PK B. Vriezen, Uitwerking fouten in Businesscase van het College d.d. 9 februari 2023.docx

Verklaring van de fouten in de door het College aangeleverde Businesscase Nieuwe Gemeente Huis

Verbouwen

Business Case R.Bilardie d.d.9-2-2023 1.114.466 1.246.800 Te lage projectkosten € 2,5 mln. Geen rente over 10% Restwaarde

70.501 23.938

Verschil Nieuw Gemeentehuis Oud gemeente huis

132.334 -70.501 -23.938

Gelijk maken prijspeil onderhoud* Gelijk maken prijspeil Bedrijfsvoering*

-13.541 -20.377

-13.541 -20.377

Dubbele Rente Berekend

-84.867

-84.867

94.438

-118.785

-213.223

3.887

4.139

253

1.212.791 1.132.154

-80.637

Subtotaal Afrondingsverschillen

Business Case Rente naar 3,5%** Totale Business Case Wat zijn de kosten het 1e jaar Extra Rente 1e jaar

Kosten Huisvesting 1 e jaar

493.012

286.426

-206.586

1.705.803 1.418.580

-287.222

639.090

371.293

-267.796

2.344.893 1.789.874

* Verschil opgave in nota PK is harmonisatie van Onderhoud en Bedrijfsvoering. Als ik de prijzen bij beide zou verhogen zou dat ten nadele van het nieuwe gemeentehuis gaan Naar auditcommisssie is deze verhoging niet bij de wijzigingen aangegeven. Dus hier weggelaten. Ik kwam pas achter deze fout toen ik de BC 2021 met 2023 ging vergelijken. Toen werd helder dat deze verhoging alleen bij de oude gemeentehuizen is doorgevoerd. ** In de 1e businesscase, van adviesburo HEVO (juni 2021) wordt gesproken over rekenrente. Ook wordt hier een risicoanalyse neergezet wat de gevolgen zouden zijn als deze naar 2 of 3% zou aan. Weet dat de 10 jaars rente toen onder de nul procent lag en voor 0,9% is meegenomen. De rente is van de BC van 2021 naar 2023 gewijzigd van 0,9% naar 0,8%. Dit is dus geen doorreken fout geweest, maar een bewust wijziging om de rekenrente met 0,1% te verlagen. Terwijl de rente met circa 2,5 a 3%punt was toegenomen. Ook bijzonder,niemand heeft de Raad gewezen op de gevolgen van deze wijziging.