Factsheet IBKW.xlsx
Tekst van het document
Naam verbonden partij
Ingenieursbureau Krimpenerwaard (IBKW)
1 Doel verbonden partij
Het IBKW is een gemeenschappelijke regeling voor bedrijfsvoering. Het IBKW voert civieltechnische ingenieurswerken uit voor de gemeente Krimpenerwaard en de gemeente Krimpen aan den IJssel.
2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur
Krimpen aan den IJssel 2 Gelijkwaardig n.v.t. Mevr. Boere
7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting
ja 2022 2024
e.v.
* € 1.000 Begroting
Realisatie
9 Bijdrage
2021 1.213
2022 1.133
2023 1.562
2024 1.566
2025 1.566
2023 1.095 1.095
2024 1.080 1.080
2025
2026 1.566
2027 1.566
2026
2027
* € 1.000 Begroting
Realisatie
2021 10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen
2022
1.207 -35 1.172
1.162 1.162
1.072 1.072
1.065 1.065
1.057 1.057
* € 1.000 Begroting
Realisatie
2021 14 voorzieningen
2022
2023 -
2024 -
2025
-
2024 498 498
2025
430 430
2023 498 498
-
2026 -
2027 -
-
* € 1.000 Begroting
Realisatie
2021 15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie
2022
701 701
2026 498 498
2027 498 498
498 498
2026 1.563 68%
2027 1.556 68%
* € 1.000 Begroting
Realisatie
18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit
2021 1.872 63%
2022 1.592 73%
2023 1.585 69%
2024 1.578 68%
2025 1.570 68%
toelichting beleidsmatig Er zijn een drietal ontwikkelingen actueel: Vaststellen nieuwe DVO in 2022, ontwikkelingen rondom de huisvesting in 2023 en de wijziging Wet Gemeenschappelijke regeling in 2024. In 2022 is de nieuwe DVO afgerond en dit heeft geleid tot een verdere optimalisering van onze samenwerking. Eind 2022 is een kantoorruimte gehuurd van de gemeente Krimpen a.d. IJssel (voormalig kantoor van de Rabo-bank) t.b.v. de nieuwe huisvesting. De afgesloten huurovereenkomst is geldig voor een periode van een jaar met een optie voor nog een jaar. Inmiddels is er een programma van eisen opgesteld door o.a. onze gemeente voor de eventuele nieuwe huisvesting en zijn de eerste verkennende werkzaamheden uitgevoerd. Tot slot is de oude huisvesting aan het Raadhuisplein in 2023 gesloopt. In juli 2024 treedt de nieuwe Wet gemeenschappelijke regeling in werking. Samen met de gemeente Krimpen a.d. IJssel wordt deze wijziging door de team's Juridische zaken voorbereid. toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: In 2023 is de nieuwe accountant gestart met de controle. Het uurtarief van € 88,83 is hoger dan de raming na wijziging van € 88,23. Dit wordt veroorzaakt door 486 minder productieve uren den begroot. De bijdrage 2022 van de gemeente is € 1.132.650,-. Dit is inclusief de incidentele frictielasten van totaal € 88.000,-.
De doorschuif BTW op de bijdrage is € 87.258,-. Op basis van de betaalde voorschotten ontvangen wij in 2023 nog € 166.000,-. De solvabiteit daalt van 73% in 2022 naar 68% in 2024. Dat komt door de stijging van de kortlopende schulden. De programmabegroting 2024-2027 is gebaseerd op de kadernota 2024. Het uurtarief voor 2024 komt uit op € 96,41. Dit is een stijging van € 9,39 ten opzichte van de primaire begroting 2023. De stijging wordt veroorzaakt door het verwerken van de kostendekkende huurlasten en de hoge inflatie. De wijziging van het tarief is ook in 2023 in de begroting doorgevoerd. De aanpassingen van de begroting, naast de aanpasisng van de huurlasten, vallen binnen de vastgestelde financiële kaderstelling van de gemeenschappelijke regelingen in regio Midden Holland. Voor de financiering van de GR betaald de gemeente Krimpenerwaard 60% van de verwachte baten. De verdeling is op basis van historische verdeling. Projecturen worden op nacalculatie toegerekend aan de afnemende gemeente. De bijdrage van de gemeente 2024 wordt € 1.561.857,exclusief BTW. Dit is gebaseerd op het totaal van 27.000 productieve uren.
toelichting risico's Door de gemeenschappelijke regeling worden de volgende risico’s onderkend: • Ongewenste/onveilige bouwwerken/bouwwerkzaamheden • Sterke stijging/daling aantal kapitaalwerken • Complexiteit wetgeving • Snel verloop als gevolg van schaarste van technisch personeel waardoor meer kansen op de arbeidsmarkt ontstaan In de jaarrekening wordt aangegeven dat er voor de risico's voldoende beheersmaatregelen zijn genomen. De nieuwe regeling Verlofsparen voorziening is geen extra risico. In het beleid is daar rekening mee gehouden. De afgeleide benodigde weerstandscapaciteit voor de risico's bedraagt € 0,-
Ontwikkeling bijdrage x € 1.000
Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 1.400
1.800
1.200
1.600 1.400
1.000
1.200
800
1.000
600
800
400
600
200
400
-
200
-200
2021 2022 Realisatie
2023
2024
2025 2026 Begroting
2027
0 2021
2022
2023
2024
Realisatie
2025
2026
2027
Begroting
Ontwikkeling solvabiliteit
algemene reserve
bestemmingsreserve
gerealiseerd resultaat
eigen vermogen
Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000
74%
800
72%
700
70%
600
68%
500
66%
400
64%
300
62%
200
60%
100 -
58%
2021
56% 2021
2022
2023
2024
Realisatie
2025
2026
2027
1 1 1 1 1 1 0 0 0 0 2022
Realisatie
2023
2024
2025 Begroting
2023
Realisatie langlopende schulden
Begroting
Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000
2021
2022
2026
2027
2024
2025
2026
Begroting kortlopende schulden
2027