RV Kaders 2022.pdf

Nr.: 193132181 / 89804 Kaders voor de begroting 2022 en de meerjarenbegroting 2023-2025Intern

RAADSVOORSTEL

Raadsvergadering : 13 juli 2021 Onderwerp : Kaders voor de begroting 2022 en de meerjarenbegroting 2023-2025 Datum : 25 mei 2021

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld de nota Kaders 2022 vast te stellen en daarmee een eerste invulling te geven aan de totstandkoming van de meerjarenbegroting 2022-2025. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. De nota Kaders 2022 vast te stellen. Inleiding In de financiële verordening gemeente Krimpenerwaard 2019 (artikel 4) is opgenomen dat het college van B&W aan de gemeenteraad een nota aanbiedt met een voorstel voor het beleid en de financiële kaders van de begroting voor het volgende begrotingsjaar en de meerjarenraming. Met het vaststellen van deze “kaders 2022” geeft de gemeenteraad richting mee aan het college voor het opstellen van de meerjarenbegroting 2022-2025. De basis voor deze kaders wordt gevormd door de op 10 november 2020 vastgestelde begroting 2021 met de meerjarenraming. Deze begroting is structureel sluitend en laat 3 positieve jaarschijven zien. Alleen in de jaarschijf 2023 is sprake van een tekort. Voor deze kadernota betekent dit dat alleen de jaarschijf 2023 een negatief saldo als vertrekpunt heeft. Samen met de structurele effecten uit de 1e tussentijdse rapportage 2021 leidt dit tot het volgende structurele meerjarige beeld: 2022

2023

2024

2025

Meerjarenbegroting 2021

160

-356

40

40

1e Tussentijdse rapportage 2021

73

73

73

73

Kaders 2022

-999

-999

-999

-999

Structureel saldo Kaders 2022

-766

-1.282

886

-886

Bedragen x € 1.000

Beoogd resultaat Met deze nota worden de uitgangspunten vastgesteld waarmee de gemeenteraad kaders meegeeft voor het opstellen van de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025. Argumenten 1.1 De kaders geven een doorkijk naar de komende jaren Er is geïnventariseerd op welke onderdelen we intensivering van beleid noodzakelijk vinden, waar we verwachten dat inkomsten en uitgaven gaan veranderen en welke investeringen op ons afkomen. Ingegeven door de huidige situatie worden de ontwikkelingen en de uitdagingen waar de gemeente zich de komende jaren voor geplaatst ziet gepresenteerd. Op basis hiervan zijn voorstellen opgenomen om in de komende meerjarenbegroting rekening mee te houden. Hierbij is rekening gehouden met de nieuwe bestuursperiode die in 2022 start na de gemeenteraadsverkiezingen. Zoveel als mogelijk is gekozen voor een beleidsarme kadernota om het nieuwe bestuur ruimte te geven om eigen keuzes te maken.

1.2 De kaders 2022 laten structurele tekorten zien voor de komende jaren Onze, maar ook andere gemeenten, zien zich de komende periode geconfronteerd met grote financiële onzekerheden. Dit betreft onder andere stijging van de lasten binnen het sociaal domein, de effecten van de herijking van het Gemeentefonds, de onduidelijkheid omtrent de invoering en gevolgen van de Omgevingswet, maar ook de onzekerheid over het verloop en de gevolgen van de kabinetsformatie. Streven is om alle financiële onzekerheden zoveel als mogelijk in beeld te hebben bij het opstellen van de meerjarenbegroting 2022-2025. 1.3 Voor de gepresenteerde en verwachte tekorten wordt naar bezuinigingsmogelijkheden gezocht Gezien deze financiële uitdagingen heeft de gemeenteraad bij de behandeling van de begroting 2021 een motie (M20-081) aangenomen. In deze motie wordt het college verzocht om de raad tijdig enkele scenario’s voor te leggen aan de hand waarvan keuzes gemaakt kunnen worden. Wij zijn hiermee, samen met de auditcommissie, voortvarend aan de slag gegaan en bieden u tegelijkertijd met de behandeling van deze kadernota een palet aan bezuinigingsmogelijkheden aan die kunnen worden ingezet om nu en in de toekomst te komen tot een structureel sluitende meerjarenbegroting. Voor de inhoud van de bezuinigingsvoorstellen wordt verwezen naar het separate voorstel hierover.

