Raadsvoorstel en raadsbesluit zienswijze verbonden partij 2023-2025

RAADSVOORSTEL

Nr.: 1321767/1331038

Raadsvergadering:

4 juni 2024

Onderwerp:

Jaarrekening 2023 en programmabegroting 2025-2028 Omgevingsdienst MiddenHolland

Datum:

30 april 2024

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld kennis te nemen van de jaarrekening 2023 en over de programmabegroting 20252028 van Omgevingsdienst Midden-Holland geen zienswijze in te dienen. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2023 van Omgevingsdienst Midden-Holland. 2. In te stemmen met de ontwerp programmabegroting 2025-2028 van Omgevingsdienst Midden-Holland en geen zienswijze in te dienen. Inleiding De Wet gemeenschappelijke regelingen verplicht het dagelijks bestuur (DB) van een gemeenschappelijke regeling de ontwerpbegroting acht weken voordat zij aan het algemeen bestuur wordt aangeboden, toe te zenden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. De gemeenteraden van de deelnemende gemeenten kunnen bij het DB hun eventuele zienswijze op de ontwerpbegroting naar voren brengen. Dit biedt de gemeenteraad de gelegenheid om invulling te geven aan haar toezichthoudende taak. Eén van de gemeenschappelijke regelingen waar de gemeente Krimpenerwaard aan deelneemt, is de Omgevingsdienst Midden-Holland (ODMH). De ODMH voert de wettelijke milieutaken evenals de wettelijke sloopmelding en -toezichttaken voor de gemeente Krimpenerwaard uit. Daarnaast vervult de dienst een functie als kennisinstituut op het gebied van duurzaamheid en ondersteunt zij de aangesloten gemeenten bij het realiseren van de ambities op dat gebied.

De ODMH heeft de jaarstukken 2023 en programmabegroting 2025-2028 opgesteld en deze voor het verkrijgen van zienswijzen aan de deelnemende gemeenten en de provincie toegezonden. Hoewel geadviseerd wordt geen inhoudelijke zienswijze in te dienen op de concept programmabegroting 2025, wordt in bijgaande concept brief wel aandacht gevraagd voor de financiële onzekerheden ná 2025. De ODMH wordt verzocht in de eerstvolgende meerjarenbegroting reële mogelijkheden voor structurele en incidentele bezuinigingen aan te dragen. Beoogd resultaat Een toetsing van de jaarrekening 2023 en programmabegroting 2025-2028 van Omgevingsdienst MiddenHolland. Argumenten 1.1. De jaarrekening maakt deel uit van de verantwoordingsdocumenten Over 2023 laat de rekening een positief resultaat zien van € 248.153, -. In de jaarrekening wordt voorgesteld om het positieve exploitatieresultaat over 2023 toe te voegen aan de algemene reserve om daarmee het weerstandsvermogen weer op een acceptabel niveau te brengen. Na de toevoeging bedraagt het gemeente Krimpenerwaard Postbus 51 2820 AB Stolwijk www.krimpenerwaard.nl

weerstandsratio 0,86. Daarmee voldoet deze aan het robuustheidscriterium dat door het Interbestuurlijk Programma VTH gesteld is. 2.1 De ontwerp programmabegroting 2025-2028 van de ODMH voldoet aan de kaderstelling De programmabegroting is sluitend en geeft geen aanleiding voor het indienen van een inhoudelijke zienswijze. Kanttekeningen 1.1 De jaarrekening 2023 is nog niet voorzien van een controleverklaring De controleverklaring 2023 is door onduidelijkheid tussen het ministerie van BZK en de Algemene Rekenkamer over rechtmatigheidsverantwoording nog niet aanwezig en wordt later toegezonden. Alternatieven Niet van toepassing Financiën Jaarrekening 2023 Het resultaat van de Omgevingsdienst Midden-Holland over 2023 was € 248.153, -. In de jaarrekening wordt voorgesteld om het positieve exploitatieresultaat over 2023 toe te voegen aan de algemene reserve om daarmee het weerstandsvermogen weer op een acceptabel niveau te brengen. Na de toevoeging bedraagt het weerstandsratio 0,86. Daarmee voldoet deze aan het robuustheidscriterium dat door het Interbestuurlijk Programma VTH gesteld is. De controleverklaring 2023 is door onduidelijkheid tussen het ministerie van BZK en de Algemene Rekenkamer over rechtmatigheidsverantwoording nog niet aanwezig en wordt later toegezonden.

