Kopie van Factsheet verbonden partijen IBKW jaarrekening 2020 en begroting 2022__73196__
Tekst van het document
Naam verbonden partij 1 Doel verbonden partij 2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting
Ingenieursbureau Krimpenerwaard (IBKW) Het IBKW (voorheen TBK, Technisch Bureau Krimpenerwaard) is een gemeenschappelijke regeling voor bedrijfsvoering. Het IBKW voert civieltechnische ingenieurswerken uit voor de gemeente Krimpenerwaard en de gemeente Krimpen aan den IJssel. Krimpen aan den IJssel 2 gelijkwaardig niet van toepassing wethouder R. Boere
2020 2022
e.v.
* € 1.000 Begroting
Realisatie
9 Bijdrage
2019 1.297
2020 1.269
2021 1.368
2022 1.363
2023 1.361
2021 120 120
2022 120 120
2023
2024 1.361
2025 1.361
2024
2025
* € 1.000 Begroting
Realisatie
2019 10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen
2020
114 12 126
117 35 152
120 120
120 120
120 120
* € 1.000 Begroting
Realisatie
2019 14 voorzieningen
2020
2021 -
2022 -
2023
-
2022 330 330
2023
496 496
2021 330 330
-
2024 -
2025 -
-
* € 1.000 Begroting
Realisatie
2019 15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie
2020
347 347
2024 330 330
2025 330 330
330 330
* € 1.000 Begroting
Realisatie
18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit
2019 473 27%
2020 648 23%
2021 450 27%
2022 450 27%
2023
2024 450 27%
2025 450 27%
450 27%
toelichting beleidsmatig 2016 heeft de gemeenteraad een besluit genomen om per 1 januari 2018 niet meer gebruik te maken van de diensten van de GR TBK waar het gaat om bouw- en woningtoezicht. De civieltechnische ingenieurswerkzaamheden zijn met ingang van 1/1/2018 ondergbracht in het nieuw gevormde IBKW. In eerste instantie voor een periode van drie jaar , met een mogelijke verlenging van één jaar, welke dus op 31-12-2021 af loopt. De gemeenten Krimpenerwaard en Krimpen aan den IJssel werken samen met het IBKW aan het verder professionaliseren van het opdrachtgeverschap, het opdrachtnemerschap en de dienstverlening van het IBKW. Een goed moment om terug te kijken (te evalueren) en vooruit te kijken (wat zijn de verwachtingen). Dit mede ook in het licht van de veranderende omgeving en (deelnemende) organisaties verbonden aan deze GR. Daarmee wordt beoogd te komen tot optimalisatie van de samenwerking, zowel vanuit IBKW als opdrachtnemer en gemeenten als opdrachtgever. Binnen onze gemeentelijke organisatie streven wij er naar om een acht voor dienstverlening te behalen voor onze inwoners. Wij verwachten dat ook van onze verbonden partijen, die een deel van onze werkzaamheden uitvoeren. Uiteindelijk zal het optimaliseren van de samenwerking per eind 2021 moeten resulteren in een nieuwe dienstverleningsovereenkomst (DVO).
Het samenwerkings- en ontwikkeltraject zal daarna in 2022 verder gestalte moeten krijgen.
toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: De accountantscontrole is getrouw en rechtmatig. Wel wordt er aandacht voor aanbesteding bij inhuur. Bij de vaststelling van de jaarrekening wordt besloten de afwijking op van het inkoop- en aanbestedingsbeleid voor inhuur te bekrachtigen. Voorgesteld wordt om het resultaat van € 35.000 over te hevelen naar 2021. De overheveling wijkt af van het gebruikelijke verrekenen in het tarief. De gemeente stemt in met de voorgestelde overheveling. Het betreft lasten voor de digitalisering van het archief, waarvoor reeds verplichtingen zijn aangegaan en die worden uitgevoerd in 2021. Het uurtarief van € 81,62 is hoger dan de raming van € 80,57. Dit wordt veroorzaakt door 1.925 minder productieve uren. De bijdrage van de gemeente wordt € 1.269.000. Dit is inclusief de separate detachering van € 57.000. De doorschuif BTW op de bijdrage is € 80.500. Op basis van de betaalde voorschotten ontvangen wij in 2021 nog € 204.000. Dit is tevens de verklaring voor de daling van de solvabiliteit van 27% naar 23%. In 2022 stijgt het tarief met € 0,37 per uur t.o.v. van primaire 2021 naar € 84,00. Dit tarief is concurrerend marktconform. Het aantal productieve uren is naar beneden bijgesteld met 1.709 uur (6%) tot 27.000 uur.
De aanpassingen van de begroting vallen binnen de vastgestelde financiële kaderstelling van de gemeenschappelijke regelingen in regio Midden Holland. Voor de financiering van de GR betaald de gemeente Krimpenerwaard 60% van de verwachte baten. De verdeling is op basis van historische verdeling. Projecturen worden op nacalculatie toegerekend aan de afnemende gemeente. De bijdrage van de gemeente 2022 wordt € 1.363.000. toelichting risico's Naar verluid zijn in de programmabegroting 2017-2020 de risico’s voor het laatst geïnventariseerd. In de voorliggende begroting 2022-2025 worden genoemd: 1. Ongewenste/onveilige bouwwerken/bouwwerkzaamheden 2. Sterke daling/stijging aantal kapitaalwerken 3. Complexiteit wetgeving 4. Snel verloop als gevolg van schaarste van technisch personeel waardoor meer kansen op de arbeidsmarkt ontstaan. Nadien is daar het politiek verlof van de voormalig directeur aan toegevoegd. Wanneer zijn wethouderschap wordt beëindigd, komen de salariskosten van de voormalig directeur weer ten laste van het IBKW. Er zijn maatregelen getroffen waardoor de financiële gevolgen van deze risico’s voor IBKW niet van materiele betekenis zijn. Voor het dekken van onverwachte risico’s steunt het IBKW op de gemeenten.
IBKW doet het voorstel dat de deelnemende gemeenten de risico’s (naar rato van het aantal inwoners) in de eigen paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheer opnemen.
Ontwikkeling bijdrage x € 1.000
Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 160
1.600
140
1.400
120
1.200
100
1.000
80
800
60 40
600
20
400
2019
200 0
2020
2021
2022
2023
Realisatie 2019
2020
2021
2022
Realisatie
2023
2024
2024
2025
Begroting
2025
Begroting
Ontwikkeling solvabiliteit
algemene reserve
bestemmingsreserve
gerealiseerd resultaat
eigen vermogen
Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000
28%
600
27%
500 400
26%
300 25%
200 24%
100 23%
2019
22% 2019
2020
2021
2022
Realisatie
2023
2024
2025
1 1 1 1 1 1 0 0 0 0 2020
Realisatie
2021
2022
2023 Begroting
2021
Realisatie langlopende schulden
Begroting
Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000
2019
2020
2024
2025
2022
2023
2024
Begroting kortlopende schulden
2025