Raadsvoorstel Slotwijziging 2025

RAADSVOORSTEL

Nr.: 1727379/1739434 Raadsvergadering:

16 december 2025

Onderwerp:

Slotwijziging 2025

Portefeuillehouder:

P.J.S. van der Hek

Datum:

11 november 2025

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld om de slotwijziging 2025 vast te stellen en de begroting 2025 conform aan te passen. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. de financiële mutaties van de slotwijziging 2025 met een nadelig saldo van € 1.093.000 vast te stellen; 2. een bedrag van € 1.093.000 te onttrekken aan de algemene reserve; 3. de begroting 2025 conform dit voorstel aan te passen. Inleiding Op basis van de Financiële verordening gemeente Krimpenerwaard kan de gemeenteraad een slotwijziging als Planning en Control (P&C) document vaststellen, het is geen verplichting maar het is wel mogelijk. Het nadelige saldo van € 1.093.000 betreft voornamelijk de effecten uit de septembercirulaire en een verplichte storting in de voorziening voor pensioen van wethouders in verband met regelgeving. Beoogd resultaat De slotwijziging is een wijziging van de begroting om rechtmatigheidsafwijkingen bij de jaarrekening te beperken. Argumenten 1.1 Het voorstel past in het vastgestelde financieel beleid De slotwijziging van de begroting is geen verplichting maar wel mogelijk. Om het beoogde resultaat te behalen is er een slotwijziging opgesteld. Bij het onderdeel financiën en in bijlage slotwijziging 2025 zijn de aanpassingen van de budgetten, investeringen, reserves en voorzieningen toegelicht.

1.2 Het onttrekken aan een reserve is de bevoegdheid van de raad Na de tweede tussentijdse rapportage van 2025 heeft de begroting een tekort van € 1.117.000. Voorgesteld wordt het nadelige saldo van de slotwijziging 2025 van € 1.093.000 te onttrekken aan algemene reserve. Het tekort in de begroting komt dan op € 2.210.000. Naar aanleiding van het saldo van de jaarrekening kan dit eventueel worden aangepast; mocht dit saldo afwijken. 1.3 De gemeenteraad heeft het budgetrecht waarmee zij bevoegd is om de begroting te wijzigen De gemeenteraad heeft het budgetrecht om de begroting vast te stellen en te wijzigen. Door aanpassing van de ramingen bewerkstelligen wij dat we binnen de door de raad geaccordeerde budgetten blijven opereren. Zodoende geven we invulling aan de rechtmatigheidsvereisten. Kanttekeningen 1.1 Alleen significante mutaties worden doorgevoerd In de P&C cyclus zijn er twee tussentijdse rapportages om wijzigingen in beleid en budgetten door te voeren in de begroting. De slotwijziging is een wijziging van de begroting om rechtmatigheidsafwijkingen bij de jaarrekening te beperken. Het sluit niet uit dat er rechtmatigheidsafwijkingen zijn bij de jaarrekening. Alternatieven n.v.t. gemeente Krimpenerwaard Postbus 51 2820 AB Stolwijk www.krimpenerwaard.nl

Financiën De raad wordt voorgesteld om de budgetten van de programmabegroting aan te passen. De wijzigingen op de programmatotalen zijn verwerkt in de tabel. Het betreft de mutaties van de lasten en baten van de budgetten in de exploitatie (voor bestemming) en in de reservemutaties (na bestemming). Een voordeel (+) een Nadeel (-).

2025 Budgetmutaties x € 1.000, Voordeel (+) Nadeel(-)

Lasten

Bestuur en ondersteuning Verkeer, vervoer en waterstaat Onderwijs, sport, cultuur en recreatie Sociaal domein Volksgezondheid en milieu Volkshuisvesting, leefomgeving & sted. vernieuwing Totaal

-2.300 5 215 -1.090 66 -165 -3.269

Baten

Reserve mutatie

Totaal

3.262

200

-148 593

-1.881

571 4.278

-421 -2.102

1.162 5 67 -2.378 66 -15 -1.093

In de bijlage slotwijziging 2025 zijn de financiële mutaties toegelicht. In onderstaand overzicht is het verloop van het begrotingssaldo van 2025 opgenomen.

Begroting 2025 (x € 1.000) Omschrijving Saldo primaire begroting Saldo eerste tussentijdse rapportage Saldo na begrotingswijzigingen 2025 Saldo tweede tussentijdse rapportage Saldo na tweede tussentijdse rapportage Slotwijziging Saldo na slotwijziging

2025 26 -495 -469 -648 -1.117 -1.093 -2.210

Juridische zaken n.v.t. Participatie en extern overleg n.v.t. Vervolgtraject en uitvoering Raadsvergadering: 16 december 2025. Verzending naar Provincie Zuid-Holland: 17 december 2025 Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. De decemberraad is het laatste moment in het jaar om de begroting 2025 bij te stellen. Bijlagen Bijlage slotwijziging 2025 Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard, de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

ir. J. Beenakker

pag. 2/3

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 11 november 2025 inzake Slotwijziging 2025 Besluit: 1. 2. 3.

de financiële mutaties van de slotwijziging 2025 met een nadelig saldo van € 1.093.000 vast te stellen; een bedrag van € 1.093.000 te onttrekken aan de algemene reserve; de begroting 2025 conform dit voorstel aan te passen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 16 december 2025,

de griffier,

de voorzitter,

S. van Dijk

ir. J. Beenakker

pag. 3/3