1.4 De nota is onderdeel van het reguliere planning & controlproces van onze gemeente In artikel 4 van de financiële verordening gemeente Krimpenerwaard 2019 is opgenomen dat het college aan de raad een nota aanbiedt met een voorstel voor het beleid en de financiële kaders van de begroting voor het volgende begrotingsjaar en de meerjarenraming. Kanttekeningen 1.1 De gepresenteerde saldi zijn nog niet definitief Net als in voorgaande jaren geven de meerjarige saldi zoals gepresenteerd in deze kadernota nog geen zekerheid ten aanzien van het uiteindelijke saldo van de meerjarenbegroting 2022-2025. Het is nog te vroeg om daar op vooruit te lopen. Naast reeds genoemde onzekerheden en onduidelijkheden is ook de uitkomst van de meicirculaire 2021 nog niet meegenomen in het saldo van deze kadernota en is ook de aanpassing van de bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen nog niet verwerkt. Richting de begrotingsbehandeling in november worden de gepresenteerde meerjarige saldi verder uitgewerkt en geactualiseerd. 1.2 De bezuinigingsmogelijkheden zijn geen onderdeel van de kaders Pas na de vorming van een nieuw kabinet wordt er meer duidelijk over de omvang van het begrotingstekort waarmee we te maken krijgen voor 2022 en verder. Op zijn vroegst zal dit zijn bij de septembercirculaire 2021, maar waarschijnlijker is dat het pas bij de decembercirculaire is.

Om te bepalen welke mogelijke bezuinigingen ingezet mogen worden om tot een sluitende begroting te komen, hoeft echter niet tot die tijd gewacht te worden. De discussie over welke mogelijkheden bij welke verwachte omvang van het tekort ingezet mogen worden kan door de gemeenteraad al bij deze kadernota worden gevoerd. Daarbij kan ook de afweging worden gemaakt over inzet van welke mogelijkheden de huidige gemeenteraad reeds een beslissing kan en wil nemen en wat wordt overgelaten aan een nieuwe raad, als onderdeel van het dekkingsplan voor de meerjarenbegroting 2023. Dit alles uiteraard wel binnen de kaders die gelden om ook voor 2022 tot een structureel sluitende begroting te komen. Wij bieden u hiertoe een separaat voorstel met mogelijke bezuinigingen aan dat tegelijkertijd met de kaders in de gemeenteraad kan worden behandeld. Hierin doen wij u ook een voorstel voor de inzet van de mogelijkheden in de tijd. Door de kaders en bezuinigingsmogelijkheden via aparte voorstellen aan te bieden, kan over beide een goede inhoudelijke discussie plaatsvinden en kan er separaat op besloten worden. Alternatieven N.v.t Financiën Zie hiervoor het document Kaders 2022

pag. 2/4

Juridische zaken N.v.t Participatie en extern overleg N.v.t Vervolgtraject en uitvoering Planning: Na vaststelling door de gemeenteraad start het college van B&W met de uitwerking van de meerjarenbegroting 2022-2025 op grond van de Kaders 2022. Doorlooptijd: De meerjarenbegroting 2022-2025 wordt behandeld in de raadsvergadering van 9 november 2021. Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. 13 juli 2021 om tijdig te kunnen starten met het opstellen van de meerjarenbegroting 2022-2025. Bijlagen - Kaders 2022

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard,

de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

mr. R.S. Cazemier

pag. 3/4

RAADSBESLUIT Kaders voor de begroting 2022 en de meerjarenbegroting 2023-2025Intern

De raad van de gemeente Krimpenerwaard,

Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 25 mei 2021 inzake kaders voor de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025

Besluit: 1. De nota Kaders 2022 vast te stellen Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 13 juli 2021,

de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

mr. R.S. Cazemier

pag. 4/4