Raadsvoorstel Kadernota 2027

RAADSVOORSTEL

Nr.: 1815912/1885834

Raadsvergadering:

7 juli 2026

Onderwerp:

Kadernota 2027

Portefeuillehouder:

P.J.S. van der Hek

Datum:

26 mei 2026

Korte samenvatting De gemeenteraad wordt voorgesteld de kadernota 2027 vast te stellen en hiermee richting mee te geven aan het college van B&W voor het opstellen van de meerjarenbegroting 2027-2030. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. De kadernota 2027 vast te stellen; 2. De hierin opgenomen aanvragen en bijstellingen mee te nemen bij het opstellen van de meerjarenbegroting 2027-2030; 3. Voor de dekking van het verwachte tekort gebruik te maken van het vervolg van de lijst met eerder geïnventariseerde bezuinigingsmogelijkheden. Inleiding In onze Financiële verordening is opgenomen dat wij u jaarlijks een kadernota aanbieden met daarin een voorstel voor het beleid en de financiële kaders voor het volgende begrotingsjaar en de meerjarenraming. Met het vaststellen van deze kadernota 2027 geeft u als gemeenteraad richting mee aan het college voor het opstellen van de meerjarenbegroting 2027-2030. Uiteindelijk besluit u als gemeenteraad bij de behandeling van de begroting 2027 in november van dit jaar over de daadwerkelijke invulling van de financiële middelen voor 2027 en verder. De basis voor deze kaders wordt gevormd door de op 11 november 2025 vastgestelde begroting 2026 met de meerjarenraming. Onderdeel van deze begroting zijn een groot aantal door de gemeenteraad gekozen en geprioriteerde bezuinigingsmaatregelen.

Door verwerking hiervan is de begroting in de jaarschijf 2029 structureel sluitend. De jaren tot en met 2028 laten nog tekorten zien. Vanuit dit vertrekpunt is geïnventariseerd op welke onderdelen bijstelling nodig is, waar we verwachten dat inkomsten en uitgaven gaan veranderen en welke investeringen op ons afkomen. Samen met de structurele effecten uit de 1e tussentijdse rapportage 2026 en de aanpassingen voor 2027 en verder leidt dit tot het volgende meerjarenbeeld. Omschrijving Structureel saldo meerjarenbegroting 2026 na inzet bezuinigingen

2027

2028

2029

2030

-231

-1.820

47

47

Structureel saldo 1e Tussentijdse rapportage 2026

-3.217

-3.381

-3.549

-3.603

Structureel saldo begroting 2027 – 2030 na 1e Tussentijdse rapportage 2026

-3.448

-5.201

-3.502

-3.556

Structurele aanpassingen kadernota

-910

-1.811

-2.513

-3.585

Structureel saldo begroting 2027 - 2030

-4.358

-7.012

-6.015

-7.141

Bedragen x € 1.000

Voor alle nu gepresenteerde aanvragen en bijstellingen geldt dat ze door ons als onvermijdelijk worden beoordeeld. Enerzijds omdat het moet om te voldoen aan wet- en regelgeving. Anderzijds omdat duidelijk is dat we het moeten regelen, omdat er anders op termijn onoverkomelijke problemen ontstaan. Dit geldt zowel voor de mutaties in de exploitatie als voor de opgevoerde investeringen. gemeente Krimpenerwaard Postbus 51 2820 AB Stolwijk www.krimpenerwaard.nl

Beoogd resultaat Met de kadernota worden de uitgangspunten vastgesteld die de gemeenteraad meegeeft voor het opstellen van de begroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2030. Argumenten 1.1 De kadernota is een verplicht onderdeel van onze p&c-cyclus Op grond van onze financiële verordening bieden wij u een nota aan met een voorstel voor het beleid en de financiële kaders van de begroting voor het volgende begrotingsjaar en de meerjarenraming. 1.2 De kadernota geeft een beeld van de verwachte ontwikkelingen Er is geïnventariseerd op welke onderdelen bijstelling nodig is en waar we verwachten dat inkomsten en uitgaven gaan veranderen en met welke investeringen we rekening houden. Op basis van huidige inzichten en verwachtingen worden de ontwikkelingen en uitdagingen waarmee onze gemeente de komende jaren te maken krijgt, gepresenteerd. De financiële gevolgen die dit met zich meebrengt zijn zo reëel mogelijk in beeld gebracht. 2.1 De aanvragen en bijstellingen zijn onvermijdelijk Voor alle aanvragen en bijstellingen geldt dat ze als onvermijdelijk worden beoordeeld. Voor sommige van de opgevoerde mutaties geldt dat ze op korte of iets langere termijn onvermijdelijk zijn. Zeker is dat ze urgent worden, daarom zijn ze nu opgenomen in het gepresenteerde saldo van de kadernota, zodat we er financieel op voorbereid zijn en er niet door verrast worden.

