RAADSVOORSTEL zienswijze jaarrekening begroting Regio MH__77590__.docx

RAADSVOORSTEL

Nr.: 193173934/77590

Raadsvergadering:

1 juni 2021

Onderwerp:

zienswijze jaarrekening en begroting Regio Midden-Holland

Datum:

28 april 2021

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld kennis te nemen van de jaarrekening 2020 en over de begroting 2022 van Regio Midden-Holland als zienswijze in te dienen in de tussentijdse rapportage(s) 2021 en 2022 aandacht te schenken aan de realiteit van de inspanningen en daarmee samenhangende ramingen. Ook wordt gevraagd de oorzaken van onderschrijdingen nader toe te lichten. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2020 van Regio Midden-Holland. 2. In te stemmen met de ontwerp begroting 2022 van Regio Midden-Holland en als zienswijze in te dienen in de tussentijdse rapportage(s) 2021 en 2022 aandacht te schenken aan de realiteit van de inspanningen en daarmee samenhangende ramingen. Ook wordt gevraagd de oorzaken van onderschrijdingen nader toe te lichten. Inleiding De samenwerking in de Regio Midden-Holland wordt als netwerk vorm gegeven vanuit de 5 regio gemeenten; Gouda, Waddinxveen, Zuidplas, Bodegraven-Reeuwijk en Krimpenerwaard. Basis voor deze samenwerking vormt de Strategische agenda waaraan op 5 inhoudelijke programma’s uitvoering wordt gegeven door eenzelfde aantal bestuurlijke tafels. Het betreft daarbij de tafels: 1. Economie, Onderwijs en Arbeidsmarkt 2. Verkeer en Vervoer 3. Ruimte en Wonen 4. Duurzaamheid 5.

Sociaal Domein Naast deze programma’s is aan de gemeenschappelijke regeling de taak Cultuur toegevoegd, het betreft de stimulering culturele regionale samenwerking. De activiteiten worden vanuit de subsidieregeling Cultuureducatie met Kwaliteit mogelijk gemaakt separaat van de begroting van de regio. Voor de uitvoering daarvan zijn financiële middelen nodig. Vanuit Regio Midden-Holland is nu de jaarrekening over het jaar 2020 toegestuurd evenals de begroting voor 2022. In de jaarrekening wordt onder ander ingegaan op de inhoudelijke en ‘tafeloverstijgende opgaven’ die opgenomen zijn in de nieuwe strategische agenda “De kracht van Midden-Holland: de regio van verbinding”. De Economische visie Midden-Holland en de Agenda Verstedelijking en Mobiliteit zijn opgesteld. Daarnaast is op initiatief van het dagelijks bestuur gestart met strategische herpositionering van Regio Midden-Holland. Dit vond plaats in het najaar tijdens een tweedaagse in Rotterdam met dagelijks bestuur en voorzitters van de bestuurlijke tafels. In 2020 zijn 4 bijeenkomsten voor raadsleden georganiseerd. In het proces om in 2021 te komen tot een Regionale Energie Strategie (RES) vonden op 6 februari, 4 juni en 10 september 2020 (online) bijeenkomsten plaats. Daarnaast was er een interactieve livestream bijeenkomst op 29 oktober, waar een panel vanuit het

netwerk van samenwerkende ondernemers, onderwijs en de vijf gemeenten in Midden-Holland de Economische visie Midden-Holland bespraken. Beoogd resultaat Een toetsing van de jaarrekening 2020 en begroting 2022 van Regio Midden-Holland. Argumenten 1.1 De jaarrekening 2020 sluit met een positief saldo van € 171.849,-Om verschillende redenen is per saldo sprake van lagere lasten dan begroot. Het voorstel vanuit de regio is nu van het positieve resultaat over 2019 een bedrag van € 40.017,-- te restitueren aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Krimpenerwaard betekent dit een restitutie van € 9.608,--. 1.2 Voor de jaarrekening is er is een goedkeurende accountantsverklaring af gegeven Naar de opvatting van de accountant geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2020 als van de activa en passiva. Ook zijn de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2020 rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de begroting. 2.1.De bijdrage per inwoner is niet geïndexeerd, dus de bijdrage blijft gelijk De inwonerbijdrage vormt de belangrijkste grondslag voor de activiteiten van de Regio Midden-Holland. De inwonerbijdrage komt in totaal uit op een bedrag van € 418.517,- hetgeen neerkomt op een bedrag van € 1,76 per inwoner.

Ten opzichte van de programmabegroting 2021 is de bijdrage toegenomen, de reden hiervoor is dat de gehanteerde inwonersaantallen zijn toegenomen. De bijdrage per inwoner is daarentegen niet geïndexeerd. 2.2. De programmabegroting 2022 is meerjarig in evenwicht Ook voor het jaar 2022 en de volgende jaren wordt er geen inflatiecorrectie toegepast. Ten aanzien van de vrijval van reserves is in 2022 de grootst mogelijke voorzichtigheid betracht. De begroting 2022 is sluitend. De groei van het aantal inwoners in de gemeenten die deelnemen aan de gemeenschappelijke regeling Regio Midden-Holland heeft een stijging van de contractuele bijdrage gemeenten tot gevolg. De overige bijdragen 2021 – 2025 hebben in zijn geheel betrekking op de projectmatige bijdragen ter dekking van secretariskosten Slappe Bodem. Voor 2022 zijn de contractuele bijdrage gemeenten en projectbijdragen Speedprofiles, Verkeersveiligheid, Slappe Bodem en overloop van onvoorziene / doorlopende projecten begroot. De projectbaten en lasten 2022 zijn € 85.000 hoger ten opzichte van de projectbaten en lasten 2021. Het uitgangspunt van de Regio Midden-Holland is dat de voorgenomen activiteiten 2022 – 2025 gedekt worden door de beschikbaar gestelde budgetten en er geen onttrekkingen uit de reserves zullen plaatsvinden.

