Factsheet verbonden partij Groenallliantie jaarrekening 2023 en begroting 2025
Tekst van het document
Naam verbonden partij
1 Doel verbonden partij
2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting
Groenalliantie Midden-Holland e.o. De Groenalliantie heeft als doel om de bovengemeentelijke belangen inzake het beheer en de ontwikkeling van natuur- en recreatiegebieden binnen het werkgebied (Krimpenerwaard, Gouda, Waddinxveen, Bodegraven-Reeuwijk) te versterken. Hierin begrepen is het behoud en de versterking van de groen- en recreatieve verbindingen, de landschappelijke kwaliteiten van en de biodiversiteit binnen de groengebieden, alsmede de bevordering van de leefbaarheid en de toeristische aantrekkingskracht daarvan. Voor de Krimpenerwaard zijn de grootste gebieden De Loet, het Krimpenerhout, Park Weijdehoeck, de Kwakels, speelpolders enz. Het totale oppervlak in de Krimpenerwaard is 455 HA. Schiedam 5 1 dhr. L. Barth en dhr. W. Pannekoek dhr. W. Pannekoek ja 2023 2025
e.v.
* € 1.000 Realisatie
9 Bijdrage
2022 415
Begroting
2023 429
2024 452
2025 452
2024 3.156 6.497 9.653
2025 1.603 7.877 9.480
2024 1.682
2025 1.382
2024 600 600
2025 600 600
2024 11.935 81%
2025 11.462 83%
2026
2027 452
2028 452
452
* € 1.000 Realisatie (31/12)
10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen
2022 2.779 7.743 200 10.722
2023 2.479 8.124 702 11.305
Begroting (31/12)
2026 1.603 6.638 8.241
2027 1.603 6.499 8.102
2028
2027
2028
603 7.360 7.963
* € 1.000 Realisatie (31/12)
14 voorzieningen
2022 1.304
2023 1.986
Begroting (31/12)
2026 202
259
499
* € 1.000 Realisatie (31/12)
2022 15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie
533 533
2023 442 442
Begroting (31/12)
2026
2027 600 600
2028 600 600
600 600
2027 8.961 90%
2028 9.062 88%
* € 1.000 Realisatie (31/12)
18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit
2022 12.559 85%
2023 13.733 82%
Begroting (31/12)
2026 9.043 91%
toelichting beleidsmatig De Groenalliantie is een gemeenschappelijke regeling met de gemeenten Waddinxveen, Bodegraven-Reeuwijk, Gouda, Krimpen aan den IJssel en Krimpenerwaard. Ze is eigenaar van recreatie- en natuurgebieden voor regionale dagrecreatie, waaronder ook gebieden in de gemeente Krimpenerwaard. De grootste terreinen in onze gemeente zijn de Krimpenerhout, het Loetbos, park Weijdehoeck en een aantal speelpolders. Bij elkaar 455 ha. Totaal heeft de Groenalliantie 775 ha in eigendom en beheer. De gehele dienstverlening is uitbesteed aan Staatsbosbeheer. Voor de uitoefening daarvan zijn financiele middelen nodig. Vanuit de Groenalliantie is nu de concept jaarrekening 2023 ter informatie en de conceptbegroting 2025 voor een zienswijze naar de deelnemers gestuurd.
toelichting opvolging zienswijze (vorige begroting): De gemeenteraad heeft vorig jaar een zienswijze ingediend ten aanzien van de financiële onzekerheid na 2025. Daarbij hebben we aandacht gevraagd voor het benutten van de reserves en het verwerven van projectsubsidies, om zo te voorkomen dat er noodzaak ontstaat voor een hogere gemeentelijke bijdrage. De Groenalliantie heeft dit voortvarend opgepakt: 1)de provincie Zuid Holland heeft toegezegd om in de zomer van 2024 duidelijkheid te verschaffen over de bijdrage de komende jaren 2) van de actieve projecten van 1,9 mln is voor een bedrag van 0,7 mln aan gelden bij derden opgehaald 3) in de conceptbegroting wordt voorgesteld de deelnemersbijdrage voor 2025 en de 3 volgende jaren te bevriezen.
toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: De controleverklaring 2023 is door onduidelijkheid tussen het ministerie van BZK en de Algemene Rekenkamer over de rechtmatigheidsverantwoording nog niet aanwezig en wordt later toegezonden. De bijdrage van Krimpenerwaard 2023 was € 428.500,-. Dit is 10,4 % van de totale begroting van € 4,1 miljoen. Het voordelig resultaat van ruim € 702.800,- wordt voornamelijk veroorzaakt door minder lasten op het gebiedsbeheer en rentebaten. Als resultaatbestemming wordt voorgesteld om dit toe te voegen aan de nog te vormen egalisatiereserve provincialebijdrage en € 400.000,- vanuit de algemene resreve toe te voegen aan dezelfde reserve. Dit ter versterking van het weerstandsvermogen voor de onzekerheid over de bijdrage van de provinciale bijdrage vanaf 2026. Na vaststelling van de bijdrage 2024 door de Provincie zal in 2025 een deel van dit positieve resultaat gestort worden in de bestemmingsreserve Provincie voor hun aandeel van ongeveer 42 %. Deze reserve wordt ook ingezet voor de projecten. Bij de provincie wordt een verzoek ingediend om het saldo van de bestemingsreserve Provincie ook in te zetten voor de verwachte teruggang van de provinciale bijdrage. De begroting 2025 is geïndexeerd en valt ruim binnen de financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Midden Holland 2025.
De stijging is lager door meer rentebaten, pachten en urenverrekening staatsbosbeheer. De bijdrage Krimpenerwaard wordt de komende 3 jaar bevroren op € 452.000,- een bijdrage van € 7,92 per persoon ( 57775 inwoners). De provinciale meerjarige bijdrage loopt af per einde 2025. Vooruitlopend op het bestuursvoorstel herschikken reserves is in het meerjarenperspectief een egalisatiereserve provinciale bijdrage opgenomen. Hierbij wordt uitgegaan van het slechtste scenario dat voor 2026-2028 er € 1,1 miljoen moet worden onttrokken voor een sluitende begroting. Als het standpunt van de provincie in de zomer van 2024 duidelijk is dan wordt er een voorstel voorgelegd aan de toezichthouder voor goedkeuren. Het betreft maatwerk op het toezichtkader.
toelichting risico's De provincie is per 1 januari 2018 uitgetreden. Door de uittreding van de provincie is er een onzekerheid voor de (structurele) financiële bijdrage ná 2025. Het risico is betiteld als hoog en gekwantificeerd op € 1,1 miljoen per jaar. Voor het begrotingsjaar 2026 denkt Groenalliantie het tekort eenmalig te dekken uit de egalisatiereserve provinciale bijdrage en in de twee jaren na 2026 de begroting weer op orde te hebben. Feitelijk zou het dus alleen voor deze twee jaren een risico zijn. Voor niet gekwantificeerde risico’s wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten ofwel € 64.000,00. Het weerstandsvermogen dat de gemeenschappelijke regeling aanhoudt is toereikend, zodat in de gemeentelijke begroting geen aanvullend risico opgenomen hoeft te worden.
Ontwikkeling bijdrage x € 1.000
Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000
500 450 400
12.000 10.000 8.000
350 300 250 200 150 100 50 0
6.000 4.000 2.000 2022
2023
2024
Realisatie (31/12) 2022
2023
2024
2025
2026
Realisatie
2027
2025
2026
2027
2028
Begroting (31/12)
2028
Begroting
Ontwikkeling solvabiliteit
algemene reserve
bestemmingsreserve
gerealiseerd resultaat
eigen vermogen
Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000
92%
700
90%
600
88%
500
86%
400
84%
300
82%
200
80%
100
78%
2022
76% 74% 2022
2023
2024
Realisatie (31/12)
2025
2026
2027
2028
Begroting (31/12)
Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000 2.500
2.000
1.500
1.000
500
2022
2023
Realisatie (31/12)
2024
2025
2026 Begroting (31/12)
2027
2028
2023
2024
2025
2026
2027
Realisatie (31/12)
Begroting (31/12)
langlopende schulden
kortlopende schulden
2028