RV Slotwijziging 2022__957883__.pdf

Nr.: 1931956893/957883

Raadsvergadering:

13 december 2022

Onderwerp:

Slotwijziging 2022

Datum:

8 november 2022

RAADSVOORSTEL

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld om de slotwijziging 2022 vast te stellen en de begroting 2022 conform aan te passen. Voorgesteld besluit De raad 1. stelt de financiële mutaties van de slotwijziging 2022 met een voordelig saldo van € 1.204.000 vast; 2. verhoogt het investeringsbudget voorbereiding Schoonhovens College – Sporthal De Meent met € 350.000; 3. voegt een bedrag van € 1.204.000 toe aan de algemene reserve vrij vermogen, na dit voorstel is het saldo van de begroting € 1.190.000 voordelig; 4. past de begroting 2022 conform dit voorstel aan. Inleiding Op basis van de Financiële verordening gemeente Krimpenerwaard kan de gemeenteraad een slotwijziging als Planning en Control (P&C) document vaststellen, het is geen verplichting maar het is wel mogelijk. Het voordelig saldo van € 1.204.000 is voornamelijk het saldo van de septembercirculaire. Beoogd resultaat De slotwijziging van de begroting is een document om te voorkomen dat er rechtmatigheidsafwijkingen en significante tekorten of grote positieve resultaten ontstaan bij de jaarrekening. Argumenten 1.1 Het voorstel past in het vastgestelde financieel beleid De slotwijziging van de begroting is geen verplichting maar wel mogelijk. Om het beoogde resultaat te behalen is er een slotwijziging opgesteld.

Bij het onderdeel financiën en in bijlage 1 slotwijziging 2022 zijn de aanpassingen van de budgetten, investeringen, reserves en voorzieningen toegelicht. 2.1 Het storten in een reserve is de bevoegdheid van de raad Na de tweede tussentijdse rapportage van 2022 heeft de begroting een tekort van € 14.000. Voorgesteld wordt het voordelig saldo van slotwijziging 2022 van € 1.204.000 toe te voegen aan de algemene reserve vrij vermogen. De begrotingsruimte 2022 na dit voorstel is € 1.190.000 voordelig. 3.1 Het verhogen van een investeringsbudget is de bevoegdheid van de raad De gemeenteraad heeft het budgetrecht om een investeringsbudget vast te stellen. Door aanpassing van de ramingen bewerkstelligen wij dat we binnen de door de raad geaccordeerde budgetten blijven opereren. Zodoende geven we invulling aan de rechtmatigheidsvereisten. 4.1 De gemeenteraad heeft het budgetrecht waarmee zij bevoegd is om de begroting te wijzigen De gemeenteraad heeft het budgetrecht om de begroting vast te stellen en te wijzigen. Door aanpassing van de ramingen bewerkstelligen wij dat we binnen de door de raad geaccordeerde budgetten blijven opereren. Zodoende geven we invulling aan de rechtmatigheidsvereisten.

Kanttekeningen 1.1 Alleen significante mutaties worden doorgevoerd In de P&C cyclus zijn er twee tussentijdse rapportages om wijzigingen in beleid en budgetten door te voeren in de begroting. De slotwijziging is een wijziging van de begroting om rechtmatigheidsafwijkingen bij de jaarrekening te voorkomen. Het sluit niet uit dat er geen rechtmatigheidsafwijkingen zijn bij de jaarrekening. Alternatieven N.v.t. Financiën De raad wordt voorgesteld om de budgetten van de programmabegroting aan te passen. De wijzigingen op de programmatotalen zijn verwerkt in de tabel. Het betreft de mutaties van de lasten en baten van de budgetten in de exploitatie (voor bestemming) en in de reservemutaties (na bestemming). Een voordeel (+) een Nadeel (-). Lasten en baten per programma (x € 1.000) 0. Bestuur en ondersteuning 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. Volkshuisvesting, RO & sted. vernieuwing Totaal Voor bestemming 0. Bestuur en ondersteuning 6. Sociaal domein 8. Volkshuisvesting, RO & sted. vernieuwing Totaal Na bestemming Eindtotaal

Lasten -126 -66 116 -25 131 0 5.309 5.339 0 -440 -188 -628 4.710

Baten 2.632 100 53 78 -611 0 -5.890 -3.638 181 0 -50 131 -3.506

Saldo 2.507 35 169 52 -480 0 -581 1.701 181 -440 -238 -497 1.204

In bijlage 1 slotwijziging 2022 zijn de financiële mutaties toegelicht. In onderstaand overzicht is het verloop van het begrotingssaldo van 2022 opgenomen. Begroting 2022 (x € 1.000) Omschrijving Saldo primaire begroting Amendementen Begrotingswijziging 2022 - subsidies Saldo na begrotingswijzigingen 2022 Saldo eerste tussentijdse rapportage Saldo tweede tussentijdse rapportage Saldo na tweede tussentijdse rapportage Saldo slotwijziging Saldo na slotwijziging

2022 416 -80 -102 234 67 -315 -14 1.204 1.190

2023 -1.587 -80 -102 -1.769 -812 6.182 -2.581

2024 -1.664 -80 -102 -1.846 -1.014 6.832 -2.860

2025 -1.123 -80 -102 -1.305 -974 9.553 -2.279

-2.581

-2.860

-2.279

Het saldo van de begroting of een wijziging daarvan, wordt toegevoegd of onttrokken aan de algemene reserve vrij vermogen, conform bestaand beleid. Juridische zaken N.v.t. Participatie en extern overleg N.v.t.

Vervolgtraject en uitvoering Auditcommissie: 21 november 2022 Commissie: 6 december 2022 Raadsvergadering: 13 december 2022 Verzending naar Provincie Zuid-Holland: 14 december 2022 Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. De decemberraad is het laatste moment in het jaar om de begroting 2022 bij te stellen. Bijlagen 1. Slotwijziging 2022

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard,

de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

P.J. Bouvy-Koene

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard,

Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 8 november 2022 inzake Slotwijziging 2022

Besluit:

1. stelt de financiële mutaties van de slotwijziging 2022 met een voordelig saldo van € 1.204.000 vast; 2. verhoogt het investeringsbudget voorbereiding Schoonhovens College – Sporthal De Meent met € 350.000; 3. voegt een bedrag van € 1.204.000 toe aan de algemene reserve vrij vermogen, na dit voorstel is het saldo van de begroting € 1.190.000 voordelig; 4. past de begroting 2022 conform dit voorstel aan.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 13 december 2022,

de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

P.J. Bouvy-Koene