Raadsvoorstel slotwijziging

RAADSVOORSTEL

Nr.: 1482614/1482634

Raadsvergadering:

17 december 2024

Onderwerp:

Slotwijziging 2024

Portefeuillehouder:

P.J.S. van der Hek

Datum:

12 november 2024

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld om de slotwijziging 2024 vast te stellen en de begroting 2024 conform aan te passen. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. de financiële mutaties van de slotwijziging 2024 met een voordelig saldo van € 998.000 vast te stellen; 2. een bedrag van € 998.000 aan de algemene reserve toe te voegen; 3. de begroting 2024 conform dit voorstel aan te passen. Inleiding Op basis van de Financiële verordening gemeente Krimpenerwaard kan de gemeenteraad een slotwijziging als Planning en Control (P&C) document vaststellen, het is geen verplichting maar het is wel mogelijk. Het voordelig saldo van € 998.000 betreft voornamelijk extra incidentele baten vanuit de septembercirculaire en de voorziening verlofsparen. De extra incidentele lasten betreft voornamelijk de bijdrage RES-Regio en leges bouwvergunningen. Beoogd resultaat De slotwijziging is een wijziging van de begroting om rechtmatigheidsafwijkingen bij de jaarrekening te beperken. Argumenten 1.1 Het voorstel past in het vastgestelde financieel beleid De slotwijziging van de begroting is geen verplichting maar wel mogelijk. Om het beoogde resultaat te behalen is er een slotwijziging opgesteld. Bij het onderdeel financiën en in bijlage slotwijziging 2024 zijn de aanpassingen van de budgetten, investeringen, reserves en voorzieningen toegelicht.

1.2 Het storten in een reserve is de bevoegdheid van de raad Na de tweede tussentijdse rapportage van 2024 heeft de begroting een overschot van € 3.302.000. Voorgesteld wordt het voordelig saldo van slotwijziging 2024 van € 998.000 ook toe te voegen aan de algemene reserve. De begrotingsruimte 2024 na dit voorstel is € 4.300.000 voordelig. Naar aanleiding van het saldo van de jaarrekening kan dit eventueel worden aangepast; mocht dit saldo afwijken. 1.3 De gemeenteraad heeft het budgetrecht waarmee zij bevoegd is om de begroting te wijzigen De gemeenteraad heeft het budgetrecht om de begroting vast te stellen en te wijzigen. Door aanpassing van de ramingen bewerkstelligen wij dat we binnen de door de raad geaccordeerde budgetten blijven opereren. Zodoende geven we invulling aan de rechtmatigheidsvereisten. Kanttekeningen 1.1 Alleen significante mutaties worden doorgevoerd In de P&C cyclus zijn er twee tussentijdse rapportages om wijzigingen in beleid en budgetten door te voeren in de begroting. De slotwijziging is een wijziging van de begroting om rechtmatigheidsafwijkingen bij de jaarrekening te beperken. Het sluit niet uit dat er geen rechtmatigheidsafwijkingen zijn bij de jaarrekening. gemeente Krimpenerwaard Postbus 51 2820 AB Stolwijk www.krimpenerwaard.nl

Alternatieven n.v.t. Financiën De raad wordt voorgesteld om de budgetten van de programmabegroting aan te passen. De wijzigingen op de programmatotalen zijn verwerkt in de tabel. Het betreft de mutaties van de lasten en baten van de budgetten in de exploitatie (voor bestemming) en in de reservemutaties (na bestemming). Een voordeel (+) een Nadeel (-).

2024 Reserve Totaal mutatie 194 -280 2.004 -1 150 -266 15 0 739 203 350 12 23 -161 -105 -437 -1.600 -45 -491 -610 -84 998

Budgetmutaties x € 1.000, Voordeel (+) Nadeel(-)

Lasten Baten

Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economie Onderwijs, sport, cultuur en recreatie Sociaal domein Volksgezondheid en milieu Volkshuisvesting, leefomgeving & stedelijke vernieuwing Totaal

2.090 -1 -416 -15 -592 -196 -332 1.154 1.692

In de bijlage slotwijziging 2024 zijn de financiële mutaties toegelicht. In onderstaand overzicht is het verloop van het begrotingssaldo van 2024 opgenomen.

Begroting 2024 (x € 1.000) Omschrijving

2024

Saldo primaire begroting

230

Saldo eerste tussentijdse rapportage

-896

Saldo na begrotingswijzigingen 2024

-666

Saldo tweede tussentijdse rapportage

3.968

Saldo na tweede tussentijdse rapportage

3.302

Slotwijziging Saldo na slotwijziging

998 4.300

Juridische zaken n.v.t. Participatie en extern overleg n.v.t. Vervolgtraject en uitvoering Raadsvergadering: 17 december 2024 Verzending naar Provincie Zuid-Holland: 19 december 2024 Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. De decemberraad is het laatste moment in het jaar om de begroting 2024 bij te stellen.

pag. 2/4

Bijlagen Bijlage slotwijziging 2024 Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard,

de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

ir. J. Beenakker

pag. 3/4

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard,

Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 12 november 2024 inzake Slotwijziging 2024 Besluit: 1. 2. 3.

de financiële mutaties van de slotwijziging 2024 met een voordelig saldo van € 998.000 vast te stellen; een bedrag van € 998.000 aan de algemene reserve toe te voegen; de begroting 2024 conform dit voorstel aan te passen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 17 december 2024,

de griffier,

de voorzitter,

S. van Dijk

ir. J. Beenakker

pag. 4/4