Raadsvoorstel meerjarenbegroting 2024 - 2027

RAADSVOORSTEL

Nr.: 1183009/1189421

Raadsvergadering:

7 november 2023

Onderwerp:

Meerjarenbegroting 2024-2027

Datum:

19 september 2023

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld om de meerjarenbegroting 2024-2027 vast te stellen. Hiermee worden de budgetten voor 2024 beschikbaar gesteld. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. De meerjarenbegroting 2024-2027 vast te stellen; 2. Het positieve saldo van de jaarschijf 2024 toe te voegen aan de reserve Begrotingstekorten en de negatieve saldi van de jaarschijven vanaf 2025 niet te dekken. Inleiding Wij bieden u de meerjarenbegroting 2024-2027 van de gemeente Krimpenerwaard aan. Een begroting die grotendeels aansluit bij de Kadernota maar waarbij ook de in de kadernota geuite zorgen niet weggenomen zijn. Integendeel. De val van het kabinet heeft mede tot gevolg dat de onzekerheid op verschillende beleidsterreinen maar ook op de financiën nog niet minder en misschien zelfs groter is geworden. Maatschappelijke ontwikkelingen hebben een grote impact op het gemeentelijk beleid en de financiën. Denk aan de oorlog in Oekraïne en de opvang van vluchtelingen. Of aan het gestegen prijspeil en de gevolgen daarvan op onze inwoners en bedrijven. Maar dit geldt ook voor de gemeente zelf: de gestegen prijzen van grondstoffen en personeel hebben tot gevolg dat eerder beschikbaar gestelde budgetten en kredieten niet langer toereikend zijn.

Samen met de voornemens van het Rijk op het gebied van de algemene uitkering van het gemeentefonds zorgt dit ervoor dat we zien dat we vanaf 2026 geconfronteerd worden met structurele tekorten in onze begroting. Voor de jaarschijven 2024 en 2025 bieden wij u wel een structureel sluitende begroting aan. Hierbij is het ook gelukt om de woonlasten slechts beperkt te laten stijgen. Per saldo blijft onze woonlastendruk ten opzichte van andere gemeenten in de regio en ook ten opzichte van het landelijk gemiddelde relatief laag. In aanloop naar de kadernota 2025 zullen wij samen met u kijken naar richtingen en mogelijkheden om de voor de komende jaren voorziene tekorten op te kunnen lossen. Beoogd resultaat Met het vaststellen van de begroting worden de budgetten (exploitatie en investeringen) voor 2024 vastgesteld en beschikbaar gesteld. Argumenten 1.1 Het voorstel past in het ingezet beleid Op 4 juli jl. heeft de gemeenteraad de Kadernota 2024 vastgesteld. De hierin opgenomen uitgangspunten zijn verwerkt in de meerjarenbegroting 2024-2027.

gemeente Krimpenerwaard Postbus 51 2820 AB Stolwijk www.krimpenerwaard.nl

1.2 De gemeenteraad stelt de begroting vast Op grond van wet- en regelgeving dient de gemeenteraad de begroting voor het komende begrotingsjaar vóór 15 november vast te stellen. 1.3 Zonder begroting zijn geen uitgaven mogelijk Om in 2024 uitgaven te kunnen doen, is het nodig dat de gemeenteraad de begroting 2024 vaststelt. Gebeurt dit niet, dan mogen uitgaven alleen worden gedaan met instemming van de toezichthouder (provincie ZuidHolland). 2.1 Het positieve saldo blijft beschikbaar voor toekomstige lasten Door het saldo van de jaarschijf 2024 toe te voegen aan de reserve Begrotingstekorten blijven de middelen beschikbaar voor dekking van de voorziene toekomstige begrotingstekorten. 2.2 Niet dekken meerjarige tekorten sluit aan bij het advies van de VNG Vanaf de jaarschijf 2026 laat de begroting structurele tekorten zien. Dit komt voort uit de grote (financiële) opgaven en onzekerheden waarmee onze, en ook andere, gemeenten zich de komende jaren geconfronteerd zien. In verband hiermee heeft de VNG gemeenten eerder dit jaar een begrotingsadvies gestuurd waarin ze oproept om meerjarig alle lasten in beeld te brengen in de vorm van een realistische begroting. Die gebaseerd is op het huidige takenpakket, de noodzakelijke investeringen, de inflatie, de stijgende rente, eigen ambities en geschatte mee- en tegenvallers.

