RV - Promen jaarrekening 2022 en begroting 2024 -def

RAADSVOORSTEL

Nr.: 1084414/1089141

Raadsvergadering:

30 mei 2023

Onderwerp:

Jaarrekening 2022 en Begroting 2023 Promen

Datum:

26 april 2023

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld kennis te nemen van de jaarrekening 2022 en over de primitieve begroting 2024 van Promen geen zienswijze in te dienen en kennis te nemen van het Maatschappelijk jaarverslag Prowork 2022 en de primitieve begroting Prowork 2024 Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2022 van Promen en het Maatschappelijk jaarverslag Prowork 2022 2. In te stemmen met de primitieve begroting 2024 van Promen en Prowork 2024 en geen zienswijze in te dienen. Inleiding Het Algemeen bestuur van Promen heeft op 13 april 2023 de jaarrekening Promen 2022 en de kaders/uitgangspunten voor de primitieve begroting Promen 2024 voorlopig vastgesteld en toegezonden aan de deelnemende gemeenteraden met de mogelijkheid tot het indienen van zienswijzen. Omdat Prowork als besloten vennootschap onderdeel uitmaakt van de gemeenschappelijke regeling kunnen hiervoor indien gewenst enkel bevindingen worden ingediend op de jaarstukken Prowork 2022 en de kaders/uitgangspunten voor de primitieve begroting Prowork 2024. Het bestuur van de gemeenschappelijke regeling is de toezichthouder op de besloten vennootschap en stelt vanuit die hoedanigheid de jaarstukken vast. Hoewel geen zienswijzen worden gevraagd (en dit wettelijk ook niet hoeft), is de raad altijd bevoegd om een mening te uiten, in de vorm van bevindingen.

Beoogd resultaat Een toetsing van de jaarrekening 2022 en begroting 2024 van Promen en Prowork. Argumenten 1.1 Promen heeft in 2022 een positief operationeel resultaat behaald Ondanks de meerdere crisissen als gevolg van de oorlog in Oekraïne waren de financiële resultaten van Promen goed. Het operationeel resultaat is € 32.000 positief. Daar staat tegenover dat Promen door op grond van een uitspraak van de Commissie Besluit Begroting Verantwoording vanaf 2022 verplicht is om een voorziening te treffen voor openstaande uren spaarverlof. Het positieve resultaat is om die reden omgeslagen naar een nadelig saldo van € 461.000. Dit bedrag is ten laste van het weerstandsvermogen per ultimo 2022 gebracht. Deze voorziening valt de komende jaren vrij door de opname van het verlof. 1.2 Het Maatschappelijk jaarverslag Prowork geeft een goed beeld van de uitvoering van de dienstverlening Participatiewet gemeenten. Het Maatschappelijk jaarverslag van Prowork geeft een goed beeld hoe de vraaggerichte dienstverlening aan gemeenten in het verslagjaar is verlopen. Prowork biedt de individuele gemeenten passende reintegratiemodules aan voor met name mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Daarnaast voorziet gemeente Krimpenerwaard Postbus 51 2820 AB Stolwijk www.krimpenerwaard.nl

Prowork in het aanbod van werk: mensen met een arbeidsbeperking worden tijdelijk (garantiebaan) of vast (beschut werk) in dienst genomen. In het ondernemingsplan 2022 is vastgesteld dat de gemeente Krimpenerwaard voor een bedrag van € 89.400 aan modules Participatiewet inkoopt. Er zijn 63 modules (intake en diagnose (11), leren werken (21), statushouders naar werk (27) en werkend naar werk (4)) ingekocht ten behoeve van 34 personen. Hiervan zijn 9 personen (37,5%) uitgestroomd naar betaald werk. Onze gemeente heeft het door het Rijk opgelegde quotum (21 fte) voor beschutte werkplekken in 2022 behaald. 2.1 De primitieve begroting is conform de vastgestelde jaarschijf 2024 en er is rekening gehouden met indexering Bij de opstelling van de primitieve begroting 2024 is vooralsnog uitgegaan van de (technische) uitgangspunten en kaders zoals opgenomen in de jaarschijf 2024 van het vastgestelde Ondernemingsplan Promen 2023. Het verschil tussen de jaarschijf 2024 en de thans voorliggende primitieve begroting wordt uitsluitend veroorzaakt door de indexering van baten en lasten. 2.2 De raad geeft blijk van betrokkenheid bij Promen en Prowork Promen heeft opnieuw blijk gegeven van inzet om de kwetsbare doelgroep door middel van werk deel te laten nemen aan de samenleving.

