RV Meerjarenbegroting 2023-2026.pdf

Nr.: 1931825839/945979

Raadsvergadering:

8 november 2022

Onderwerp:

Meerjarenbegroting 2023-2026

Datum:

4 oktober 2022

RAADSVOORSTEL

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld om de meerjarenbegroting 2023-2026 vast te stellen. Hiermee worden de budgetten voor 2023 beschikbaar gesteld. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. De meerjarenbegroting 2023-2026 vast te stellen. 2. Het positieve saldo in de jaarschijven 2023-2025 toe te voegen aan de Algemene reserve vrij vermogen en het negatieve saldo in de jaarschijf 2026 aan deze reserve te onttrekken. 3. Een bestemmingsreserve Gebiedsprocessen in te stellen. 4. De subsidieplafonds voor 2024 als volgt vast te stellen: a. Cultuur € 282.941 b. Dierenwelzijn € 5.326 c. Gezondheid € 41.993 d. Onderwijs € 93.463 e. Preventief domein preventieteam € 3.309.502 f. Preventief domein overig € 512.798 g. Recreatie en toerisme € 10.662 h. Vroegschoolse educatie € 205.000 i. Besluittraject voorschoolse voorzieningen € 1.132.241 Totaal € 5.593.926 5. Het budget voor begrotingssubsidies 2024 vast te stellen op € 2.662.400 Inleiding Wij bieden u de meerjarenbegroting 2023-2026 van de gemeente Krimpenerwaard aan. De eerste begroting van ons als nieuw college. De ambities uit en financiële gevolgen van het collegeprogramma Vitaal vooruit! zijn verwerkt in de voorliggende begroting. Daarnaast blijft met deze begroting ook het voorzieningenniveau in onze gemeente op het niveau dat we met zijn allen gewend zijn.

Tenslotte is er geen sprake van lastenstijging (boven de inflatie), waardoor onze woonlastendruk onder het regionale en landelijke gemiddelde blijft. We zijn er trots op dat we dit alles kunnen realiseren binnen een sluitende begroting. Ook al zijn wij trots op de voorliggende begroting, al te veel reden voor een uitgebreide jubelstemming is er vooralsnog niet. Daarvoor zien we in zowel 2023 als in de jaren daarna teveel uitdagingen en onzekerheden op ons pad komen. Dit geldt overigens niet alleen voor onze gemeente, maar voor alle gemeenten in Nederland. Sinds begin dit jaar zien we dat de prijzen van energie en andere goederen en diensten in snel tempo toenemen. Niet alleen wij als gemeente, maar vooral ook inwoners ondervinden hiervan dagelijks de gevolgen. Maatschappelijke zorgen zien we ook in de het stikstofdossier en de problematiek rondom de opvang van vluchtelingen. Ook binnen het sociaal domein blijven de kosten stijgen. Hiervoor heeft het Rijk voor 2023 weliswaar extra middelen beschikbaar gesteld, maar structureel zijn er nog geen toezeggingen gedaan. De algemene uitkering uit het gemeentefonds stijgt tot en met 2025 flink, met name als gevolg van stijgende rijksuitgaven. Deze hebben echter een incidenteel karakter. Vanaf 2026 laat de uitkering een vrije val zien, waardoor 2026 een “ravijnjaar” dreigt te worden.

Het al jaren voortdurend uitstellen van de invoering van de Omgevingswet en de Wet Kwaliteitsborging Bouw (WKB) zorgt ook voor de nodige (financiële) onzekerheid. Daarnaast zien we ook dat de opgaven op het gebied van duurzaamheid en woningbouw in de nabije toekomst forse investeringen in zowel geld als capaciteit met zich meebrengen voor gemeenten. Op al deze thema’s zien we het rijk helaas (nog) onvoldoende acteren, zowel waar het gaat om inhoudelijke regie als financiële middelen voor gemeenten. Alle voornoemde zorgenkindjes maken dat het u kunnen aanbieden van een sluitende begroting geen eenvoudige opgave was. Zoals gememoreerd voorzien we voor de jaren vanaf 2026 ook een forse financiële opgave. Beoogd resultaat Met het vaststellen van de begroting worden de budgetten (exploitatie en kredieten) voor 2023 vastgesteld en beschikbaar gesteld. 1.1 Het voorstel past in het ingezet beleid Op 5 juli jl. heeft de gemeenteraad de Kaders 2023 vastgesteld. De hierin opgenomen uitgangspunten zijn verwerkt in de meerjarenbegroting 2023-2026. 1.2 Het collegeprogramma is onderdeel van de begroting De inspanningen en financiële gevolgen vanuit het nieuwe collegeprogramma zijn verwerkt in de voorliggende meerjarenraming.

1.3 De gemeenteraad stelt de begroting vast Op grond van wet- en regelgeving dient de gemeenteraad de begroting voor het komende begrotingsjaar vóór 15 november vast te stellen. 1.4 Zonder begroting zijn geen uitgaven mogelijk Om in 2023 uitgaven te kunnen doen en/of te kunnen investeren is het nodig dat de gemeenteraad de begroting 2023 vaststelt. Gebeurt dit niet, dan mogen alleen uitgaven worden gedaan met toestemming van de toezichthouder (provincie Zuid-Holland). 2.1 Verrekening van de meerjarige begrotingssaldi zorgt voor een goed en actueel beeld van de eigen vermogenspositie van de gemeente Verrekening van de meerjarige begrotingssaldi met de Algemene reserve vrij vermogen zorgt voor een goed en actueel beeld van de eigen vermogenspositie van de gemeente. De positieve saldi blijven beschikbaar voor toekomstige lasten. Verrekening van het negatieve saldo van 2026 met de reserve zorgt ervoor dat er een claim ligt op de reserve voor het betreffende bedrag. 3.1 Middelen blijven via reserve beschikbaar In de begroting wordt voorgesteld om ten behoeve van de rol van de gemeente in de uitvoering van de gebiedsprocessen incidenteel een bedrag van € 800.000 beschikbaar te stellen. Over dekking van de kosten gaan we in overleg met de provincie. Door alle middelen (eigen en van de provincie) samen te brengen in een bestemmingsreserve zijn deze meerjarig beschikbaar.

