Factsheet jaarrekening 2020 en begroting 2022 Groenalliantie

Naam verbonden partij

1 Doel verbonden partij

2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting

Groenalliantie Midden-Holland e.o. De Groenalliantie heeft als doel om de bovengemeentelijke belangen inzake het beheer en de ontwikkeling van groengebieden binnen het werkgebied (Krimpenerwaard, Gouda, Waddinxveen, Bodegraven-Reeuwijk) te versterken. Hierin begrepen is het behoud en de versterking van de groen- en recreatieve verbindingen, de landschappelijke kwaliteiten van en de biodiversiteit binnen de groengebieden, alsmede de bevordering van de leefbaarheid en de toeristische aantrekkingskracht daarvan. Voor Krimpenerwaard zijn de grootste gebieden De Loet, het Krimpenerhout, Park Weijdehoeck, de Kwakels, speelpolders enz. Het totale oppervlak in de Krimpenerwaard is 455 HA. Schiedam 5 1 Wethouder de Wit Wethouder Vente ja 2020 2022

e.v.

* € 1.000 Realisatie

9 Bijdrage

2019 208

Begroting

2020 212

2021 215

2022 415

2023

2024 415

2025 415

415

2024 2.038 5.052 7.090

2025 2.038 5.159 7.197

2024 1.997

2025 1.533

2024

2025

* € 1.000 Realisatie

10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen

2019 2.758 5.044 400 8.202

Begroting

2020 2.790 6.068 179 9.037

2021 2.038 4.729 6.767

2022 2.038 4.837 6.875

2023 2.038 4.944 6.982

* € 1.000 Realisatie

14 voorzieningen

2019 3.151

Begroting

2020 2.984

2021 1.857

2022 2.135

2023 1.955

* € 1.000 Realisatie

2019 15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie

Begroting

2020

1.482 1.482

700 700

2021 700 700

2022 700 700

2023 700 700

700 700

700 700

2024 9.786 72%

2025 9.429 76%

* € 1.000 Realisatie

18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit

2019 12.835 64%

2020 12.721 71%

Begroting

2021 9.323 73%

2022 9.709 71%

2023 9.636 72%

toelichting beleidsmatig De Groenalliantie is een gemeenschappelijke regeling met de gemeenten Waddinxveen, Gouda, Bodegraven-Reeuwijk, Krimpen aan den IJssel en Krimpenerwaard. Ze is eigenaar en beheerder van recreatie- en natuurgebieden voor regionale dagrecreatie, waaronder ook gebieden in de gemeente Krimpenerwaard. De grootste terreinen in de Krimpenerwaard zijn de Krimpenerhout, het Loetbos, park Weijdehoeck en een aantal speelpolders. Bij elkaar 455 hectare in de Krimpenerwaard. Totaal heeft de Groenalliantie 805 hectare in eigendom en beheer. De afgelopen 3 jaar zijn de gebieden aangepast aan de wensen van de hedendaagse bezoekers. De gehele dienstverlening en de uitvoeringswerkzaamheden zijn uitbesteed aan Staatsbosbeheer. Naar aanleiding van de zienswijze van de afgelopen jaren van de Krimpenerwaard om de investeringsreserve Krimpenerwaard op korte termijn in te zetten, zijn er veel projecten uitgevoerd en in 2019 en 2020 besluiten genomen die een claim leggen op de reserve. Zoals een bijdrage van € 350.000,- voor de aanleg van het fietspad tussen Benedenkerk en het Beijersche (fietspad F441), een onderzoek naar de mogelijkheden van een "rondje westelijke Krimpenerwaard", een verkenning naar de opwaardering van het vastgoed/horeca in het Loetbos.

De verwachting is dat er in 2021 nog een besluit wordt genomen over de aanleg van een bootcamp in de Krimpenerhout en een uitkijktoren in het Loetbos. De andere zienswijze om te anticiperen op de onzekerheid na 2025 is ook opgepakt. Twee stappen zijn gemaakt, de ene is dat voor de bestuurlijke en financiële toekomstbestendigheid het uitgangspunt is dat de vijf deelnemende gemeenten zo veel mogelijk onder gelijke voorwaarden participeren in en profiteren van de samenwerking in de gemeenschappelijke regeling. De afgelopen jaren heeft uitgewezen dat de samenwerking efficiency-voordelen oplevert en dat er beter aanspraak gemaakt kan worden op subsidies. Het bestuur heeft daarom besloten dat met ingang van 2022 alle deelnemers op gelijke wijze gaan bijdragen aan de Groenalliantie, de investeringsreserve worden samengevoegd en de inkomsten van de afzonderlijke gebieden ten gunste komen van het hele gebied. Voor de Krimpenerwaard houdt dit een verhoging in van € 4,04 per inwoner naar € 7,34 per inwoner. De andere stap is dat er een meerjarig beheer- en ontwikkelplan wordt opgesteld, de participatie onder de inwoners is in maart 2021 gestart en de verwachting is dat dit in de loop van 2021 wordt opgeleverd.Ook is er een producten- en dienstencatalogus opgesteld, deze is bijna gereed, op grond hiervan kan er beter gestuurd worden op taken en kosten.

toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: De controleverklaring 2020 van de accountant is goedkeurend voor de getrouwheid en rechtmatigheid. Het rapport van bevindingen is positief over de doorgevoerde maatregelen. Het voordelig resultaat van € 179.000 over 2020 wordt gestort in de in de algemene reserve. Na vaststelling van de bijdrage 2021 door de province zal in 2022 een deel van dit positieve resultaat gestort worden in de bestemmingsreserve Provincie voor hun aandeel van ongeveer 57%. Deze reserve wordt ook ingezet voor de projecten. in Het resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door incidentele voordelen in het gebiedsbeheer, aanbestedingsvoordelen en de ingroeiregeling onderhoud. De bijdrage van Krimpenerwaard 2019 was € 212.000,-. Dit is 6% van de totale begroting van € 3,3 miljoen. In de afgelopen jaren hebben we er in onze zienswijzen op aangedrongen om de investeringsreserve Krimpenerwaard op korte termijn te benutten voor investeringen in de Krimpenerwaard. Voor het gebied Krimpenerwaard was er eind 2020 nog een bestemmingsreserves van € 2,1 miljoen (was bij de samenvoeging in 2017 € 5 miljoen).

In de begroting staat nu dat de verwachting is dat er eind 2021 nog een reserve is van € 1,7 miljoen, maar hier zal waarschijnlijk in 2021 nog wat van af gaan voor besluiten om een bootcamp in de Krimpenerhout aan te leggen en een uitkijktoren in het Loetbos. De rest van de gelden zijn de laatste jaren voornamelijk geïnvesteerd in de kwaliteitsimpulsen 1 en 2. De begroting is geïndexeerd conform de financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Midden Holland 2022. Er wordt nu een voorstel gedaan voor het wijzigen van de Gemeenschappelijke Regeling met als belangrijkste wijziging het gelijktrekken van de deelnemersbijdragen. Dit was al een aantal jaren een grote wens van de bestuurders zodat elke deelnemer gelijk bijdraagt en dezelfde invloed heeft. Voor onze gemeente gaat de bijdrage vanaf 2022 met € 200.000,- structureel omhoog, naar een bedrag van € 415.300,-. Dit is een bijdrage van € 7,34 per inwoner in 2022. Hier is al vanaf 2020 rekening mee gehouden in de meerjarenbegroting van de gemeente. Tevens wordt voorgesteld om de compartimentering van de reserves op te heffen.

toelichting risico's De provincie is per 1 januari 2018 uitgetreden. Door de uittreding van de provincie is er een onzekerheid voor de (structurele) financiële bijdrage ná 2025. Deze is ingeschat op € 457.000. Dit, vertaald naar de huidige inwoneraantal, komt er op neer dat het aandeel van Krimpenerwaard hierin circa € 114.700,00 is. Net als in de vorige begroting wordt ook nu een risico opgenomen voor niet vergoede subsidies op projecten, als gevolg van budgetoverschrijding of het maken van niet-subsidiabele kosten. Het risico is betiteld als laag en verder niet gekwantificeerd. Het eerder ingeschatte risico van de vennootschapsbelasting is komen te vervallen, mits aan de voorwaarden van de Belastingdienst wordt voldaan. Op economische grondzaken wordt wel een risico onderkend, maar dit is niet nader gekwantificeerd. Het gaat dan op risico's als bodemverontreiniging, canonverlaging (economische crisis) en overname opstallen bij beëindiging erfpacht. Verder is in de jaarrekening 2020 door Groenalliantie vermeld dat de gevolgen van het COVID-19 virus niet een materieel effect zullen hebben op de financiele conditie of liquiditeit en er dus geen continuiteitsrisico is.

Ontwikkeling bijdrage x € 1.000

Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 10.000 9.000 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 -

450 400 350 300 250 200 150 100

2019

50 0 2019

2020

2021

2022

Realisatie

2023

2024

2020

2021

2022

Realisatie

2025

Begroting

Ontwikkeling solvabiliteit

2023

2024

2025

Begroting

algemene reserve

bestemmingsreserve

gerealiseerd resultaat

eigen vermogen

Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000

78%

1.600

76%

1.400

74%

1.200

72%

1.000

70%

800

68%

600

66% 64%

400

62%

200

60%

2019

58% 56% 2019

2020

2021

2022

Realisatie

2023

2024

2025

Begroting

Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 2019

2020

Realisatie

2021

2022

2023 Begroting

2024

2025

2020

2021

Realisatie langlopende schulden

2022

2023

2024

Begroting kortlopende schulden

2025