RV Slotwijzing 2023

RAADSVOORSTEL

Nr.: 1193927/1193954

Raadsvergadering:

28 november 2023

Onderwerp:

Slotwijziging 2023

Datum:

7 november 2023

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld om de slotwijziging 2023 vast te stellen en de begroting 2023 conform aan te passen.

Voorgesteld besluit De raad: 1. stelt de financiële mutaties van de slotwijziging 2023 met een voordelig saldo van € 1.050.000 vast; 2.

voegt een bedrag van € 1.050.000 toe aan de bestemmingsreserve begrotingstekorten;

3. stelt een investeringsbudget voor de voorbereidingen Spoorzone verhuizing bibliotheek van € 50.000 vast; 4. past de begroting 2023 conform dit voorstel aan. Inleiding Op basis van de Financiële verordening gemeente Krimpenerwaard kan de gemeenteraad een slotwijziging als Planning en Control (P&C) document vaststellen, het is geen verplichting maar het is wel mogelijk. Het voordelig saldo van € 1.050.000 betreft voornamelijk extra incidentele baten vanuit de septembercirculaire, rijksbijdrage BUIG, btwsuppletie en verkoop snippergroen.

Beoogd resultaat De slotwijziging is een wijziging van de begroting om rechtmatigheidsafwijkingen bij de jaarrekening te beperken. Argumenten 1.1 Het voorstel past in het vastgestelde financieel beleid De slotwijziging van de begroting is geen verplichting maar wel mogelijk. Om het beoogde resultaat te behalen is er een slotwijziging opgesteld. Bij het onderdeel financiën en in bijlage 1 slotwijziging 2023 zijn de aanpassingen van de budgetten, investeringen, reserves en voorzieningen toegelicht. 2.1 Het storten in een reserve is de bevoegdheid van de raad Na de tweede tussentijdse rapportage van 2023 heeft de begroting een overschot van € 3.005.000. Voorgesteld wordt het voordelig saldo van slotwijziging 2023 van € 1.050.000 ook toe te voegen aan de bestemmingsreserve begrotingstekorten. De begrotingsruimte 2023 na dit voorstel is € 4.055.000 voordelig.

De commissie BBV geeft aan dat raad tussentijds kan besluiten om (een deel van) het resultaat toe te voegen aan reserves. Tevens geeft ze hierbij aan dat dit niet de voorkeur geniet. In lijn hiermee stellen we nu voor om het saldo van de slotwijziging (voorlopig) toe te voegen aan de reserve Begrotingstekorten. Naar aanleiding van het saldo van de jaarrekening kan dit eventueel worden aangepast; mocht dit saldo negatief zijn, dan wordt dit eerst verrekend met de begrote toevoeging aan de reserve Begrotingstekorten. 3.1 Het instellen van een investeringsbudget is de bevoegdheid van de raad

Er wordt gewerkt aan een voorstel om de bibliotheek Schoonhoven vanuit de spoorzone te verplaatsen naar het Doelenplein. Het voorstel wordt in het eerste kwartaal 2024 voor besluitvorming voorgelegd aan de raad. Voorgesteld wordt om, vooruitlopend op de totaalaanvraag, een voorbereidingsbudget voor de benodigde onderzoeken van € 50.000 vast te stellen. gemeente Krimpenerwaard Postbus 51 2820 AB Stolwijk www.krimpenerwaard.nl

4.1 De gemeenteraad heeft het budgetrecht waarmee zij bevoegd is om de begroting te wijzigen De gemeenteraad heeft het budgetrecht om de begroting vast te stellen en te wijzigen. Door aanpassing van de ramingen bewerkstelligen wij dat we binnen de door de raad geaccordeerde budgetten blijven opereren. Zodoende geven we invulling aan de rechtmatigheidsvereisten.

Kanttekeningen 1.1 Alleen significante mutaties worden doorgevoerd In de P&C cyclus zijn er twee tussentijdse rapportages om wijzigingen in beleid en budgetten door te voeren in de begroting. De slotwijziging is een wijziging van de begroting om rechtmatigheidsafwijkingen bij de jaarrekening te beperken. Het sluit niet uit dat er geen rechtmatigheidsafwijkingen zijn bij de jaarrekening.

Alternatieven N.v.t. Financiën De raad wordt voorgesteld om de budgetten van de programmabegroting aan te passen. De wijzigingen op de programmatotalen zijn verwerkt in de tabel. Het betreft de mutaties van de lasten en baten van de budgetten in de exploitatie (voor bestemming) en in de reservemutaties (na bestemming). Een voordeel (+) een Nadeel (-). Budgetmutaties x € 1.000, Voordeel (+) Nadeel(-) Bestuur en ondersteuning Economie Onderwijs, sport, cultuur en recreatie Sociaal domein Verkeer, vervoer en waterstaat Volksgezondheid en milieu Volkshuisvesting, leefomgeving & sted. vernieuwing Totaal

Lasten Baten Onttrekking Storting Totaal -13 1.061 -17 1.031 220 -42 -1.424 -18 -294 -1.018 -2.588

-220 442 1.774 54 628 1.317 5.056

-138 -183

-75

-381 -720

-623 -698

0 187 168 36 -47 -324 1.050

In bijlage 1 slotwijziging 2023 zijn de financiële mutaties toegelicht. In onderstaand overzicht is het verloop van het begrotingssaldo van 2023 opgenomen. Begroting 2023 (x € 1.000) Omschrijving

2023

Saldo primaire begroting

797

Amendementen

-10

Saldo na begrotingswijzigingen 2023

787

Saldo eerste tussentijdse rapportage

-482

Saldo tweede tussentijdse rapportage

2.700

Saldo na tweede tussentijdse rapportage

3.005

Slotwijziging

1.050

Saldo na slotwijziging

4.055

Juridische zaken N.v.t.

pag. 2/4

Participatie en extern overleg N.v.t. Vervolgtraject en uitvoering Raadsvergadering: 28 november 2023 Verzending naar Provincie Zuid-Holland: 30 november 2023

Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. De novemberraad is het laatste moment in het jaar om de begroting 2023 bij te stellen.

Bijlagen 1. Slotwijziging 2023

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard, de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

P.J. Bouvy-Koene

pag. 3/4

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 7 november 2023 inzake Slotwijziging 2023

1. stelt de financiële mutaties van de slotwijziging 2023 met een voordelig saldo van € 1.050.000 vast; 2.

voegt een bedrag van € 1.050.000 toe aan de bestemmingsreserve begrotingstekorten;

3. stelt een investeringsbudget voor de voorbereidingen Spoorzone verhuizing bibliotheek van € 50.000 vast; 4. past de begroting 2023 conform dit voorstel aan.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 28 november 2023,

de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

P.J. Bouvy-Koene

pag. 4/4