4.1 Vaststelling subsidieplafonds 2024 Met de vaststelling van het subsidiebudget in de raadsvergadering van 8 maart 2022 is het totale budget voor de verlening van de jaarlijkse subsidies voor 2023 vastgesteld. Jaarlijks dienen echter de plafonds van de verschillende regelingen te worden vastgesteld. Dit is een bevoegdheid van de raad. Om dit proces te laten aansluiten bij de P&C-cyclus is het wenselijk om tijdens de begrotingsbehandeling voor 2023 de plafonds voor 2024 te laten vaststellen. Gezien de deadline van de aanvraagperiode voor de jaarlijkse subsidies van 1 juni van

het jaar voorafgaand aan het subsidiejaar, kan de vaststelling van de plafonds niet meelopen met de kadernota voor 2024. Uitgangspunt voor de plafonds voor het subsidiejaar 2024 zijn de subsidieplafonds van 2023. Hier wordt voor (extra) taken die vanaf 2024 onder de subsidies worden gebracht € 52.000 toegevoegd aan het subsidieplafond preventief domein overig. De bedragen zijn inclusief indexering o.b.v. de meicirculaire 2022. 4.2 Subsidieplafonds zijn onderdeel van de begroting Het totale bedrag van de subsidieplafonds 2024 zijn verwerkt in jaarschijf 2024 van de betreffende programma’s in de meerjarenbegroting 2023-2026. 5.1 Begrotingssubsidies kennen geen plafond Zij maken budgettair wel onderdeel uit van het jaarlijkse subsidietraject. Kanttekeningen 1.1 Nog aantal onzekerheden Zoals in de begroting aangegeven is er ten aanzien van diverse onderwerpen nog sprake van grote financiële uitdagingen en onzekerheden. Logischerwijs zijn de hiermee gemoeide financiële gevolgen niet volledig inzichtelijk gemaakt in de voorliggende begroting. 1.2 Er is nog geen rekening gehouden met de gevolgen van de septembercirculaire Deze circulaire is inmiddels al wel verschenen. Net als andere jaren wordt u hierover separaat geïnformeerd via een raadsinformatiebrief. De financiële gevolgen worden verwerkt bij de 1e Tussentijdse rapportage 2023. Alternatieven N.v.t.

Financiën Ten opzichte van de in de begroting 2022 gepresenteerde meerjarige saldi zijn er diverse aanpassingen die leiden tot de meerjarige saldi zoals die nu in de meerjarenbegroting 2023-2026 zijn opgenomen. Alle aanpassingen samen leiden tot het onderstaande overzicht. In de begroting zelf zijn de aanpassingen toegelicht. Bedrag x € 1.000

2023

2024

2025

2026

Saldo meerjarenbegroting 2022 (a)

-1.769

-1.846

-1.305

-1.305

Mutaties o.b.v.: 1e tussentijdse rapportage 2022 Kadernota 2023 2e tussentijdse rapportage 2022 Totaal van mutaties (b)

-817 -949 6.204 4.438

-1.019 -949 6.825 4.857

-979 -968 9.547 7.600

-595 -973 1.690 122

-701

-741

-741

-741

-1.171 797 787 10

473 2.743 450 2.293

-1.139 4.415 260 4.155

-2.583 -4.507 260 -4.767

Collegeprogramma Collegeprogramma (c) Ontwikkelingen Ontwikkelingen (d) Saldo begroting 2023 (a+b+c+d) Waarvan incidenteel Structureel saldo begroting 2023 -/- is nadeel/lasten

Juridische zaken N.v.t.

Participatie en extern overleg N.v.t. Vervolgtraject en uitvoering Na vaststelling door de raad wordt de meerjarenbegroting 2023-2026: - Op de gemeentelijke website geplaatst; - Aan de toezichthouder gezonden. Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. Op grond van wet- en regelgeving dient de gemeenteraad de begroting voor het komende begrotingsjaar vóór 15 november vast te stellen. Bijlagen - Meerjarenbegroting 2023-2026

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard, de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

P.J. Bouvy-Koene

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard,

Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 4 oktober 2022 inzake Meerjarenbegroting 20232026

Besluit: 1. De meerjarenbegroting 2023-2026 vast te stellen; 2. Het positieve saldo in de jaarschijven 2023-2025 toe te voegen aan de Algemene reserve vrij vermogen en het negatieve saldo in de jaarschijf 2026 aan deze reserve te onttrekken. 3. Een bestemmingsreserve Gebiedsprocessen in te stellen. 4. De subsidieplafonds voor 2024 als volgt vast te stellen: a. Cultuur € 282.941 b. Dierenwelzijn € 5.326 c. Gezondheid € 41.993 d. Onderwijs € 93.463 e. Preventief domein preventieteam € 3.309.502 f. Preventief domein overig € 512.798 g. Recreatie en toerisme € 10.662 h. Vroegschoolse educatie € 205.000 i. Besluittraject voorschoolse voorzieningen € 1.132.241 Totaal € 5.593.926 5. Het budget voor begrotingssubsidies 2024 vast te stellen op € 2.662.400 Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 8 november 2022,

de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

P.J. Bouvy-Koene