Bijlage Slotwijziging 2023

Bijlage: Slotwijziging 2023 Nr 19311193927-1197358 Raadsvoorstel: Nr.: 19311193927-1193954 In de slotwijziging zijn de mutaties van de budgetten per categorie samengevat en toegelicht. Conform beleid zijn de mutaties kleiner dan € 50.000 niet toegelicht. Budgetmutaties x € 1.000, Voordeel (+) Nadeel(-) Budgettair neutrale mutaties ESF-subsidie Voor het project Sluitende aanpak naar arbeid 3 is een bedrag van € 208.000 ontvangen aan ESFsubsidie. Dit betreft een voorschot van 80%. De middelen worden ingezet voor het verlagen van de caseload (extra inzet re-integratie). Datagedreven werken, integrale toegang sociaal domein Het incidenteel benodigde budget van € 75.000 m.b.t. implementatie en doorontwikkeling van het ZOTT traject zoals door uw raad vastgesteld in de eerste tussenrapportage op het programma overhead verantwoord in plaats van op het programma sociaal domein. Hierbij herstellen we deze omissie. Vaststellingsovereenkomst HHSK-kabels en leidingen Het Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard (HHSK) heeft sinds 2015 het dijkversterkingsproject Krachtige IJsseldijken Krimpenerwaard (KIJK) in voorbereiding. Onderdeel hiervan is het verleggen van de aanwezige kabels en leidingen. Aanvankelijk leek het tracé achter het bebouwingslint langs de IJsseldijk een logische en haalbare mogelijkheid.

HHSK is hierop teruggekomen en nu wordt het verleggen van kabels en leidingen buiten het KIJK project opgepakt. De gemaakte kosten € 390.000 krijgt de gemeente op grond van een vaststellingsovereenkomst (deels) vergoed. De gemeente wordt door HHSK voor een bedrag van € 335.000 schadeloos gesteld. Het nadeel van € 55.000 wordt verrekend met de voorziening vGRP. Dit betreft voornamelijk ambtelijke uren en onderzoeken uit de periode 2013-2023. Het betreffende investeringsbudget voor het oorspronkelijke plan wordt afgesloten. Spoorzone verhuizing Bibliotheek

In 2023 zijn twee kavels verkocht binnen het project spoorzone. De opbrengst van € 530.000 wordt gestort in de reserve dekking kapitaallasten. Dit bedrag wordt mogelijk ingezet als dekking om de bibliotheek Schoonhoven vanuit de spoorzone te verplaatsen naar het Doelenplein. Het voorstel wordt in het eerste kwartaal 2024 voor besluitvorming voorgelegd aan de raad. Herontwikkeling DIKA-terrein De uitvoering van het project herontwikkeling DIKA-terrein in Schoonhoven is gestart. De baten en lasten voor 2023 worden geraamd. Het voordelig saldo 2023 van € 200.000 wordt gestort in de algemene reserve grondzaken voor dekking van de lasten in de komende jaren. Gebiedsprocessen Lasten en baten voor dit onderdeel van de gebiedsprocessen zijn in 2022 al gerealiseerd. De budgetten 2023 worden beide met € 220.000 neerwaarts bijgesteld. Actualisatie grondexploitaties In het 1e kwartaal 2023 zijn de diverse actieve grondexploitaties geactualiseerd. In deze rapportage zijn de betreffende mutaties budgetneutraal in de exploitatie verwerkt. De grondexploitaties Dorpshart Krimpen en Zevender-Thiendenland worden in 2023 afgesloten. Het saldo van Dorpshart Krimpen is € 595.000 minder nadelig en wordt verrekend met de verliesvoorziening. Het saldo van ZevenderThiendenland is € 107.000 minder winstuitname en wordt verrekend met de Algemene reserve grondzaken.

De mutatie heeft geen invloed op het saldo. Verduurzaming monumenten Het incidenteel gemeentelijke budget € 25.000 voor het verduurzamen van monumenten kan vrijvallen, omdat er rijksmiddelen beschikbaar zijn voor de verduurzaming van monumenten. De onttrekking aan de algemene reserve vrij vermogen kan hierdoor ook vrijvallen. De mutatie heeft geen invloed op het resultaat.