Dit vertaalt zich in nadelige meerjarige saldi van deze meerjarenbegroting. In lijn met het advies van de VNG lossen we deze meerjarige tekorten nu niet op. Wanneer wij dit tekort met behulp van onze reserves en incidentele meevallers zouden wegwerken, zou ten onrechte de indruk gewekt kunnen worden dat onze gemeente het met een verminderde rijksbijdrage ook redt. Kanttekeningen 1.1 Er is nog geen rekening gehouden met de gevolgen van de septembercirculaire Net als in andere jaren wordt u hierover separaat geïnformeerd via een raadsinformatiebrief. De financiële gevolgen worden verwerkt bij de 1e tussentijdse rapportage 2024. 2.1 De begroting laat meerjarige tekorten zien In de kadernota 2024 is aangegeven dat, als de cijfers uit de meerjarenbegroting daar aanleiding toe geven, er richting de kadernota 2025 tijdig een traject wordt gestart om ook bij meerjarenbegroting 2025-2028 een structureel sluitende begroting te kunnen presenteren. Alternatieven N.v.t. Financiën Ten opzichte van de in de begroting 2023 gepresenteerde meerjarige saldi zijn er diverse aanpassingen die leiden tot de meerjarige saldi zoals die nu in de meerjarenbegroting 2024-2027 zijn opgenomen. Alle aanpassingen samen leiden tot het onderstaand overzicht. In de begroting zelf zijn de aanpassingen toegelicht.

pag. 2/4

Bedrag x € 1.000 Saldo meerjarenbegroting 2023 - na wijz. (a)

2024

2025

2026

2027

2.088

4.195

-4.346

-4.346

1e tussentijdse rapportage 2023

-2.159

-2.919

-494

-494

Kadernota 2024

-2.366

-4.707

-4.960

-5.582

2e tussentijdse rapportage 2023

6.395

5.521

2.919

2.354

-waarvan al meegenomen in kadernota 2024

-4.800

-4.800

-4.800

-4.800

Totaal van mutaties (b)

-2.930

-6.905

-7.335

-8.522

-255

-

-

-

1.327

2.493

1.294

790

Saldo begroting 2023 (a+b+c+d)

230

-217

-10.387

-12.078

Waarvan incidenteel

108

-449

-439

-107

Structureel saldo begroting 2024

122

232

-9.948

-11.971

Mutaties o.b.v.:

Collegeprogramma Collegeprogramma (c) Ontwikkelingen Ontwikkelingen (d)

-/- is nadeel/lasten

Juridische zaken N.v.t. Participatie en extern overleg N.v.t. Vervolgtraject en uitvoering Na vaststelling door de gemeenteraad wordt de meerjarenbegroting 2024-2027: - Op de gemeentelijke website geplaatst - Aan de toezichthouder gezonden Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. Op grond van wet- en regelgeving dient de gemeenteraad de begroting voor het komende begrotingsjaar vóór 15 november vast te stellen. Bijlagen - Meerjarenbegroting 2024-2027

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard, de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

P.J. Bouvy-Koene

pag. 3/4

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 19 september 2023 inzake Meerjarenbegroting 2024-2027

Besluit: De raad wordt voorgesteld om: 1. De meerjarenbegroting 2024-2027 vast te stellen; 2. Het positieve saldo van de jaarschijf 2024 toe te voegen aan de reserve Begrotingstekorten en de negatieve saldi van de jaarschijven vanaf 2025 niet te dekken. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 7 november 2023,

de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

P.J. Bouvy-Koene

pag. 4/4