Raadsvoorstel 1e Tussentijdse rapportage 2025 (gecorrigeerd)

RAADSVOORSTEL

Nr.: 1608284 / 1618400

Raadsvergadering:

8 juli 2025

Onderwerp:

1e tussentijdse rapportage 2025

Datum:

27 mei 2025

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld de eerste tussentijdse rapportage 2025 vast te stellen en de financiële gevolgen te verwerken in de programmabegroting 2025. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. De eerste tussentijdse rapportage 2025 en de daarin opgenomen wijzigingen vast te stellen; 2. Het nadelig saldo van de eerste tussentijdse rapportage 2025 van € 495.000 te onttrekken aan de Algemene Reserve. De meerjarige saldi zijn opgenomen in de kadernota 2026 voor verwerking in de meerjarenbegroting; 3. De begroting 2025 conform dit voorstel aan te passen. Inleiding Op grond van artikel 6 van de Financiële verordening informeert het college de gemeenteraad door middel van tussentijdse rapportages over de voortgang en realisatie van de begroting. De eerste tussentijdse rapportage heeft betrekking op de eerste 3 maanden. In de rapportage wordt ingegaan op (afwijkingen in) de uitvoering van het beleid en bijstelling van het beleid met bijbehorende budgetten. Beoogd resultaat Informeren van de gemeenteraad en bijstelling van de begroting 2025. Argumenten 1.1 De rapportage is onderdeel van het regulier planning & control proces van onze gemeente In artikel 6 van de financiële verordening is opgenomen dat het college de raad door middel van tussentijdse rapportage informeert over de realisatie van de begroting.

1.2 De rapportage heeft een link met andere p&c-documenten De structurele effecten uit deze rapportage zijn verwerkt in de kadernota 2026. Beide p&c-documenten worden in dezelfde raadsvergadering behandeld. 1.3 Effecten van de eerste tussentijdse rapportage op het resultaat van de meerjarenbegroting 2025-2028. In onderstaande tabel wordt het effect van de eerste tussentijdse rapportage 2025 op de meerjarenbegroting 2025-2028 weergegeven.

Begroting 2025 (x € 1.000) Omschrijving Saldo primaire begroting Saldo eerste tussentijdse rapportage Saldo na eerste tussentijdse rapportage

2025 26 -495 -469

2026 -7.785 719 -7.065

2027 -6.186 706 -5.481

2028 -5.520 623 -4.897

gemeente Krimpenerwaard Postbus 51 2820 AB Stolwijk www.krimpenerwaard.nl

Het verloop van het saldo van de tussentijdse rapportage is per programma toegelicht. Op hoofdlijnen is het verloop: Overzicht op hoofdlijnen (x € 1.000)

I/S

2027

2028

Verhoogde exploitatiebijdrage De Waard

S

-75

Uitbreiding budget voor de Sociaal Medische Indicatie (SMI)

S

-51

-75

-75

-75

-51

-51

Wettelijke zorgplicht openbare bibliotheken

S

-170

-51

-170

-170 -170

Cultuurhuis Krimpen aan de Lek

I

-160

September en decembercirculaire 2024

S

Inzet CDOKE middelen

S

918

1.903

1.652 1.671

130

130

Gebiedsontwikkeling Bergambacht

130

I

0

0

-150

Accountantskosten

0

S

-65

-65

-65

-65

Verhogen onderhoudskosten OVL

I

-250

-250

Aframen bijdrage Beschermd Wonen

S

-314

-314

Bijstellen budgetten burgerzaken

S

-50

-28

-52

-85

Logopedie

S

116

116

116

116

Verkiezingen

S

-6

-25

161

-25

Invoering normenkader Hulp bij Huishouden

S

-100

-190

-285 -317

Saldo overige posten kleiner dan € 50.000

S

-211

-223

-191 -191

Saldo overige posten kleiner dan € 50.000

I

-206

-38

-

-

-495

719

706

623

Saldo eerste tussentijdse rapportage

2025 2026

130

-314 -314

Structureel

S

122

1.007

856

623

Incidenteel

I

-616

-288

-150

-

2.1 Dit is in lijn met de verwerking van het resultaat in de P&C documenten Bij voorgaande p&c-documenten zijn positieve saldi toegevoegd aan de Algemene Reserve. In lijn hiermee ligt het voor de hand om nu het negatieve saldo van de jaarschijf 2025 te onttrekken aan deze reserve. Het aanwezige saldo na onttrekking blijft dan beschikbaar voor dekking van de verwachte toekomstige begrotingstekorten. 2.2 Dit is in lijn met de verwerking van het resultaat in de meerjarenbegroting 2025-2028 Vanaf de jaarschijf 2026 laat de begroting structurele tekorten zien. Dit komt voort uit de grote (financiële) opgaven en onzekerheden waarmee onze, en ook andere, gemeenten zich de komende jaren geconfronteerd zien. In verband hiermee heeft de VNG gemeenten eerder dit jaar een begrotingsadvies gestuurd waarin ze oproept om meerjarig alle lasten in beeld te brengen in de vorm van een realistische begroting. Die gebaseerd is op het huidige takenpakket, de noodzakelijke investeringen, de inflatie, de stijgende rente, eigen ambities en geschatte mee- en tegenvallers. Dit vertaalt zich in nadelige meerjarige saldi van deze meerjarenbegroting. In lijn met het advies van de VNG lossen we deze meerjarige tekorten nu niet op.

Wanneer wij dit tekort met behulp van onze reserves en incidentele meevallers zouden wegwerken, zou ten onrechte de indruk gewekt kunnen worden dat onze gemeente het met een verminderde rijksbijdrage ook redt. 3.1 Het wijzigen van de programmatotalen binnen de begroting is de bevoegdheid van de gemeenteraad. De financiële mutaties als gevolg van de rapportage leiden tot aanpassing van de programmatotalen. Kanttekeningen N.v.t. Alternatieven N.v.t.

pag. 2/4

Financiën Zie hiervoor de eerste tussentijdse rapportage 2024. Juridische zaken N.v.t. Participatie en extern overleg N.v.t. Vervolgtraject en uitvoering Na vaststelling door de gemeenteraad worden de financiële aanpassingen in de lopende begroting door middel van een begrotingswijziging doorgevoerd en wordt de rapportage ter kennisgeving aan de toezichthouder, provincie Zuid-Holland, aangeboden. Als er een uiterste datum is voor de besluitvorming in de raad, dan datum en reden vermelden. Bijlagen Eerste tussentijdse rapportage 2025.

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard, de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

ir. J. Beenakker

pag. 3/4

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard, Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 28 mei 2024 inzake 1e tussentijdse rapportage 2024

Besluit: 1. De eerste tussentijdse rapportage 2025 en de daarin opgenomen wijzigingen vast te stellen; 2. Het nadelig saldo van de eerste tussentijdse rapportage 2025 van € 495.000 te onttrekken aan de Algemene Reserve. De meerjarige saldi zijn opgenomen in de kadernota 2026 voor verwerking in de meerjarenbegroting; 3. De begroting 2025 conform dit voorstel aan te passen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 8 juli 2025,

de griffier,

de voorzitter,

S. van Dijk

ir. J. Beenakker

pag. 4/4