RV overheveling 2022-2023__957997__.pdf

Nr.: 1931956893/957997

Raadsvergadering:

13 december 2022

Onderwerp:

Vaststellen overheveling budgetten van 2022 naar 2023

Datum:

8 november 2022

RAADSVOORSTEL

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld om het restant van een aantal voor 2022 beschikbare exploitatiebudgetten over te hevelen naar 2023.Tevens worden de gewijzigde programmatotalen vastgesteld. Voorgesteld besluit De raad 1. hevelt de budgetten, die in 2022 niet zijn onttrokken aan de reserves, over naar 2023 met een totaalbedrag van € 2.380.000; 2. voegt voor de dekking van lasten in 2023, in 2022 € 578.000 toe te voegen aan de algemene reserve vrij vermogen; 3. verhoogt het projectbudget implementatie verandering ruimtelijk domein met € 300.000; 4. onttrekt in 2023 € 2.958.000 aan de volgende reserves; a. € 1.699.000 algemene reserve vrij vermogen b. € 638.000 reserve sociaal domein c. € 300.000 egalisatiereserve bedrijfsvoering d. € 295.000 reserve personeelsbeleid e. € 26.000 reserve begraafplaatsen 5. verwerkt de budget neutrale mutaties van € 1.391.000; 6. past de begroting 2022 en 2023 conform aan. Inleiding In 2022 is gestart met de uitvoering van verschillende projecten. De uitvoering van een aantal hiervan loopt door in 2023. Voor het kunnen doen van rechtmatige uitgaven is het nodig dat vanaf begin 2023 de restant budgetten in de begroting beschikbaar zijn. De projectbudgetten ad € 2.380.000 worden meerjarig uitgevoerd. Het betreft een aanpassing van de begrote budgetten per jaarschijf.

De over te hevelen exploitatiebudgetten 2022 voor een bedrag van € 578.000 zijn nodig voor de continuering van ingezette uitvoering. Van dit bedrag is € 300.000 invoeringskosten omgevingswet, toevoegen aan het projectbudget, vanuit de septembercirculaire. De budget neutrale mutaties van € 1.391.000 zijn rijksmiddelen en subsidies die in 2023 nader worden uitgewerkt. Voor een aantal budgetten geldt dat de doorlooptijd langer is dan verwacht door de effecten van de coronamaatregelen en prioritering door de situatie op de arbeidsmarkt. Beoogd resultaat Het beschikbaar hebben van middelen om de vastgestelde projecten vanaf januari 2023 verder uit te voeren. Argumenten 1.1 Het voorstel past in het financieel beleid Het budgetrecht is een bevoegdheid van de gemeenteraad. De raad wordt voorgesteld om het restant van de budgetten van 2022 beschikbaar te stellen in 2023. 1.2 Continuïteit van de uitvoering Dit raadsvoorstel is nodig om de continuïteit van de uitvoering van de projecten te waarborgen. Als er wordt gewacht tot de eerste tussentijdse rapportage 2023 dan kunnen er in de periode van 1 januari tot het besluit in 2023 geen rechtmatige uitgaven worden gedaan voor de projecten.

1.3 en 2.1 Voor de uitvoering in 2023 is een bedrag van € 4.349.000 nodig Het bedrag is opgebouwd uit meerdere onderwerpen. In de bijlage is per overheveling een toelichting gegeven. De onttrekkingen aan de reserves van € 2.380.000 zullen in 2022 niet plaatsvinden. Hiervoor is in 2022 geen aanvullend besluit nodig. De over te hevelen exploitatiebudgetten hebben een totaalbedrag van € 578.000. Om deze bedragen in 2023 beschikbaar te hebben is het nodig om ze in 2022 toe te voegen aan de algemene reserve. Dit is een bevoegdheid van de gemeenteraad. 3.1 Het verhogen van een projectbudget is de bevoegdheid van de raad De gemeenteraad heeft het budgetrecht om een projectbudget vast te stellen. Door aanpassing van de ramingen bewerkstelligen wij dat we binnen de door de raad geaccordeerde budgetten blijven opereren. Zodoende geven we invulling aan de rechtmatigheidsvereisten 4.1 Reserve onttrekkingen 2023 Voor de dekking van de overgehevelde budgetten is onttrekking aan diverse reserves nodig. Het beschikbaar stellen van de bedragen ten laste van reserves is een bevoegdheid van de gemeenteraad. 5.1 Budgetneutraal verwerken van rijksmiddelen € 1.391.000 In de bijlage is per mutatie een toelichting gegeven. De lasten en baten van de programma’s worden budgetneutraal aangepast.

