Bijlage 5: Factsheet jaarrek. 2020 en begr. 2022.xlsx
Tekst van het document
Naam verbonden partij
1 Doel verbonden partij
2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting
Veiligheidsregio Hollands Midden De Veiligheidsregio is ingesteld om de multidisciplinaire crisisbeheersing in de regio te versterken, zodat burgers beter beschermd worden tegen de risico's van rampen en crises. De Veiligheidsregio behartigt, op grond van de vastgestelde gemeenschappelijke regeling, de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten op de volgende terreinen: - De brandweerzorg; - Het inrichten en in stand houden van de gemeenschappelijke meldkamer; - De geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen; - De multidisciplinaire rampenbestrijding en crisisbeheersing; - De samenwerking bij de gemeentelijke crisisbeheersing en rampenbestrijding. Leiden 19 10% Burgemeester R.S. Cazemier Burgemeester R.S. Cazemier nee 2020 2022
e.v.
* € 1.000 Realisatie
9 Bijdrage
2019 3.126
2020 3.283
Begroting
2021 3.419
2022 3.464
2021
2022
2023 3.464
2024 3.464
2025 3.464
2024
2025
* € 1.000 Realisatie
10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen
2019 1.455 4.221 546 6.222
2020 932 4.841 2.151 7.924
Begroting
5.623
5.473
2023
5.323
5.173
5.023
2024 6.493
2025 5.813
2024 54.447 7.707 62.154
2025 61.073 8.427 69.500
2024 73.820 7%
2025 80.336 6%
* € 1.000 Realisatie
14 voorzieningen
2019 8.776
2020 8.277
Begroting
2021 8.206
2022 7.739
2021 32.955 7.707 40.662
2022 38.081 7.707 45.788
2021 54.491 10%
2022 59.000 9%
2023 7.246
* € 1.000 Realisatie
15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie
2019 22.685 4.471 27.156
2020 18.247 7.605 25.852
Begroting
2023 45.783 7.707 53.490
* € 1.000 Realisatie
18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit
2019 42.154 15%
2020 42.053 19%
Begroting
2023 66.059 8%
toelichting beleidsmatig
toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: Voorlopige jaarstukken 2020: Financieel resultaat 2020 In het AB van 19 november 2020 is de najaarsrapportage VRHM T2 2020 vastgesteld. In deze rapportage werd een positief rekeningsaldo voor 2020 geprognosticeerd van ongeveer € 2,0 miljoen. Als oorzaak hiervan werd door de VRHM het volgende aangegeven: - Eenmalige posten als gevolg van COVID-19 beperkingen € 1.000.000 (voordeel) - Eenmalige posten betreffende personele lasten € 400.000 (voordeel) - Eenmalige posten betreffende kapitaallasten € 750.000 (voordeel) - Kosten GMK (gewijzigde afspraken met Veiligheidsregio Haaglanden over financiering personeel meldkamer) € 300.000 (nadeel) Het voorlopig jaarrekeningresultaat 2020 bedraagt € 2,1 miljoen positief en is betiteld als van incidentele aard. COVID-19 heeft, zoals ook al aangegeven in de najaarsrapportage, grote invloed gehad op het resultaat 2020. Lagere lasten werden bijvoorbeeld veroorzaakt door minder opleidingen, trainingen, oefeningen, korpsavonden, open dagen en wedstrijden. Ook het uitstel van investeringen van 2020 naar 2021 en het niet aantrekken van geldleningen hebben een positieve invloed gehad op het jaarrekeningresultaat 2020.
Voorlopige jaarstukken 2020: Bestemming resultaat 2020 In de paragraaf Weerstandsvermogen van de voorlopige jaarstukken 2020 staat vermeld dat de VRHM in staat is om de financiële consequenties van de geïdentificeerde risico’s zelf op te vangen. De algemene reserve is hiervoor voldoende gevoed met het rekeningresultaat 2019. De netto risico’s zijn becijferd op € 920.000, terwijl het saldo van de algemene reserve € 930.000 bedraagt. Het dagelijks bestuur van de VRHM stelt voor om het postieve resultaat 2020 van € 2,1 miljoen te verrekenen met de deelnemende gemeenten conform hun (relatieve) aandeel in de gemeentelijke bijdragen. Voor de gemeente Krimpenerwaard wordt deze restitutie ingeschat op een bedrag van circa € 143.000. Ontwerp-programmabegroting 2022 en Meerjarenbegroting 2023-2025 De ontwerp-programmabegroting 2022 en meerjarenbegroting 2023-2025 is sluitend. De bijdrage van onze gemeente aan de Veiligheidsregio HM bedraagt in 2022 € 3.463.676 en is circa € 45.000 hoger dan de geraamde bijdrage 2021. De verhoging is met name ontstaan door de toegepaste (gewogen) indexering 2022 van 1,3% (beloning werknemers 1,4% en netto materieel 1,1%). Een en ander conform de kaders van de werkgroep Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Hollands-Midden (FKGR).
toelichting risico's Algemeen: De financiële risico's van de gemeenschappelijke regelingen hebben geen beperking. Bij een faillissement worden de deelnemers van de gemeenschappelijke regeling volgens de verdeelsleutel aangeslagen voor eventueel resterende schulden na verkoop van de bezittingen. Gezien de aard van de werkzaamheden van de Veiligheidsregio Hollands Midden is de kans op een faillissement klein. Uitgesloten is het echter niet. Algemene reserve: De Algemene reserve van de VRHM wordt aangehouden ter dekking van specifieke risico's en als buffer voor kleine financiële tekorten. Het saldo van de Algemene reserve bedraagt per 31 december 2020 € 930.000, hetgeen voldoende wordt geacht om risico's in financiële zin af te dekken. Inventarisatie van de risico's: Uit de risico-inventarisatie voor de programmabegroting 2022 zijn in totaal 3 (hoofd)risico's in beeld gebracht: - Meerkosten die samenhangen met de taken van de VRHM; - Cyber - en digitale verstoringen; - Eigen risico onverzekerbare aanspraken (personele) ongevallenverzekeringen. De financiële kengetallen in de voorlopige jaarstukken 2020, zoals netto schuldquotte, solvabiliteitsratio en structurele exploitatieruimte, laten een positief beeld zien ten opzichte van 2018 en 2019.
In de ontwerp-programmabegroting 2022 staat vermeld dat de solvabiliteitsratio de komende jaren gaat dalen naar 3,0% (hoe hoger de solvabiliteit hoe beter, waarbij de norm ligt tussen de 25% en 40%). De solvabiliteit geeft de mate aan waarin de VRHM in staat is om aan haar financiële verplichtingen te voldoen.
Ontwikkeling bijdrage x € 1.000
Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 9.000 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 -
4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000
2019
500
2020
2021
2022
Realisatie
0 2019
2020
2021
2022
Realisatie
2023
2024
2025
Begroting
Ontwikkeling solvabiliteit
2023
2024
2025
Begroting
algemene reserve
bestemmingsreserve
gerealiseerd resultaat
eigen vermogen
Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000
20%
80.000
18%
70.000
16%
60.000
14%
50.000
12%
40.000
10%
30.000
8%
20.000
6%
10.000 4%
2%
2019
0% 2019
2020
2021
2022
Realisatie
2023
2024
2025
10.000 9.000 8.000 7.000 6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 2020
Realisatie
2021
2022
2023 Begroting
2021
Realisatie langlopende schulden
Begroting
Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000
2019
2020
2024
2025
2022
2023
2024
Begroting kortlopende schulden
2025