Raadsvoorstel begroting 2022

Nr.: 1931678095 / 699823 Raadsvoorstel t.b.v. meerjarenbegroting 2022-2025Intern

RAADSVOORSTEL

Raadsvergadering : 9 november 2021 Onderwerp : Meerjarenbegroting 2022-2025 Datum : 21 september 2021

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld om de meerjarenbegroting 2022-2025 vast te stellen. Hiermee worden de budgetten voor 2022 beschikbaar gesteld. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. De meerjarenbegroting 2022-2025 vast te stellen; 2. Het positieve saldo in de jaarschijf 2022 toe te voegen aan de Algemene reserve vrij vermogen en de negatieve saldi in de jaarschijven 2023 tot en met 2025 aan deze reserve te onttrekken; 3. Met ingang van 2022 een bestemmingsreserve te vormen voor de uitvoering van het Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (IHP). Inleiding Wij bieden u de meerjarenbegroting 2022-2025 van de gemeente Krimpenerwaard aan. De laatste begroting van ons huidige college. We zijn er trots op dat het ook dit keer weer is gelukt om u een sluitende begroting aan te bieden. We kunnen het voorzieningenniveau overeind houden, geven invulling geven aan onze ambities en er is geen sprake van lastenstijging (boven de inflatie) waardoor de woonlastendruk ruim onder die van andere gemeenten (in de regio en landelijk) blijft. Het opstellen van een sluitende begroting ging echter niet zonder slag of stoot. Onze en andere gemeenten zien zich nog steeds geconfronteerd met grote (financiële) uitdagingen en onzekerheden. Binnen het sociaal domein is nog steeds sprake van stijgende kosten, op dit moment met name binnen de WMO.

Voor 2021 en 2022 stelt het Rijk weliswaar extra middelen beschikbaar, maar structureel zijn er nog geen toezeggingen gedaan en wordt verwezen naar een nieuw kabinet, dat de komende jaren mogelijk ook nog moet gaan bezuinigen. Ook is er nog geen zicht op de structurele (financiële) effecten als gevolg van COVID-19. Datzelfde geldt voor de herijking van het Gemeentefonds, deze lijkt de komende jaren voordeliger uit te pakken. Zekerheid over de uitkomsten is er op dit moment echter nog niet en dat maakt vooruit kijken lastig. Een proces dat ook met onduidelijkheid en onzekerheid is omgeven betreft de invoering van de Omgevingswet. Tenslotte zien we ook dat de opgaven op het gebied van duurzaamheid en woningbouw in de nabije toekomst forse investeringen in zowel geld als capaciteit met zich meebrengen voor gemeenten. Op al deze thema’s zien we het rijk helaas onvoldoende acteren, zowel waar het gaat om inhoudelijke regie als financiële middelen voor gemeenten. Beoogd resultaat Met het vaststellen van de begroting worden de budgetten (exploitatie en kredieten) voor 2022 vastgesteld en beschikbaar gesteld.

Argumenten 1.1 Het voorstel past in het ingezet beleid Op 13 juli jl. heeft de gemeenteraad de Kaders 2022 vastgesteld. De hierin opgenomen uitgangspunten zijn verwerkt in de meerjarenbegroting 2022-2025. 1.2 De gemeenteraad stelt de begroting vast Op grond van wet- en regelgeving dient de gemeenteraad de begroting voor het komende begrotingsjaar vóór 15 november vast te stellen. 1.3 Zonder begroting zijn geen uitgaven mogelijk Om in 2022 uitgaven te kunnen doen en/of te kunnen investeren is het nodig dat de gemeenteraad de begroting 2022 vaststelt. Gebeurt dit niet, dan mogen alleen uitgaven worden gedaan met toestemming van de toezichthouder (provincie Zuid-Holland). 2.1 Het positieve saldo blijft beschikbaar voor toekomstige lasten Door het saldo van de jaarschijf 2022 toe te voegen aan de Algemene reserve vrij vermogen, en er geen claim op te leggen, blijven de middelen beschikbaar voor een nieuw bestuur dat volgend jaar aantreedt. 2.2 Verrekening van de meerjarige begrotingssaldi zorgt voor een goed en actueel beeld van de eigen vermogenspositie van de gemeente Verrekening van de negatieve saldi vanaf 2023 met de reserve zorgt ervoor dat er een claim ligt op de reserve voor de betreffende bedragen en deze middelen dus niet beschikbaar zijn voor toekomstige lasten.

