Raadsvoorstel en raadsbesluit zienswijze begrotingswijziging 2024 Hecht

RAADSVOORSTEL

Nr.: 1313956/1313982

Raadsvergadering:

4 juni 2024

Onderwerp:

Eerste begrotingswijziging 2024 Hecht

Datum:

26 maart 2024

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld in te stemmen met de eerste begrotingswijziging 2024 van Hecht. Daarnaast wordt voorgesteld om hierover een zienswijze in te laten dienen bij Hecht. Voorgesteld besluit De raad: 1. Stemt in met de eerste begrotingswijziging 2024 van Hecht; 2. In te stemmen met de zienswijze op de eerste begrotingswijziging 2024 van Hecht en deze in te laten dienen door het college. Inleiding Hecht werkt in opdracht van 18 gemeenten in Hollands Midden. Het doel van Hecht is de verbetering van de kwaliteit van het leven; meer positief ervaren gezondheid, meer veiligheid en meer kansen. Hecht bestaat uit de Gemeentelijke Gezondheidsdienst Hollands Midden (GGD HM), de Regionale Ambulancevoorziening Hollands Midden (RAV HM), de Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR HM); en het Zorg- en Veiligheidshuis Hollands Midden. Voor de uitvoering zijn financiële middelen nodig. Hecht heeft in 2023 te maken gehad met gestegen kosten als gevolg van niet voorziene loonstijgingen en materiële prijsstijgingen. De cao die op 5 april 2023 formeel van kracht is geworden, heeft geleid tot een structurele verhoging van de salariskosten van 3,7 miljoen op jaarbasis. Dit past niet binnen de door het Financieel Kader Gemeenschappelijke Regelingen (verder FKGR) voorgeschreven voorcalculatie van de index.

De gestegen loonkosten konden niet worden opgevangen binnen de bestaande begroting van Hecht. Om de structurele baten en lasten in evenwicht te brengen heeft Hecht een eerste begrotingswijziging 2023 voorgelegd aan de raden. In de raadsvergadering van 28 november 2023 heeft de raad hier een positieve zienswijze op afgegeven en is de begrotingswijziging 2023 verwerkt in de gemeentelijke begroting 2023. Echter daarna heeft het Algemeen Bestuur van Hecht na stemming de eerste begrotingswijziging 2023 afgekeurd. Het Algemeen Bestuur heeft Hecht verzocht zo snel mogelijk te starten met het proces rondom een begrotingswijziging voor 2024. Voor de gemeente Krimpenerwaard zal vaststelling van de eerste begrotingswijziging 2024 van Hecht voor 2024 resulteren in een verhoging van de bijdrage met €254.000,-. De totale bijdrage van de gemeente Krimpenerwaard in 2024 wordt daarmee €4.019,000,-. Beoogd resultaat Een tijdige en correcte uitvoering van de wettelijke en door de gemeenten met Hecht overeengekomen taken voor de openbare gezondheidszorg, ten behoeve van de inwoners van de 18 deelnemende gemeenten. Argumenten 1.1 Hecht kan de extra loonkosten in 2024 niet eenmalig bekostigen uit het Eigen Vermogen Vanwege het afkeuren van de eerste begrotingswijziging 2023 is bij de jaarstukken 2023 een tekort van €3.709.000,- zichtbaar geworden.

Dit negatieve resultaat is ten laste gebracht van het Eigen Vermogen van Hecht. De extra loonkosten 2024 kunnen daardoor niet eenmalig worden bekostigd uit het Eigen Vermogen. gemeente Krimpenerwaard Postbus 51 2820 AB Stolwijk www.krimpenerwaard.nl

1.2 Een begrotingswijziging voor 2024 is noodzakelijk. Hiermee wordt voorkomen dat ook in 2024 een negatief resultaat wordt behaald. 1.3 Hecht lost de verhoging van de materiële kosten op in de lopende begroting Naast de cao-ontwikkeling in 2023 wijken ook de feitelijke ontwikkelingen van de materiële index voor overheidsconsumptie vanaf 2022 sterk af van de eerdere indexering vanuit het FKGR voor 2023. Deze verhoging werkt ook door in het huidige begrotingsjaar 2024. Hecht heeft daarom maatregelen genomen die er gezamenlijk voor zorgen dat, door behoedzaam financieel beleid, dit bedrag binnen de begroting wordt ingelopen. Het is de verwachting dat Hecht zelf de effecten van de hoge inflatie binnen de begroting 2024 kan opvangen, zoals dat ook in 2022 voor het grootste deel is gelukt. Hecht raamt deze verhoging op €1,2 miljoen. Deze stijging van materiële kosten maakt geen onderdeel uit van deze begrotingswijziging. 1.4 Vanaf 2025 kan Hecht de loonstijgingen structureel bekostigen Uit het advies van de FKGR van 1 november 2023 blijkt dat de gemeenschappelijke regelingen in hun begroting 2025 kunnen uitgaan van een indexatie van 11,1% voor personele lasten. Hiermee wordt vanaf 2025 compensatie geboden voor de sterke stijging van loonkosten in de afgelopen periode. Op grond van deze brief verwacht Hecht dat vanaf 2025 de kosten en opbrengsten weer structureel in balans zijn.