3.1 De kadernota laat meerjarige tekorten zien Dit is de financiële vertaling van alle ontwikkelingen die we op ons af zien komen. Na behandeling van de kadernota in de gemeenteraad vormt dit het vertrekpunt voor het opstellen van de komende meerjarenbegroting. In het proces van het opstellen van deze begroting worden de nu gepresenteerde cijfers geactualiseerd, onder andere op basis van de nog te verschijnen meicirculaire en wordt bezien waar raming van extra inkomsten eventueel nog mogelijk is. Ook wordt gekeken naar de inzet van één of meer technische oplossingen, zoals de inzet van 10% van het surplus van de Algemene reserve. 3.2 Verwachte tekorten te groot om zonder bezuinigingsmaatregelen op te lossen De verwachting is dat er ook na actualisatie van de cijfers en verwerking van technische oplossingen nog sprake is van een tekort. Daarom stellen wij u nu voor om gebruik te maken van het vervolg van de lijst met bezuinigingsmaatregelen die vorig jaar door uw gemeenteraad is vastgesteld en ingezet bij de meerjarenbegroting 2026. Over de inzet van de lijst en de voorstellen hierop kan de gemeenteraad zich uitspreken tijdens de behandeling van de kadernota. De lijst is toegevoegd als bijlage (de groen gearceerde bedragen in de kolom “2029 cumulatief” zijn ingezet in de meerjarenbegroting 2026-2029).

3.3 Ook de inkomstenkant betrekken De door de gemeenteraad vastgestelde lijst met bezuinigingsmaatregelen richt zich met name op de uitgavenkant van de begroting. Het college verzoekt de raad om ook actieve input mee te geven voor mogelijkheden aan de inkomstenkant van de begroting. Denk hierbij aan de lokale lasten, zoals Ozb en kostendekkendheid van tarieven. Met deze input kan het college aan de slag om, samen met u, te komen tot een sluitende begroting. Kanttekeningen 1.1 De gepresenteerde saldi zijn nog niet definitief Op basis van de meest actuele informatie en verwachtingen is een zo reëel mogelijke inschatting gemaakt van de te verwachten ontwikkeling van lasten en baten voor de komende jaren. De eventuele financiële gevolgen pag. 2/4

van een nieuw collegeprogramma zijn op dit moment nog niet bekend en dus nog niet meegenomen in de gepresenteerde cijfers. Daarnaast zullen er tijdens het proces van het opstellen van de meerjarenbegroting ongetwijfeld ook nog mutaties optreden. Dit is onvermijdelijk. 1.2 De gevolgen van de meicirculaire zijn nog niet meegenomen Wel zijn de financiële gevolgen op basis van de Voorjaarsnota 2026 van het Rijk doorgerekend. De financiële vertaling van de Voorjaarsnota voor gemeenten wordt meegenomen in de meicirculaire. Dit is dus een goede graadmeter voor de middelen die we kunnen verwachten. Indien nodig worden de cijfers nog geactualiseerd richting het opstellen van de begroting. Zoals gebruikelijk wordt u via een raadsinformatiebrief geïnformeerd over de gevolgen van de meicirculaire, zodra deze is verschenen. 3.1 Lijst moet nog worden geactualiseerd Ten aanzien van de lijst met bezuinigingsmaatregelen geldt wel dat deze richting de begroting nog geactualiseerd wordt. Het kan zijn dat onderliggende bedragen en aantallen ten opzichte van een jaar geleden wat afwijken. Alternatieven N.v.t. Financiën Voor de financiële gevolgen zie de kadernota zelf. Juridische zaken N.v.t. Participatie en extern overleg N.v.t.

Vervolgtraject en uitvoering Planning: na vaststelling door de gemeenteraad start het college van B&W met de uitwerking van de meerjarenbegroting 2027-2030 Doorlooptijd: de meerjarenbegroting 2027-2030 wordt behandeld in de raadsvergadering van 10 november 2026. Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. 7 juli 2026 om tijdig te kunnen starten met het opstellen van de meerjarenbegroting 2027-2030. Bijlagen - Kadernota 2027 - Overzicht bezuinigingsmaatregelen - Voorstel structureel sluitende begroting

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard,

de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

ir. J. Beenakker pag. 3/4

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard,

Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 26 mei 2026 inzake Kadernota 2027

Besluit: 1. De kadernota 2027 vast te stellen 2. De hierin opgenomen aanvragen en bijstellingen mee te nemen bij het opstellen van de meerjarenbegroting 2027-2030; 3. Voor de dekking van het verwachte tekort gebruik te maken van het vervolg van de lijst met eerder geïnventariseerde bezuinigingsmogelijkheden Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 7 juli 2026,

de griffier,

de voorzitter,

S. van Dijk

ir. J. Beenakker

pag. 4/4