Hiermee levert Promen een belangrijke bijdrage aan de ambitie van de Krimpenerwaard dat al onze inwoners mee kunnen doen in de samenleving en gelijke kansen krijgen, iedereen naar vermogen. Kanttekeningen 1.1 Het weerstandsvermogen daalt Door de eenmalige vorming van een voorziening verlofsparen voor het WSW personeel verlaagt de omvang van het weerstandsvermogen naar een niveau van € 1,8 mln. Dat is 80% van de omvang van het benodigde weerstandsvermogen op grond van de eerder door het bestuur vastgestelde Nota weerstandsvermogen en risicoanalyse (100% is € 2,3 mln.). In 2023 zal een nieuwe herijkte Nota weerstandsvermogen ter besluitvorming aan het bestuur worden voorgelegd. Daarbij zal tevens de nog op te stellen begrotingswijziging als gevolg van o.a. de nieuwe cao gemeenten worden betrokken. Op basis van die stukken zal een plan van aanpak worden gemaakt om het weerstandsvermogen weer op het gewenste niveau te krijgen. Het ontbreken van voldoende weerstandscapaciteit zullen wij, recht evenredig met onze bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling, in de gemeentelijke begroting voor 2024 oplossen door hiervoor een risico ter grootte van € 73.000,00 op te nemen.

Alternatieven N.v.t. Financiën Op basis van de primitieve begroting Promen 2024 wordt de bijdrage aan Promen in 2024 € 3.047.000. De meerjarige financiële gevolgen van de primitieve begroting 2024 worden meegenomen bij het opstellen van de meerjarenbegroting 2023. Juridische zaken Vooruitlopend op de vaststelling in het algemeen bestuur wordt de programmabegroting op grond van artikel 35 lid 1 van de wet gemeenschappelijke regelingen onder de aandacht van de gemeenteraden gebracht. De raden kunnen op de begroting hun zienswijzen indienen.

pag. 2/4

Participatie en extern overleg N.v.t. Vervolgtraject en uitvoering Planning: 2 mei 2023: behandeling in college 8 mei 2023: behandeling in auditcommissie 16 mei 2023: behandeling in oordeelvormende commissies 30 mei 2023: behandeling in de raad 31 mei 2023: datum verzending brief met zienswijze aan de verbonden partij Bijlagen Bijlage 1: Aanbiedingsbrief bij jaarstukken Promen 2022 Bijlage 2: Jaarrekening 2022 Promen Bijlage 3: Controleverklaring van de accountants bij de jaarstukken Promen 2022 Bijlage 4: Maatschappelijk jaarverslag Prowork 2022 Bijlage 5: Aanbiedingsbrief bij primitieve begroting Promen 2024 Bijlage 6: Primitieve begroting 2024 Promen Bijlage 7: Primitieve begroting 2024 Prowork Bijlage 8: Factsheet Bijlage 9: Concept zienswijze brief

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard, de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

P.J. Bouvy-Koene

pag. 3/4

RAADSBESLUIT InhoudsomschrijvingSoort_document

De raad van de gemeente Krimpenerwaard, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 2 mei 2023 inzake de jaarrekening 2022 en de begroting 2024 van Promen en Prowork gelet op artikel 35 lid 1 van de wet gemeenschappelijke regelingen

Besluit: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2022 van Promen en het Maatschappelijke jaarverslag 2022 Prowork; 2. In te stemmen met de primitieve begroting 2024 van Promen en Prowork 2024 en geen zienswijze in te dienen Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 30 mei 2023,

de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

P.J. Bouvy-Koene

pag. 4/4