Met dit uitgangspunt verwacht de Regio Midden-Holland geen financiële gevolgen in het bestaand en nieuwe beleid. 2.3. Budget Convenant Alphen, Gouda en Woerden niet meer opgenomen Het budget Convenant Alphen, Gouda en Woerden komt vanaf 1 januari 2022 voor rekening en risico van de gemeente Gouda. In de programmabegroting 2021 is voor de laatste keer dit budget opgenomen en heeft met het opstellen van de jaarrekening 2020 voor de laatste keer een budgetoverheveling naar het begrotingsjaar 2021 plaatsgevonden. Kanttekeningen 1.1 Er is een aantal opeenvolgende jaren sprake van een positief jaarresultaat Jaarlijks is er een overschot van de beschikbare middelen. Over 2020 is sprake van een positief rekeningresultaat van € 171.849. Hiervan wordt € 40.017 gerestitueerd aan de gemeenten. Voor de overige € 131.832 van het rekeningresultaat wordt voorgesteld deze toe te voegen aan bestemmingsreserves ten behoeve

van uitvoering van de bestuurlijke tafels in 2021. Daarnaast wordt voorgesteld om ook de over 2019 niet bestede middelen een jaar langer beschikbaar te houden binnen de betreffende bestemmingsreserves. Feitelijk komt de totale overheveling naar 2021 hiermee op ruim € 177.000. In combinatie met de jaarlijkse restitutie aan de deelnemende gemeenten blijft dit de vraag oproepen of de begrote inspanningen reëel zijn. 1.2 Daling van de solvabiliteitsratio T.o.v. de jaarrekening 2020 is sprake van een forse daling van de solvabiliteitsratio. De reden is dat in 2020 niet alle middelen vanuit de bestemmingsreserves zijn besteed, zoals wel was begroot. Uitgangspunt is dat dit in de jaren vanaf 2021 wel het geval is, waardoor het totaal van de reservepositie afneemt. Dit is geen reden tot zorg. 1.3 Risico algemene reserves Het Algemeen Bestuur heeft medio 2020 bepaald dat een bedrag van € 100,000,00 in de algemene reserve beschikbaar moet zijn om eventuele risico's te kunnen dekken. Hoewel de risico's in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing niet zijn gekwantificeerd, lijkt dat deel van de weerstandscapaciteit dat gevormd wordt door de algemene reserves, vooralsnog niet toereikend te zijn. Bij het optreden van negatieve gevolgen van risico's zullen aanvullende maatregelen genomen moeten worden. Op dit moment worden de volgend risico's onderkend: 1.

de gemiddelde inwonerbijdrage van € 1,76 per inwoner is niet voldoende om de gewenste activiteiten door Regio Midden-Holland te kunnen laten uitvoeren; 2. bij projecten is vaak sprake van cofinanciering. Bij de start van projecten blijkt de financiering nog niet altijd volledig gegarandeerd. Alternatieven N.v.t. Financiën De restitutie aan de gemeente Krimpenerwaard bedraagt € 9.608,--. De bijdrage voor 2022 bedraagt € 99.121,--, een toename van € 1.188,-- ten opzichte van 2021 en zal worden verwerkt in onze begroting 2022. Juridische zaken Vooruitlopend op de vaststelling in het algemeen bestuur wordt de programmabegroting op grond van artikel 35 lid 1 van de wet gemeenschappelijke regelingen onder de aandacht van de gemeenteraden gebracht. De raden kunnen op de begroting hun zienswijzen indienen. Participatie en extern overleg N.v.t. Vervolgtraject en uitvoering Tot 10 juni 2021 is er de mogelijkheid om zienswijzen in te dienen over de begroting 2022. Planning: 28 april 2021: behandeling in college 10 mei 2021: behandeling in auditcommissie 18/25 mei 2021: behandeling in oordeelvormende commissies 1 juni 2021: behandeling in de raad 10 juni 2021: uiterste datum verzending brief met zienswijze aan de verbonden partij Bijlagen Bijlage 1: Aanbiedingsbrieven Regio Midden-Holland Bijlage 2: Rekening 2019 Regio Midden-Holland

Bijlage 3: Begroting 2021 Regio Midden-Holland Bijlage 4: Factsheet Bijlage 5: Concept zienswijze brief

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard, de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

mr. R.S. Cazemier

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 28 april 2021 inzake zienswijze jaarrekening 2020 en begroting 2022 van Regio Midden-Holland gelet op artikel 35 lid 1 van de wet gemeenschappelijke regelingen

Besluit: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2020 van Regio Midden-Holland. 2. In te stemmen met de ontwerp begroting 2022 van Regio Midden-Holland en dient als zienswijze in: in de tussentijdse rapportage(s) 2021 en 2022 aandacht te schenken aan de realiteit van de inspanningen en daarmee samenhangende ramingen. Ook wordt gevraagd de oorzaken van onderschrijdingen nader toe te lichten.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 1 juni 2021,

de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

mr. R.S. Cazemier