Factsheet verbonden partijen IBKW jaarrekening 2021 en begroting 2023__827982__.pdf
Tekst van het document
Naam verbonden partij 1 Doel verbonden partij 2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting
Ingenieursbureau Krimpenerwaard (IBKW) Het IBKW (voorheen TBK, Technisch Bureau Krimpenerwaard) is een gemeenschappelijke regeling voor bedrijfsvoering. Het IBKW voert civieltechnische ingenieurswerken uit voor de gemeente Krimpenerwaard en de gemeente Krimpen aan den IJssel. Krimpen aan den IJssel 2 gelijkwaardig niet van toepassing wethouder R. Boere
2021 2023
e.v.
* € 1.000 Begroting
Realisatie
9 Bijdrage
2020 1.269
2021 1.213
2022 1.362
2023 1.411
2024 1.411
2025 1.411
2026 1.411
2025
2026
* € 1.000 Begroting
Realisatie
2020 10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen
2021
117 35 152
1.172 1.172
2022 1.172 1.172
2023 1.157 1.157
2024 1.157 1.157
1.157 1.157
1.157 1.157
* € 1.000 Begroting
Realisatie
2020 14 voorzieningen
2021
2022 -
2023 -
2024
-
2023 663 663
2024
701 701
2022 663 663
2021 1.872 63%
2022 1.835 64%
2023 1.820 64%
2024 1.820 64%
-
2025 -
2026 -
-
* € 1.000 Begroting
Realisatie
2020 15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie
2021
496 496
2025 663 663
2026 663 663
663 663
2025 1.820 64%
2026 1.820 64%
* € 1.000 Begroting
Realisatie
18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit
2020 648 23%
toelichting beleidsmatig Het verder optimaliseren van de samenwerking tussen het IBKW enerzijds en de gemeente anderzijds moet resulteren in een nieuwe dienstverleningsovereenkomst (DVO). Het voornemen was de nieuwe dienstverleningsovereenkomst vast te stellen in de laatste bestuursvergadering van 2021. Dit is echter niet gehaald. De nieuwe DVO is voor 1 april 2022 afgerond en inmiddels door het bestuur geaccordeerd. In 2021 is de huidige huisvesting aan het Raadhuisplein nr. 6 verkocht wegens een ontwikkeling van woonappartementen. De opbrengst is ook verwerkt in de jaarstukken 2021. Door de verkoop is er op korte termijn behoefte aan nieuwe huisvesting. Samen met een makelaar wordt er gezocht naar een geschikte locatie waarbij zoveel mogelijk tegemoet wordt gekomen aan de kerngegevens van de huidige locatie. Gekeken wordt naar onder andere huur of koop, energielabel, eigen identiteit en uitstraling, bereikbaarheid en glasvezelaansluiting. De opbrengst van de verkoop in 2021 is toegevoegd aan de reserve huisvesting. Het is nog niet bekend wat de zoektocht naar een nieuwe huisvesting oplevert. Tot die tijd blijft de reserve huisvesting in tact.
toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: De accountantscontrole is getrouw en rechtmatig. Het gerealiseerd resultaat van 2021 is € 35.000,- negatief. Dit betreft de verwerking van het overschot van 2020 voor digitalisering van het archief. Per jaareinde is het saldo van de algemene reserve € 0,-. Het uurtarief van € 83,25 is € 0,50 hoger dan de bijgestelde raming van € 82,75. Dit wordt veroorzaakt door 2.108 minder aan productieve uren. De bijdrage van de gemeente wordt € 1.118.479,-. Dit is inclusief de detachering van € 16.336,-. De doorschuif BTW op de bijdrage bedraagt € 94.030,-. Op basis van de betaalde voorschotten ontvangen wij in 2022 nog € 418.000,-. De stijging van de solvabiliteit van 24% naar 63% is het gevolg van de verkoop van het bedrijfspand aan de gemeente Krimpen aan den IJssel. De verkoopwaarde, minus de boekwaarden en lasten, is gestort in de bestemmingsreserve Huisvesting. De programmabegroting 2023-2025 is gebaseerd op de kadernota 2023. Het uurtarief voor 2023 komt uit op € 87,02. Dit is een stijging van €3,02 ten opzichte van de primaire begroting 2022. Voorgesteld wordt de begroting vast te stellen. De aanpassingen van de begroting vallen binnen de vastgestelde financiële kaderstelling van de gemeenschappelijke regelingen in regio Midden Holland.
Voor de financiering van de GR betaald de gemeente Krimpenerwaard 60% van de verwachte baten. De verdeling is op basis van historische verdeling. Projecturen worden op nacalculatie toegerekend aan de afnemende gemeente. De bijdrage van de gemeente 2023 wordt € 1.411.317,- exclusief BTW.
toelichting risico's Door de gemeenschappelijke regeling worden de volgende risico’s onderkend: •Ongewenste/onveilige bouwwerken/bouwwerkzaamheden •Sterke sfijging/daling aantal kapitaalwerken •Complexiteit wetgeving •Snel verloop als gevolg van schaarste van technisch personeel waardoor meer kansen op de arbeidsmarkt ontstaan •Beëindiging polifiek verlof voormalig directeur De hiervan afgeleide benodigde weerstandscapaciteit bedraagt € 80.000,00. Het weerstandsvermogen dat de gemeenschappelijke regeling aanhoudt is met € 0,00 niet toereikend, zodat in de gemeentelijke begroting een aanvullend risico opgenomen wordt. Op basis van de deelnemersbijdrage is dit voor Krimpenerwaard 60% ofwel € 48.000,00.
Ontwikkeling bijdrage x € 1.000
Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 1.400
1.600
1.200
1.400
1.000
1.200
800
1.000
600
800
400
600
200
400
-
200
2020
0 2020
2021
2022
2023
Realisatie
2024
2025
2021
2022
2023
Realisatie
2026
Begroting
Ontwikkeling solvabiliteit
2024
2025
2026
Begroting
algemene reserve
bestemmingsreserve
gerealiseerd resultaat
eigen vermogen
Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000
70%
800 700
60%
600 50%
500
40%
400 300
30%
200 20%
100
10%
2020
0% 2020
2021
2022
2023
Realisatie
2024
2025
2026
Begroting
Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000 1 1 1 1 1 1 0 0 0 0 2020
2021
Realisatie
2022
2023
2024 Begroting
2025
2026
2021
2022
Realisatie langlopende schulden
2023
2024
2025
Begroting kortlopende schulden
2026