6.1 Aanpassen programma totaal is een bevoegdheid van de raad Met dit voorstel worden de programmatotalen van de lasten en baten aangepast. Kanttekeningen N.v.t. Alternatieven N.v.t.

Financiën De voorgestelde mutaties zijn verwerkt in de onderstaande programmawijziging. Voorgesteld wordt om de programmawijziging vast te stellen en de begroting 2022 en 2023 conform aan te passen. Lasten en baten per programma (x € 1.000) 0. Bestuur en ondersteuning 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. Volkshuisvesting, RO & sted. vernieuwing Totaal Voor bestemming 3. Economie 4. Onderwijs 7. Volksgezondheid en milieu 8. Volkshuisvesting, RO & sted. vernieuwing Totaal Na bestemming Totaal Lasten 3. Economie 4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie 7. Volksgezondheid en milieu Totaal Voor bestemming 0. Bestuur en ondersteuning 2. Verkeer, vervoer en waterstaat 3. Economie 5. Sport, cultuur en recreatie 6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. Volkshuisvesting, RO & sted. vernieuwing Totaal Na bestemming Totaal Baten Eindtotaal

2022 595 210 545 390 606 788 813 403 4.349 -50 -75 -50 -403 -578 3.771 -249 -315 -141 -687 -1.391 -595 -210 -246 -465 -788 -76 0 -2.380 -3.771 0

2023 -595 -210 -545 -315 -606 -863 -813 -403 -4.349 0 0 0 0 0 -4.349 249 315 141 687 1.391 681 210 296 465 863 126 317 2.958 4.349 0

Het overhevelen van budgetten zorgt ervoor dat de budgetruimte bij de jaarrekening wordt verlaagd. Het heeft invloed op het te verklaren saldo en eventuele mogelijkheden bij de resultaatbestemming. Juridische zaken N.v.t. Participatie en extern overleg N.v.t. Vervolgtraject en uitvoering Auditcommissie: 21 november 2022 Commissie: 6 december 2022 Raadsvergadering: 13 december 2022 Verzending naar Provincie Zuid-Holland: 14 december 2022 Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. De decemberraad is het laatste moment in het jaar om de begroting 2022 bij te stellen.

Bijlagen Overhevelingen 2022-2023 Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard,

de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

P.J. Bouvy-Koene

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard,

Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 8 november 2022 inzake Vaststellen overheveling budgetten van 2022 naar 2023

Besluit:

1. hevelt de budgetten, die in 2022 niet zijn onttrokken aan de reserves, over naar 2023 met een totaalbedrag van € 2.380.000; 2. voegt voor de dekking van lasten in 2023, in 2022 € 578.000 toe te voegen aan de algemene reserve vrij vermogen; 3. verhoogt het projectbudget implementatie verandering ruimtelijk domein met € 300.000; 4. onttrekt in 2023 € 2.958.000 aan de volgende reserves; a. € 1.699.000 algemene reserve vrij vermogen b. € 638.000 reserve sociaal domein c. € 300.000 egalisatiereserve bedrijfsvoering d. € 295.000 reserve personeelsbeleid e. € 26.000 reserve begraafplaatsen 5. verwerkt de budget neutrale mutaties van € 1.391.000; 6. past de begroting 2022 en 2023 conform aan.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 13 december 2022,

de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

P.J. Bouvy-Koene