3.1 Door middel van een bestemmingsreserve kan een deel van de lasten van het IHP worden gedekt In de meerjarenbegroting 2021-2024 zijn kapitaallasten (rente en afschrijving) geraamd in verband met de nieuwbouw van enkele scholen. Doordat scholen in een later stadium worden gerealiseerd ontstaat ruimte in de exploitatie van het betreffende jaar. Door deze middelen toe te voegen aan een bestemmingsreserve blijven ze beschikbaar voor de dekking van toekomstige kapitaallasten die voortvloeien uit het IHP. Bij raadsinformatiebrief van 29 juni 2021 bent u hierover geïnformeerd. In de meerjarenbegroting 2022-2025 is al rekening gehouden met een toevoeging aan deze reserve. 3.2 Het instellen van een reserve is de bevoegdheid van de gemeenteraad Kanttekeningen 1.1 Nog aantal onzekerheden

Zoals in de begroting aangegeven is er ten aanzien van diverse onderwerpen nog sprake van grote financiële uitdagingen en onzekerheden. Logischerwijs zijn de hiermee gemoeide financiële gevolgen niet volledig inzichtelijk gemaakt in de voorliggende begroting. 1.2 Er is nog geen rekening gehouden met de gevolgen van de septembercirculaire Zodra meer bekend is over de uitkomsten van de circulaire informeren wij u hierover. Alternatieven N.v.t. Financiën Ten opzichte van de in de begroting 2021 gepresenteerde meerjarige saldi zijn er diverse aanpassingen die leiden tot de meerjarige saldi zoals die nu in de meerjarenbegroting 2022-2025 zijn opgenomen. Alle aanpassingen samen leiden tot het onderstaande overzicht. In de begroting zelf zijn de aanpassingen toegelicht.

pag. 2/4

Bedrag x € 1.000 Saldo meerjarenbegroting 2021 (a)

2022

2023

2024

2025

160

-356

40

40

Mutaties o.b.v.: 1e Tussenrapportage 2021 Kadernota 2022 2e Tussenrapportage 2021 Totaal van mutaties (b)

60 -999 -710 -1.649

73 -999 -1.052 -1.978

73 -999 -1.200 -2.126

73 -999 -1.099 -2.025

Ontwikkelingen Ontwikkelingen (c) Saldo begroting 2021 (a+b+c) Waarvan incidenteel Structureel saldo begroting 2022

1.904 416 -134 550

747 -1.587 -1.587

421 -1.664 -1.664

863 -1.123 -1.123

-/- is nadeel/lasten

Juridische zaken N.v.t. Participatie en extern overleg N.v.t. Vervolgtraject en uitvoering Na vaststelling door de raad wordt de meerjarenbegroting 2022-2025: - Op de gemeentelijke website geplaatst; - Aan de toezichthouder gezonden. Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. Op grond van wet- en regelgeving dient de gemeenteraad de begroting voor het komende begrotingsjaar vóór 15 november vast te stellen. Bijlagen - Meerjarenbegroting 2022-2025

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard, de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

mr. R.S. Cazemier

pag. 3/4

RAADSBESLUIT Raadsvoorstel t.b.v. meerjarenbegroting 2022-2025Intern

De raad van de gemeente Krimpenerwaard,

Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 21 september 2021 inzake Meerjarenbegroting 2022-2025

Besluit: 1. De meerjarenbegroting 2022-2025 vast te stellen; 2. Het positieve saldo in de jaarschijf 2022 toe te voegen aan de Algemene reserve vrij vermogen en de negatieve saldi in de jaarschijven 2023 tot en met 2025 aan deze reserve te onttrekken; 3. Een bestemmingsreserve te vormen voor de uitvoering van het Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (IHP). Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 9 november 2021,

de griffier,

de voorzitter,

dr. M-L van Muijen

mr. R.S. Cazemier

pag. 4/4