De verwachting is dat Hecht in 2025 geen begrotingswijziging hoeft in te dienen omdat de FKGR hierin voorziet. 2.1 Het indienen van een zienswijze is een belangrijk sturingsinstrument van de raad Op grond van artikel 35 lid 3 van de Wet gemeenschappelijke regelingen kunnen de raden van de deelnemende gemeenten hun zienswijze op de ontwerpbegroting naar voren te brengen. Daarmee kan de raad in het kader van zijn toezichthoudende taak de zienswijze uiten voordat het definitieve besluit tot vaststelling van de begroting wordt genomen. Met het geven van een zienswijze stuurt de raad zowel financieel als beleidsinhoudelijk. Kanttekeningen 1.1 Hecht loopt vooruit op de toekomstige indexeringen van de FKGR Hecht is genoodzaakt om de verhoging van de salarissen ten gevolge van de cao-afspraken te verwerken in haar begroting. Zo worden de structurele baten en lasten met elkaar in evenwicht gebracht. De gevolgen in 2023 zijn qua indexering hoger dan de toegestane indexering die door de FKGR is vastgesteld over 2023. De FKGR geeft geen herziene indexering over 2023 af. Doordat Hecht een extra bijdrage vraagt loopt zij vooruit op de toekomstige indexeringen van de FKGR. Dan is het noodzakelijk om de extra opgevoerde indexering van Hecht te verrekenen (in mindering brengen) met een toekomstige indexering van de FKGR. Dit om te voorkomen dat Hecht twee keer hetzelfde claimt.

Het Dagelijks Bestuur heeft het vertrouwen dat dubbele indexatie wordt voorkomen door de afspraak dat de nu toegekende looncompensatie wordt verrekend met de index-correctie in 2025 door de FKGR. De bestuurlijke werkgroep FKGR heeft aangegeven in 2025 weer een herziening van de indexering af te geven. 1.2 De financiële ontwikkelingen van Hecht hebben een structurele doorwerking op de komende jaren De stijgingen van loonkosten en materiële kosten hebben een structurele doorwerking naar de jaren 2025 e.v. Voor de toekomst ligt er de opgave om grip te houden op de kosten en de gevolgen die dat heeft voor de bijdrage vanuit gemeenten. Om grip te krijgen op de stijgende kosten is het essentieel dat in het AB vooruitgekeken wordt naar de komende jaren en het gesprek gevoerd wordt over de diensten van Hecht en de bijbehorende financiële bijdragen van gemeenten. Daarnaast wordt vanaf het voorjaar van 2024 een takendialoog gevoerd, waarbij gemeenteraden in een nader te bepalen vorm betrokken zullen worden. Alternatieven pag. 2/4

N.v.t. Financiën Het gevraagde bedrag komt overeen met de reeds verwerkte begrotingswijziging 2023. In de tweede tussenrapportage 2023 en de slotwijziging 2023 zijn deze verhogingen al opgenomen in de gemeentelijke begroting. Als gevolg hiervan is de bijdrage aan Hecht reeds de noodzakelijke €4.019.000,-. Hierdoor hoeft de begroting niet te worden aangepast.

Juridische zaken Vooruitlopend op de vaststelling in het Algemeen Bestuur van Hecht wordt de begrotingswijziging 2024 op grond van artikel 35 lid 3 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen onder de aandacht van de gemeenteraden gebracht. De raden kunnen op de begrotingswijziging hun zienswijzen indienen. Participatie en extern overleg N.v.t. Vervolgtraject en uitvoering 26 maart 2024: behandeling in college 21 mei 2024: oordeelsvorming SBBV 4 juni 2024: besluitvorming in de raad 7 juni 2024: uiterste datum verzending definitieve zienswijzebrief aan de verbonden partij Bijlagen Bijlage 1: Aanbiedingsbrief 1e begrotingswijziging 2024 Hecht Bijlage 2: Begrotingswijziging 2024 Hecht Bijlage 3: Concept zienswijzebrief Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard, de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

J. Beenakker

pag. 3/4

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders inzake de eerste begrotingswijziging 2024 van Hecht gelet op artikel 35 lid 3 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen. Besluit: 1. In te stemmen met de eerste begrotingswijziging 2024 van Hecht; 2. In te stemmen met de zienswijze op de eerste begrotingswijziging 2024 van Hecht en deze in te laten dienen door het college. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 4 juni 2024,

de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

J. Beenakker

pag. 4/4