1193927 / 1197358

Bedrag

Projectbudget Zaaksysteem De implementatie van Djuma is afgerond. De exploitatielasten en onttrekking aan de egalisatiereserve ICT kan met € 90.000 worden verlaagd. Het projectbudget wordt bij de jaarrekening afgesloten. Vrijval Klimaatadaptatie In 2023 zijn middelen aangewend voor het project klimaatadaptatie, waar wij als gemeente penvoerder zijn. De baten en lasten van € 204.000 worden budgetneutraal verwerkt. Project Oud Hollandse Waterlinie

In de begroting van 2023 is budget voor het project Oud Hollandse Waterlinie opgevoerd. De subsidie gaat niet door, de lasten en baten van € 141.000 worden verlaagd. Tevens wordt de cofinanciering van € 112.000 en de onttrekking reserve vrij vermogen verlaagd. Minder kosten riolering De kosten op riolering vallen dit jaar incidenteel € 196.000 voordelig uit. Er hebben zich geen grote calamiteiten voorgedaan. Ook zien we dat ons materiaal, dankzij duurzame investeringen, langer mee gaat en minder frequent onderhoud nodig heeft. Verder gebeuren de meeste inspecties op planmatige basis, waarmee de kosten op de investeringsbudgetten komen. Op sommige onderdelen zijn de kosten wel gestegen, wegens algehele prijsstijgingen. De verlaagde lasten worden verrekend met de voorziening vGRP. Kindplaatsen stoppen In de oorspronkelijke opzet was incidenteel € 150.000 budget vrijgemaakt voor de inkoop van kinderopvangplaatsen voor inwoners die deelnemen aan een re-integratietraject. Nader onderzoek naar diverse mogelijkheden en scenario’s, inclusief afstemming met kinderopvangcentrales, wees uit dat deze insteek onvoldoende passend is bij de behoefte en in de praktijk niet te realiseren is.

Inmiddels is een alternatief plan geformuleerd waarbij binnen de huidige administratieve formatie wordt ingezet op matching tussen de vraag naar kinderopvang en het beschikbare aanbod van kinderopvangcentrales, gastouders e.d. Voorgesteld wordt het projectbudget van € 150.000 en de onttrekking aan de algemene reserve vrij vermogen te verlagen. Uitvoering energietransitie In de tweede tussentijdse rapportage 2022 is vanuit de meicirculaire een budget van € 356.445 overgeheveld naar 2023. Het voorstel voor de aanpak energietransitie is nog niet vastgesteld. Voorgesteld wordt het budget 2023 en de onttrekking aan de algemene reserve vrij vermogen te verlagen. Bij het aanbieden van het voorstel aan de raad, wordt een nieuwe aanvraag voor de benodigde middelen gedaan. Afwikkeling coronalasten 2023 In 2023 is er voor € 18.000 aan lasten geboekt in verband met het afwikkelen van lasten in het kader van Corona. De budgetten worden met € 59.000 verlaagd. Er worden geen lasten meer verwacht. De onttrekking aan de reserve COVID-19 wordt hiermee ook verlaagd. Taakveld aanpassingen Door betere verslaglegging zijn op verschillende taakvelden de verlagingen en verhogingen van de baten en lasten voor € 90.000 aangepast. Vennootschapsbelasting (VPB) De calculaties voor de vennootschapsbelasting (VPB) van 2021 t/m 2023 zijn geactualiseerd. Het budget 2023 wordt met € 73.000 verhoogd.

De VPB wordt conform beleid verrekend met de reserve grondzaken. Onderwijsachterstanden beleid (OAB) Voor Onderwijsachterstanden beleid (OAB) is de voorlopige toekenningsbeschikking 2023 ontvangen. Het budget voor lasten en baten wordt met € 394.000 verhoogd. Totaal Budgettair neutrale mutaties

Totaal Minder dan € 50.000 Mutaties met saldo BUIG aanpassing 2023 De voorlopige rijksbijdrage 2023 is € 1.400.000 hoger vastgesteld. De budgetten voor de lasten worden ook verhoogd. Er is een incidenteel voordeel van € 183.000 in 2023. De structurele doorwerking wordt verwerkt in de eerste tussentijdse rapportage 2024.

0 -36 183

pag. 2/4

Btw-suppletie De suppletieaangifte btw 2021-2022 is afgerond. Per saldo is € 202.000 aan teruggaaf ontvangen. Dit is voor 2023 een incidenteel voordeel. Verkoop grond (HSV-woningen) De gemeente maakt gebruik van een subsidiemogelijkheid van RVO voor de opkoop van woningen die onder hoogspanningsmasten zijn gelegen. Onlangs is het door de gemeente aangekochte perceel verkocht voor € 51.000. Verkoop snippergroen Door Corona en vanwege het Didam arrest waren de verkopen gestagneerd. De verkoop van percelen grond trekt dit jaar weer aan en blijft groeien. De baten worden incidenteel met € 180.000 verhoogd. Kapitaallasten 2023 Voor 2023 is er een incidentele correctie op de kapitaallasten van € 50.000 (nadeel). Daarnaast zijn de gerealiseerde rentebaten voor het 2e halfjaar circa € 175.000 hoger dan verwacht, als gevolg van een financieringsoverschot (gemiddeld circa € 40 miljoen). Septembercirculaire 2023 In de raadsinformatiebrief van 3 oktober is de raad geïnformeerd over de mutaties van de begroting naar aanleiding van de septembercirculaire 2023. Het saldo van 2023 van de circulaire bedraagt € 494.000 voordelig. Dit betreft voornamelijk verrekening van het btw-compensatiefonds. Terugvordering subsidies 2022 Op basis van de verantwoordingen van de subsidies 2022 zijn de vaststellingen en terugvorderingen bepaald.

