Bijlage 5 Factsheet SVHW jaarrekening 2021 en begroting 2023.pdf
Tekst van het document
Naam verbonden partij 1 Doel verbonden partij 2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting
Samenwerkingsverband Vastgoedinformatie Heffing en Waardebepaling (SVHW) Uitvoeringsorganisatie voor de heffing en inning van belastingen. Klaaswaal 13 gemeenten en 1 waterschap 1 stem wethouder R. Boere n.v.t. nee 2021 2023
e.v.
* € 1.000 Realisatie
9 Bijdrage
2020 600
Begroting
2021
2022 635
2023 680
2024
2025
704
712
2026 721
729
* € 1.000 Realisatie
10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen
2020 700 95 -102 693
Begroting
2021
2022 598 23 228 849
2023 700 700
2024
2025
700 700
700 700
2026 700 700
700 700
* € 1.000 Realisatie
14 voorzieningen
2020 -
Begroting
2021
2022 -
2023 26
2024
2025
26
26
2026 26
26
* € 1.000 Realisatie
15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie
2020 1.627 5.567 7.194
Begroting
2021
2022 1.541 4.618 6.159
2023 1.451 4.100 5.551
2024 1.357 4.100 5.457
2025 1.258 4.100 5.358
2026 1.156 4.100 5.256
1.048 4.100 5.148
* € 1.000 Realisatie
18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit
2020 7.886 9%
Begroting
2021
2022 7.008 12%
2023 6.277 11%
2024 6.182 11%
2025 6.084 12%
2026 5.981 12%
5.874 12%
toelichting beleidsmatig de omgeving van SVHW is onderhevig aan snelle veranderingen op het gebied van wetgeving en technologie. SVHW moet daar zowel zijn bedrijfsvoering als de dienstverlening aanpassen. In 2023 wordt hieraan dan ook veel aandacht besteed. Ook het data gestuurd werken wordt steeds meer een onderdeel van het werk van het SVHW en is dit in vele processen voelbaar. Bij het waarderen, het heffen, de klantcontacten en de invordering. Dit laatste zorgt voor een toename van de personeelskosten. De indexering is beperkt gehouden in de Begroting 2023 onder andere door het ontbreken van een nieuwe CAO. Wel wordt hiervoor een winstwaarschuwing afgegeven.
toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: 2021 was een jaar waarin de Coronacrisis een belangrijke rol heeft gespeeld. Ook bij het SVHW. Het betaalgedrag van ondernemers en particulieren heeft daar overigens niet onder geleden en was dit zelfs iets beter dan voorgaande jaren. De SVHW kreeg ook te maken met de afwikkeling van de Kinderopvangtoeslagenaffaire. De compensatie die de deelnemers daarvoor ontvingen van het rijk zijn ten goede gekomen van SVHW. De No Cure No Pay bezwaren drukte wel zwaar op de financien. De uit te keren proceskostenvergoeding liep dit jaar op tot € 767.000 euro en tevens was er extra inhuur nodig ad. € 169.000 om de bezwaren af te handelen. Daarentegen was er dit jaar wel iets hogere deelnemersbijdrage door een toename van het aantal objecten en aanslagregels. Een deel van het positieve resultaat wordt toegevoegd aan de Algemene Reserve zodat het weerstandsvermogen weer op het vastgestelde maximum bedrag ad. € 700.000.
toelichting risico's Door de gemeenschappelijke regeling worden de volgende drie risico’s onderkend: ·Generieke digitale infrastructuur (GDI) (pro memorie) ·Landelijk stelsel van basisregistraties (€ 150.000,00) ·Artificial intelligence / machine learning (€ 100.000,00) ·Cloud technologie (€ 100.000,00) ·Wijziging besluit proceskosten bestuursrecht (€ 50.000,00) ·Toename areaal (€ 50.000,00) ·Wet verbetering rechtsbescherming (pro memorie) ·Diftar (pro memorie) ·Verduurzaming belastingstelsel (pro memorie) ·Maatschappelijk verantwoord invorderen (€ 30.000,00) ·Wijziging beroepsprocedure kwijtschelding (€ 20.000,00) ·Kwijtschelding 3.0 (pro memorie) De hiervan afgeleide benodigde weerstandscapaciteit bedraagt € 500.000,00. Het weerstandsvermogen dat de gemeenschappelijke regeling aanhoudt is met € 700.000,00 toereikend, zodat in de gemeentelijke begroting geen aanvullend risico opgenomen hoeft te worden.
Ontwikkeling bijdrage x € 1.000
Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 1.000
800 700
800
600
600
500 400
400
200
300 200
2020
100
-200
0 2020
2021
2022
2023
Realisatie
2024
2025
2021 Realisatie
2026
Begroting
Ontwikkeling solvabiliteit
2022
2023
2024 Begroting
2025
algemene reserve
bestemmingsreserve
gerealiseerd resultaat
eigen vermogen
2026
Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000
14%
8.000 7.000
12%
6.000 10%
5.000 8%
4.000 3.000
6%
2.000 4%
1.000 -
2%
2020 0% 2020
2021
2022
2023
Realisatie
2024
2025
2026
Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000 9 8 7 6 5 4 3 2 1 2021
Realisatie
2022
2023
2024 Begroting
2022
langlopende schulden
Begroting
10
2020
2021
Realisatie
2025
2026
2023
2024 Begroting
kortlopende schulden
2025
2026