Raadsvoorstel overheveling 2021-2022

Nr.: 1931713388/713457

Raadsvergadering:

21 december 2021

Onderwerp:

Vaststellen overheveling budgetten van 2021 naar 2022

Datum:

9 november 2021

RAADSVOORSTEL

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld om het restant van een aantal voor 2021 beschikbare exploitatiebudgetten over te hevelen naar 2022. Tevens worden de gewijzigde programmatotalen vastgesteld. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld: 1. om de budgetten, die in 2021 niet zijn onttrokken aan de reserves, over te hevelen naar 2022 met een totaalbedrag van € 1.598.636; 2. om voor de dekking van lasten in 2022, in 2021 € 699.993 toe te voegen aan de algemene reserve vrij vermogen; 3. om in 2022 € 2.198.629 en in 2023 € 100.000 te onttrekken aan de volgende reserves; a. € 826.993 (2022) en € 100.000 (2023) uit de algemene reserve vrij vermogen b. € 611.036 uit de reserve sociaal domein c. € 440.000 uit de reserve sport d. € 26.000 uit de reserve begraafplaatsen e. € 294.600 uit de reserve personeelsbeleid 4. een projectbudget van € 270.000 vast te stellen voor Regionale MKB-deal en triple helix overleg; 5. de budget neutrale mutaties te verwerken; 6. de begroting 2021 en 2022 conform besluit aan te passen. Inleiding In 2021 is gestart met de uitvoering van verschillende projecten. De uitvoering loopt echter door in 2022. Hiervoor is het nodig dat vanaf begin 2022 de restant budgetten van de projecten beschikbaar zijn. Beoogd resultaat Het beschikbaar hebben van middelen om de vastgestelde projecten vanaf januari 2022 verder uit te voeren.

Argumenten 1.1 Het voorstel past in het financieel beleid Het budgetrecht is een bevoegdheid van de gemeenteraad. De raad wordt voorgesteld om het restant van de budgetten van 2021 beschikbaar te stellen in 2022. 1.2 Continuïteit van de uitvoering Dit raadsvoorstel is nodig om de continuïteit van de uitvoering van de projecten te waarborgen. Als er wordt gewacht tot de eerste tussentijdse rapportage 2022 dan kunnen er in de periode van 1 januari tot het besluit in 2022 geen rechtmatige uitgaven worden gedaan voor de projecten. 1.3 en 2.1 Voor de uitvoering in 2022 is een bedrag van € 2.198.629 nodig en € 100.000 voor in 2023 Het bedrag is opgebouwd uit meerdere onderwerpen. In de bijlage is per overheveling een toelichting gegeven. De onttrekkingen aan de reserves van € 1.598.636 zullen in 2021 niet plaatsvinden. Hiervoor is in 2021 geen aanvullend besluit nodig.

De over te hevelen exploitatiebudgetten hebben een totaalbedrag van € 669.993. Om deze bedragen in 2022 en 2023 beschikbaar te hebben is het nodig om ze in 2021 toe te voegen aan de algemene reserve. Dit is een bevoegdheid van de gemeenteraad. 3.1 Reserve onttrekkingen 2022 en 2023 Voor de dekking van de overgehevelde budgetten is onttrekking aan diverse reserves nodig. Het beschikbaar stellen van de bedragen ten laste van reserves is een bevoegdheid van de gemeenteraad. 4.1 Een projectbudget vaststellen is een bevoegdheid van de raad Het vaststellen van een meerjarig projectbudget is een bevoegdheid van de raad. 5.1 Budgetneutraal verwerken van budgetten Voor verzekeringen, onderwijsachterstandenbeleid en woningen worden lasten en baten budgetneutraal verwerkt. Dit betreft voornamelijk taakveldmutaties, jaarschijfverdelingen en aanpassing van de meerjarige saldi. 6.1 Aanpassen programma totaal is een bevoegdheid van de raad Met dit voorstel worden de programmatotalen van de lasten en baten aangepast. Kanttekeningen N.v.t. Alternatieven N.v.t. Financiën De voorgestelde mutaties zijn verwerkt in de onderstaande programmawijziging. Voorgesteld wordt om de programmawijziging vast te stellen en de begroting 2021 en 2022 conform aan te passen.

Lasten en baten per programma (x € 1.000) Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economie Onderwijs Sport, cultuur en recreatie Sociaal domein Volksgezondheid en milieu volkshuisvesting, RO & sted. vernieuwing Totaal Voor bestemming Bestuur en ondersteuning Totaal Na bestemming Totaal Lasten Verkeer, vervoer en waterstaat Economie Onderwijs Sport, cultuur en recreatie volkshuisvesting, RO & sted. vernieuwing Totaal Voor bestemming Bestuur en ondersteuning Totaal Na bestemming Totaal Baten Eindtotaal

2021 2022 2023 2024 299 -280 19 19 0 0 0 0 105 -98 7 7 30 -190 -100 0 195 -474 -19 -19 733 -758 -25 -25 792 -783 9 9 106 -100 6 6 0 803 803 803 2.259 -1.880 700 800 -700 0 0 0 -700 0 0 0 1.559 -1.880 700 800 -80 80 0 0 260 0 0 0 0 261 0 0 -141 141 0 0 0 -800 -800 -800 40 -319 -800 -800 -1.599 2.199 100 0 -1.599 2.199 100 0 -1.559 1.880 -700 -800 0 0 0 0

Het overhevelen van budgetten zorgt ervoor dat de budgetruimte bij de jaarrekening wordt verlaagd. Het heeft invloed op het te verklaren saldo en eventuele mogelijkheden bij de resultaatbestemming. Juridische zaken N.v.t. Participatie en extern overleg N.v.t. Vervolgtraject en uitvoering Auditcommissie: 22 november 2021 Commissie: 7 december 2021 Raadsvergadering: 21 december 2021 Verzending naar Provincie Zuid-Holland: 22 december 2021 Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. De decemberraad is het laatste moment in het jaar om de begroting 2021 bij te stellen. Bijlagen Overhevelingen 2021-2022 Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard, de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

mr. R.S. Cazemier

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 9 november 2021 inzake Vaststellen overheveling budgetten van 2021 naar 2022

Besluit: 1. om de budgetten, die in 2021 niet zijn onttrokken aan de reserves, over te hevelen naar 2022 met een totaalbedrag van € 1.598.636; 2. om voor de dekking van lasten in 2022, in 2021 € 699.993 toe te voegen aan de algemene reserve vrij vermogen; 3. om in 2022 € 2.198.629 en in 2023 € 100.000 te onttrekken aan de volgende reserves; a. € 826.993 (2022) en € 100.000 (2023) uit de algemene reserve vrij vermogen b. € 611.036 uit de reserve sociaal domein c. € 440.000 uit de reserve sport d. € 26.000 uit de reserve begraafplaatsen e. € 294.600 uit de reserve personeelsbeleid 4. een projectbudget van € 270.000 vast te stellen voor Regionale MKB-deal en triple helix overleg; 5. de budget neutrale mutaties te verwerken; 6. de begroting 2021 en 2022 conform besluit aan te passen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 21 december 2021, de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

mr. R.S. Cazemier