Memo 1e begrotingswijziging 2025
Tekst van het document
MEMO VAN VOOR
College van B&W Gemeenteraad
CC DATUM ONDERWERP
5 november 2024 1e Begrotingswijziging 2025
Aanleiding Onderdeel van het dekkingsplan van de concept-meerjarenbegroting 2025-2028 is om de OZBopbrengst met 7% extra (bovenop de inflatiecorrectie van 2,3%) te verhogen. Gevolg hiervan is dat de gemiddelde woonlastendruk volgend jaar stijgt met ca. 3,6%. In de gezamenlijke oordeelsvormende commissie van 23 oktober jl. is hierover gediscussieerd. Naar aanleiding hiervan heeft B&W de toezegging (T24-124) gedaan om te onderzoeken of er mogelijkheden zijn om de gemiddelde woonlastendruk voor volgend jaar met maximaal de inflatiecorrectie van 2,3% te laten stijgen. Opgave De gemiddelde woonlastendruk in de concept-begroting 2025 is als volgt. Eigenaar woning
2024
2025
WOZ-waarde
€378.000
€394.000
OZB
€330,00
€358,00
Afvalstoffenheffing
€341,05
€341,05
Rioolheffing
€268,80
€275,00
€939,85
€974,05
Indien de gemiddelde woonlastendruk wordt verlaagd naar 2,3% door middel van de verlaging van OZB-opbrengst, leidt dat tot het volgende beeld voor de gemiddelde woonlastendruk. Eigenaar woning
2024
2025
WOZ-waarde
€378.000
€394.000
OZB
€330,00
€346,00
Afvalstoffenheffing
€341,05
€341,05
Rioolheffing
€268,80
€275,00
€939,85
€962,05
Als gevolg van de verlaging van de OZB-opbrengst dient € 473.000 aan aanvullende dekking te worden gevonden. Per saldo stijgt de aanvullende OZB-opbrengst hiermee met 3,5% in plaats van de eerder voorgestelde 7%. Voorstel Om te voorzien in de benodigde aanvullende dekking wordt voorgesteld om de voorstellen te verwerken in de meerjarenbegroting 2025-2028. 1) Aanvullende inzet surplus Algemene reserve vrij vermogen (ARvv) Het surplus van de ARvv is € 14,8 miljoen. Hiervan mag 10% worden ingezet als structureel dekkingsmiddel. In de concept-begroting 2025 is nu € 1,3 miljoen ingezet. Dit betekent dat er nog sprake is van € 180.000 aan extra ruimte om in te zetten. Hoewel deze aanvullende opzet als structureel mag worden bestempeld levert dit meerjarig geen dekking op voor de voorziene tekorten.
1387605/1482105
2) Aanpassing rentelasten en -baten Op basis van actuele ontwikkelingen (2 recente renteverlagingen door de ECB en de huidige uitgaven op lopende investeringen) kunnen de volgende aanpassingen worden gemaakt: - Afsluiten van alle toekomstige geldleningen 2 maanden later; - Verlaging van de te betalen rente van 3,0% naar 2,9%; - Verlaging van de te ontvangen rente vanwege schatkistbankieren van 3,0% naar 2,5%. Voor de jaren 2025-2028 betekent dit: - 2025: € 314.000 voordeel - 2026: € 287.000 voordeel - 2027: € 291.000 voordeel - 2028: € 369.000 voordeel Verwerking Verwerking van beide voorstellen leidt tot de onderstaande aanpassing van de meerjarige saldi van de begroting 2025-2028. Bedrag x € 1.000 Saldo begroting 2025 na dekkingsplan Gevolgen 1e begrotingswijziging 2025 - Verlaging aanvullende OZB-opbrengst naar 3,6% - Verhoging inzet surplus ARvv - Aanpassing rentelasten en -baten Totaal 1e begrotingswijziging Saldo begroting 2025 na 1e begrotingswijziging Waarvan incidenteel Structureel saldo begroting 2025 na 1e begrotingswijziging
2025
2026
2027
26
-7.785
-6.188
-5.520
-473 180 314 21
-480 287 -193
-484 291 193
-486 369 -117
47 23 24
-502 -7.476
-56 -6.325
-51 -5.586
-/- is nadeel/lasten
Voorgesteld wordt om verwerking van bovenstaande voorstellen via een begrotingswijziging tegelijkertijd met de meerjarenbegroting 2025-2028 vast te laten stellen.
1387605/1482105
2028