Begroting 2025-2028 De bijdrage van de gemeente Krimpenerwaard staat begroot op € 2.773.817 voor 2025 en is ten opzichte van 2024 gestegen. De indexering van het uurtarief 2025 voor Gemeenschappelijke Regelingen is 4,92%. Het uurtarief van de ODMH stijgt daarmee in 2025 naar € 115,73. Dit is conform de financiële kaderstelling van de gemeenschappelijke regelingen in de regio Midden-Holland. Het aantal uren stijgt met 2.389 uur, door de overdracht van bodemtaken (466 uur) en de overdracht van sloopmelding en -toezichttaken (2.073). De incidentele inzet van 150 uur voor circulariteit komt vanaf 2025 te vervallen. De sloopmelding- en toezichttaken zijn overgedragen per 1 januari 2024, maar waren nog niet in de begroting 2024 opgenomen. Het college heeft in haar vergadering van 16 april 2024 besloten dit te verwerken in de eerste tussenrapportage 2024 en structureel op te nemen in de begroting. U bent hierover via een raadsinformatiebrief geïnformeerd. In de begroting 2025-2028 van ODMH zijn nu 23.968 uren opgenomen. Echter, in de voorliggende programmabegroting 2025-2028 ontbreken nog de afgesproken incidentele bijdragen voor 2024-2027 van 300 uren voor de uitvoering van taken vanuit het Omgevingsprogramma Klimaatadaptatie en riolering. Deze uren worden alsnog opgenomen in de door het AB definitief vast te stellen programmabegroting.

Daarmee is de verwachting dat de gemeente Krimpenerwaard in totaal 24.268 aan uren zal afnemen, waardoor de feitelijke bijdrage € 2.808.536 zal worden. De financiële bijdrage in 2025 stijgt in totaal hiermee met € 395.310, - ten opzichte van de begroting 2024 vanwege de indexering van het uurtarief en de hiervoor beschreven extra taken. De financiële gevolgen worden opgenomen in de meerjarenbegroting 2025-2028.

pag. 2/4

Juridische zaken Vooruitlopend op de vaststelling in het algemeen bestuur wordt de programmabegroting op grond van artikel 35 lid 1 van de wet gemeenschappelijke regelingen onder de aandacht van de gemeenteraden gebracht. De raden kunnen op de begroting hun zienswijzen indienen. Participatie en extern overleg Niet van toepassing Vervolgtraject en uitvoering Tot 7 juni 2024 is er de mogelijkheid om zienswijzen in te dienen over de programmabegroting 2025-2028. Planning: 13 mei 2024: behandeling in auditcommissie 14 mei 2024: behandeling in oordeelvormende commissie R&F 04 juni 2024: behandeling in de raad 7 juni 2024: uiterste datum verzending brief met zienswijze aan de verbonden partij Bijlagen Bijlage 1: Aanbiedingsbrief Programmabegroting 2025-2028 Omgevingsdienst Midden-Holland [1338701] Bijlage 2: Programmabegroting 2025-2028 Omgevingsdienst Midden-Holland [1338702] Bijlage 3: Jaarrekening 2023 Omgevingsdienst Midden-Holland [1344267] Bijlage 4: Factsheet [1321888] Bijlage 5: Concept brief [1331043]

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard, de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

ir. J. Beenakker

pag. 3/4

RAADSBESLUIT InhoudsomschrijvingSoort_document

De raad van de gemeente Krimpenerwaard, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 30 april 2024 inzake de jaarrekening 2023 en de programmabegroting 2025-2028 van Omgevingsdienst Midden-Holland. gelet op artikel 35 lid 1 van de wet gemeenschappelijke regelingen

Besluit: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2023 van Omgevingsdienst Midden-Holland. 2. In te stemmen met de ontwerp programmabegroting 2025-2028 van Omgevingsdienst Midden-Holland en dient geen zienswijze in. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 4 juni 2024,

de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

ir. J. Beenakker

pag. 4/4