Bijlage 5 - Factsheet verbonden partijen ODMH jaarrekening 2021 en begroting 2023.pdf
Tekst van het document
Naam verbonden partij
Omgevingsdienst Midden-Holland
1 Doel verbonden partij
De Omgevingsdienst Midden-Holland voert de wettelijke milieutaken en asbesttoezichttaken voor de gemeente Krimpenerwaard uit. Daarnaast vervult de dienst een functie als kennisinstituut op het gebied van duurzaamheid en ondersteunt de aangesloten gemeenten bij het realiseren van de ambities op dat gebied.
2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur
Gouda 6 + provincie 11 Krimpenerwaard (op een totaal van 96) A. Bening en L. de Wit A. Bening
7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting
Nee 2021 2023
e.v.
x € 1.000 Realisatie
9 Bijdrage
2020 1.850
2021 2.062
Begroting
2022 2.028
2023 2.113
2024 2.113
2022 1.403 724 2.127
2023 1.403 680 2.083
2024 1.403 625 2.028
2025 2.113
2026 2.113
2025 1.403 545 1.948
2026 1.403 466 1.869
2025
2026
x € 1.000 Realisatie
10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen
2020 1.403 915 152 2.470
2021 1.403 878 366 2.647
Begroting
x € 1.000 Realisatie
14 voorzieningen
2020 955
2021 1.051
Begroting
2022 1.022
2023 994
2024
2022 2.767 5.670 8.437
2023 2.558 5.869 8.427
2024 2.341 5.991 8.332
953
921
991
2025 2.116 6.133 8.249
2026 1.884 6.217 8.101
2025 11.198 17%
2026 11.040 17%
x € 1.000 Realisatie
15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie
2020 3.164 4.564 7.728
2021 2.969 5.129 8.098
Begroting
x € 1.000 Realisatie
18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit
2020 11.152 22%
2021 11.795 22%
Begroting
2022 11.739 18%
2023 11.547 18%
2024 11.367 18%
toelichting beleidsmatig
toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: De controleverklaring van de accountant is voor 2021 goedkeurend en rechtmatig. De jaarrekening 2021is getoetst aan het financieel beleid en goed bevonden. Dit met in achtneming van de gerapporteerde risico’s en bevindingen. Het rekeningresultaat 2021 sluit met een positief saldo van € 365.608 en er wordt voorgesteld om bij de resultaatbestemming het resultaat te restitueren aan de deelnemende organisaties. Voor de gemeente Krimpenerwaard betekent dit een restitutie van € 50.045,-Op basis de financiële kengetallen opgenomen in de begroting is af te leiden dat de financiële positie van de ODMH goed is. Hierbij kijken we naar de onderdelen netto schuldquote en de solvabiliteitsratio. Uit de jaarrekening blijkt wel dat door toename van de kortlopende schulden en de afname van het eigen vermogen. De solvabliteitsratio is afgenomen ten opzichte van 2020.
toelichting risico's De in 2017 voor het eerst geïnventariseerde risico’s zijn begin 2022 geactualiseerd. Bij de actualisatie is extra aandacht besteed aan de mogelijke gevolgen en risico’s van de coronapandemie. De uitgevoerde actualisatie leidt desondanks tot een groter totaal aantal risico’s dan in voorgaande jaren. Het gewenste weerstandvermogen is begin 2022 bepaald op € 1.693.201,00 (bij de vorige inventarisatie was dit € 1.801.895,00). De aanwezige weerstandscapaciteit is echter € 1.402.500,00. Het verschil tussen deze twee bedragen zou dan, als de risico’s zich voordoen, via een verhoging van de deelnemersbijdragen “bijgepast” moeten worden. De deelnemers doen er daarom verstandig aan dit als risico op te nemen in de gemeentelijke paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Herleid naar het aandeel dat Krimpenerwaard betaald, zou het gaan om een risico van € 30.223,00.
Ontwikkeling bijdrage x € 1.000
Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 3.000
2.500 2.500 2.000
2.000 1.500
1.500
1.000 1.000
500 -
500
2020
2021
2022
2023
Realisatie
0 2020
2021
2022
2023
Realisatie
2024
2025
2026
Begroting
Ontwikkeling solvabiliteit
2024
2025
2026
Begroting
algemene reserve
bestemmingsreserve
gerealiseerd resultaat
eigen vermogen
Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000
25%
9.000 8.000 7.000
20%
6.000 5.000
15%
4.000 3.000
10%
2.000 1.000
5%
2020 0% 2020
2021
2022
2023
Realisatie
2024
2025
2026
1.100 1.050 1.000 950 900 850 800 2021
Realisatie
2022
2023
2024 Begroting
2022
Realisatie langlopende schulden
Begroting
Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000
2020
2021
2025
2026
2023
2024
2025
Begroting kortlopende schulden
2026