Raadsvoorstel slotwijziging 2021

Nr.: 1931713388/713481

Raadsvergadering:

21 december 2021

Onderwerp:

Slotwijziging 2021

Datum:

9 november 2021

RAADSVOORSTEL

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld om de slotwijziging 2021 vast te stellen en de begroting 2021 conform aan te passen. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. De financiële mutaties van de slotwijziging 2021 met een voordelig saldo van € 426.000 vast te stellen; 2. Een bedrag van € 426.000 toe te voegen aan de algemene reserve vrij vermogen, na dit voorstel is het saldo van de begroting € 231.000 nadelig; 3. De bestemmingsreserve verkoop gemeentelijk vastgoed op te heffen en het saldo van € 229.621 toe te voegen aan de algemene reserve vrij vermogen; 4. De begroting 2021 conform dit voorstel aan te passen. Inleiding Op basis van de Financiële verordening gemeente Krimpenerwaard 2019 kan de gemeenteraad een slotwijziging als Planning en Control (P&C) document vaststellen, het is geen verplichting maar het is wel mogelijk. Beoogd resultaat De slotwijziging van de begroting is een document om te voorkomen dat er rechtmatigheidsafwijkingen en significante tekorten of grote positieve resultaten ontstaan bij de jaarrekening. Argumenten 1.1 Het voorstel past in het vastgestelde financieel beleid De slotwijziging van de begroting is geen verplichting maar wel mogelijk. Om het beoogde resultaat te behalen is er een slotwijziging opgesteld.

Bij het onderdeel financiën en in bijlage 1 slotwijziging 2021 zijn de aanpassingen van de budgetten, investeringen, reserves en voorzieningen toegelicht. 2.1 Het storten in een reserve is de bevoegdheid van de raad Na de tweede tussentijdse rapportage van 2021 heeft de begroting een nadelig saldo van € 657.000. Voorgesteld wordt het voordelig saldo van slotwijziging 2021 van € 426.000 toe te voegen aan de algemene reserve vrij vermogen. De begrotingsruimte 2021 na dit voorstel is € 231.000 nadelig. 3.1 Het opheffen van een reserve is de bevoegdheid van de raad Voorgesteld wordt de reserve verkoop gemeentelijk vastgoed op te heffen. Door het restant resultaat van € 229.621 te onttrekken aan de reserve verkoop gemeentelijk vastgoed en het bedrag toe te voegen aan de algemene reserve vrij vermogen. Dit is conform besluit van het originele raadsvoorstel. 4.1 De gemeenteraad heeft het budgetrecht waarmee zij bevoegd is om de begroting te wijzigen De gemeenteraad heeft het budgetrecht om de begroting vast te stellen en te wijzigen. Door aanpassing van de ramingen bewerkstelligen wij dat we binnen de door de raad geaccordeerde budgetten blijven opereren. Zodoende geven we invulling aan de rechtmatigheidsvereisten.

Kanttekeningen 1.1 Alleen significante mutaties worden doorgevoerd In de P&C cyclus zijn er twee tussentijdse rapportages om wijzigingen in beleid en budgetten door te voeren in de begroting. De slotwijziging is een wijziging van de begroting om rechtmatigheidsafwijkingen bij de jaarrekening te voorkomen. Het sluit niet uit dat er geen rechtmatigheidsafwijkingen zijn bij de jaarrekening. Alternatieven N.v.t. Financiën De raad wordt voorgesteld om de budgetten van de programmabegroting aan te passen. De wijzigingen op de programmatotalen zijn verwerkt in de tabel. Het betreft de mutaties van de lasten en baten van de budgetten in de exploitatie (voor bestemming) en in de reservemutaties (na bestemming). Een voordeel (+) een Nadeel (-). Lasten en baten per programma (x € 1.000) Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economie Onderwijs Sport, cultuur en recreatie Sociaal domein Volksgezondheid en milieu volkshuisvesting, RO & sted. vernieuwing Totaal Voor bestemming Bestuur en ondersteuning Totaal Na bestemming Eindtotaal

Lasten Baten -268 1.097 -204 64 44 -19 -15 -153 192 -330 1.049 -1.281 1.306 -65 0 -2.213 2.306 -4.486 5.994 -1.525 444 -1.525 444 -6.012 6.438

Saldo 829 -140 25 -15 38 719 25 -65 93 1.508 -1.082 -1.082 426

In bijlage 1 slotwijziging 2021 zijn de financiële mutaties toegelicht. In onderstaand overzicht is het verloop van het begrotingssaldo van 2021 opgenomen. Begroting 2021 (x € 1.000) Saldo na 1e begrotingswijziging 2021 Saldo eerste tussentijdse rapportage Begrotingswijzigingen 2021 Saldo tweede tussentijdse rapportage Saldo voor wijziging Saldo slotwijziging Saldo na slotwijziging

2021 187 -466 -378 -657 426 -231

2022 160 60 -710 -490

2023 -356 73 -1.052 -1.335

2024 40 73 -1.200 -1.087

-490

-1.335

-1.087

Het saldo van de begroting of een wijziging daarvan, wordt toegevoegd of onttrokken aan de algemene reserve vrij vermogen, conform bestaand beleid. Juridische zaken N.v.t. Participatie en extern overleg N.v.t.

Vervolgtraject en uitvoering Auditcommissie: 22 november 2021 Commissie: 7 december 2021 Raadsvergadering: 21 december 2021 Verzending naar Provincie Zuid-Holland: 22 december 2021 Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. De decemberraad is het laatste moment in het jaar om de begroting 2021 bij te stellen. Bijlagen 1. Slotwijziging 2021 Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard, de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

mr. R.S. Cazemier

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 9 november 2021 inzake Slotwijziging 2021

Besluit: 1. De financiële mutaties van de slotwijziging 2021 met een voordelig saldo van € 426.000 vast te stellen; 2. Een bedrag van € 426.000 toe te voegen aan de algemene reserve vrij vermogen, na dit voorstel is het saldo van de begroting € 231.000 nadelig; 3. De bestemmingsreserve verkoop gemeentelijk vastgoed op te heffen en het saldo van € 229.621 toe te voegen aan de algemene reserve vrij vermogen; 4. De begroting 2021 conform dit voorstel aan te passen. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 21 december 2021,

de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

mr. R.S. Cazemier