Op de peuterspeelzalen wordt € 55.000 en de overige beleidsvelden € 31.000 teruggevorderd. Een incidenteel voordeel van € 86.000. De VVE terugvordering van € 99.000 wordt verrekend met de OAB-rijksbijdrage en is budgetneutraal. Voorgesteld wordt om net als in voorgaande jaren vanuit het incidentele voordeel € 75.000 toe te voegen aan de algemene reserve vrij vermogen. In de overheveling wordt voorgesteld in 2024 een budget van € 75.000 voor incidentele subsidies vast te stellen. Re-integratie participatiewet De prognose wordt incidenteel met € 80.000 verlaagd op basis van nog te verwachten nog uit te voeren taken en verstrekkingen. Uitstel Wet kwaliteitsborging bouw (WKB)

202 51

180 125

494

86 -75

80 -375

Eind oktober is bekend gemaakt dat de Wkb bij verbouwactiviteiten wordt uitgesteld tot 1 januari 2025. Daardoor blijft de verwachte piek van aanvragen omgevingsvergunning uit. Voorgesteld wordt om de opbrengst leges 2023 met € 375.000 te verlagen. Voor volgend jaar wordt een landelijke bouwkrimp verwacht en een afname in de legesinkomsten, dit zal worden meegenomen in de eerste tussentijdse rapportage 2024. Opbrengsten OZB De afwijking van 1,06% op de totale OZB opbrengst wordt veroorzaakt door afwijkingen in de waardeontwikkeling en de aantallen (het areaal). Een incidenteel voordeel van € 135.000. Totaal Mutaties met saldo Totaal Slotwijziging

135 1.086 1.050

pag. 3/4

Voor de investerings- en projectbudgetten worden de volgende mutaties voorgesteld. Budgetmutaties x € 1.000, Voordeel (+) Nadeel(-) Renovatie sportvelden Krimpen a/d Lek en Lekkerkerk Deze projecten zijn volledig afgerond en worden bij de jaarrekening afgesloten. Op de raming van € 850.000 is er een overschot van € 135.000. De jaarlijkse lasten worden gedekt door de reserve sport. Totaal Onderwijs, sport, cultuur en recreatie Aanpassing 2023 IBOR investeringen Bij de jaarrekening worden project- en investeringsbudgetten afgesloten. De verwachting is dat het saldo van de verhoging en verlaging van de budgetten € 31.000 voordelig zal zijn. Aanpassing 2020 IBOR investeringen Bij de jaarrekening worden project- en investeringsbudgetten afgesloten. De verwachting is dat het saldo van de verhoging en verlaging van de budgetten € 150.000 voordelig zal zijn. Aanpassing 2021 IBOR investeringen Bij de jaarrekening worden project- en investeringsbudgetten afgesloten. De verwachting is dat het saldo van de verhoging en verlaging van de budgetten € 90.000 voordelig zal zijn. Totaal Verkeer, vervoer en waterstaat Aanpassing 2020 vGRP investeringen Bij de jaarrekening worden project- en investeringsbudgetten afgesloten. De verwachting is dat het saldo van de verhoging en verlaging van de budgetten € 145.000 voordelig zal zijn.

Aanpassing 2021 vGRP investeringen Bij de jaarrekening worden project- en investeringsbudgetten afgesloten. De verwachting is dat het saldo van de verhoging en verlaging van de budgetten € 42.000 voordelig zal zijn. Totaal Volksgezondheid en milieu Spoorzone verhuizing Bibliotheek

Bedrag 135 135 31

150

90 271 145

42 187

Er wordt gewerkt aan een voorstel om de bibliotheek Schoonhoven vanuit de spoorzone te verplaatsen naar het Doelenplein. Het voorstel wordt in het eerste kwartaal 2024 voor besluitvorming voorgelegd aan de raad. Voorgesteld wordt om, vooruitlopend op de totaalaanvraag, een voorbereidingsbudget voor de benodigde onderzoeken van € 50.000 vast te stellen.

-50

Totaal Volkshuisvesting, leefomgeving & sted. vernieuwing

-50

pag. 4/4