Bijlage 4 - Factsheet verbonden partij Groenalliantie jaarrekening 2025 en begroting 2027

Naam verbonden partij

1 Doel verbonden partij

2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting

Groenalliantie Midden-Holland e.o. De Groenalliantie heeft als doel om de bovengemeentelijke belangen inzake het beheer en de ontwikkeling van groengebieden binnen het werkgebied (Krimpenerwaard, Gouda, Waddinxveen, Bodegraven-Reeuwijk) te versterken. Hierin begrepen is het behoud en de versterking van de groen- en recreatieve verbindingen, de landschappelijke kwaliteiten van en de biodiversiteit binnen de groengebieden, alsmede de bevordering van de leefbaarheid en de toeristische aantrekkingskracht daarvan. Voor de Krimpenerwaard zijn de grootste gebieden De Loet, het Krimpenerhout, Park Weijdehoeck, de Kwakels, speelpolders enz. Het totale oppervlak in de Krimpenerwaard is 455 HA. Schiedam 5 1 Wethouder L. Barth en wethouder W. Pannekoek Wethouder W. Pannekoek ja 2025 2027

e.v.

* € 1.000 Realisatie

9 Bijdrage

2024 452

Begroting

2025 452

2026 452

2027 452

2026 2.014 8.590

2027 2.014 8.334

10.604

10.348

2026 2.136

2027 2.005

2026

2027

2028

2029 452

2030 452

452

2028 2.014 8.196

2029 2.014 8.058

2030 2.014 7.920

10.210

10.072

9.934

* € 1.000 Realisatie (31/12)

10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen

2024 2.050 9.059 501 11.610

2025 2.037 9.193 16 11.246

Begroting (31/12)

* € 1.000 Realisatie (31/12)

14 voorzieningen

2024 2.239

2025 2.390

Begroting (31/12)

2028 2.158

2029 1.007

2030

2029

2030

940

* € 1.000 Realisatie (31/12)

2024 15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie

578 14.427

2025 660 660

Begroting (31/12)

485 485

932 932

2026 13.225 80%

2027 13.286 78%

2028 729 729

525 525

321 321

2029 11.604 87%

2030 11.195 89%

* € 1.000 Realisatie (31/12)

18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit

2024 14.427 80%

2025 14.296 79%

Begroting (31/12)

2028 13.097 78%

toelichting beleidsmatig Groenalliantie is een gemeenschappelijke regeling met de gemeente Waddinxveen, Gouda, Bodegraven-Reeuwijk, Krimpen aan den IJssel en Krimpenerwaard. Ze is eigenaar en beheerder van recreatie- en natuurgebieden voor regionale dagrecreatie, waaronder ook gebieden in de Krimpenerwaard. De grootste terreinen in onze gemeente zijn de Krimpenerhout, het Loetbos, park Weijdehoeck en een aantal speelpolders. Bij elkaar 455 hectare. Totaal heeft Groenalliantie 775 hectare in eigendom en beheer. De gehele dienstverlening en de uitvoeringswerkzaamheden zijn uitbesteed aan Staatsbosbeheer. Na evaluatie van de voorgaande samenwerkingsovereenkomst (SOK) is per 11-2026 weer een SOK aangegaan voor onbepaalde tijd, met een opzegtermijn van 18 maanden. Gezien de bezuinigingsopgave voor 2026 en verder, is er in 2025 kritisch gekeken naar een uitvoeringsprogramma tot 2030. In 2026 wordt een nieuw voorstel ingebracht voor het Uitvoeringsprogramma 2027-2030, rekening houdend met de nieuwe financiële ruimte van de provinciale bijdrage.

toelichting opvolging zienswijze (vorige begroting): De gemeenteraad heeft vorig jaar geen zienswijze ingediend. Voor 2027 zullen we wel met een zienswijze reageren. Hierin complimeteren wij Groenalliantie met de bereikte resultaten. Voor volgend jaar vragen we voldoende tijd in te plannen zodat onderlinge afstemming tussen de raden van deelnemende gemeenten over de zienswijzen mogelijk wordt. Hiervoor vragen we om het mogelijk te maken dat we pas een besluit op de zienswijzen kunnen nemen in de raadsvergadering van 15 juli 2027.

toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: Het resultaat voor 2026 is € 16.000 voordelig. Bij de najaarsnota was een tekort van € 109.000 verwacht. Het verschil van € 125.000 wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere lasten dienstverlening Staatsbosbeheer en meer economische baten dan verwacht. Voorgesteld wordt het resultaat van € 16.000 toe te voegen aan de algemene reserve. Dit is de bestendige gedragslijn. De vermogenspositie en weerstandsvermogen is ruim voldoende. Voor de rechtmatigheid en getrouwheid zijn geen noemenswaardige constateringen. Bij de definitieve jaarstukken wordt de goedkeurende accountantsverklaring meegezonden. De indicatieve bedragen van de bijdrage uit de nieuwe beheerregeling zijn bekend gemaakt. Voor Groenalliantie komt dit neer op een jaarlijks bedrag van afgerond € 1.487.500. Ten opzichte van de boekjaarsubsidie 2025 betekent dit een verlaging van circa € 158.000. Tezamen met de nieuwe ontwikkelingen en autonome prijsstijgingen ligt er in 2026 nog een bezuinigingsopgave van € 290.000 en vanaf 2027 van € 364.000. Dit betekent dat het zogenaamde ‘small’ scenario (geraamde bezuiniging € 495.000) gedeeltelijk benodigd is voor de invulling van de bezuinigingsopgave voor de komende jaren. In 2026 wordt het tekort opgevangen door éénmalige onttrekkingen uit de provinciale reserves die ook voor dit doel zijn gevormd.

In de begroting 2027 zijn, vooruitlopend op de nadere invulling, bezuinigingen ingeboekt op het groot onderhoud ( € 63.000), op het regulier onderhoud (€ 112.000) en op de gerelateerde dienstverlening (€ 20.000). Op basis van de te verwachte indexatie en aanpassingen van de pachtcontracten, de groei in het aantal evenementen, toestemmingen en vergunningen en het actualiseren van de deelnemersbijdragen in verband met het toegenomen inwoneraantal, zijn de baten opgehoogd met € 95.000. Het resterende tekort van € 74.000 wordt éénmalig onttrokken uit de provinciale reserves. Voor de nadere invulling van de bezuinigingen en optimalisaties was de definitieve beschikking van de Provincie nodig. Die bevat de wijze waarop de subsidie zal moeten worden verantwoord. Vanaf 2028 zal de begroting weer structureel in evenwicht moeten zijn. Toename in de lasten door prijsstijgingen, indexeringen en nieuwe ontwikkelingen moeten dan gedekt worden door verhogen van inkomsten of verlagen van de lasten. De geprognotiseerde eindstand van het eigen vermogen ultimo 2027 bedraagt € 10,3 mln. Dit bestaat uit de vrije algemene reserve van € 2,0 mln. en de bestemmingsreserves van € 8,3 mln. De deelnemersbijdrage is € 7,82 per inwoner de bijdrage is gebaseerd op het inwoneraantal 2025.

toelichting risico's De risico's die door de Groenalliantie worden onderkend zijn: - Afwijking en onderbesteding beschikking 2027; lagere subsidievaststelling (€ 240.000) - Renterisico's - Specifieke risico’s op projecten, inkoop, bijdragen derden etc. Voor de niet gekwantificeerde risico's wordt uitgegaan van 2 procent van de structurele inkomsten (€ 86.000). De totaal benodigde weerstandscapaciteit is hiermee geschat op € 326.000. Het weerstandsvermogen bestaat uit de algemene reserve (€ 2 miljoen) en de provinciale risicoreserve (€ 0,4 miljoen). Het weerstandsvermogen van de Groenalliantie is ruim voldoende, waardoor er geen rekening hoeft te worden gehouden met een additioneel risico voor de gemeente.

Ontwikkeling bijdrage x € 1.000

Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000

500 450 400

14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 -

350 300 250 200 150 100 50 0

2024

2025

2026

Realisatie (31/12) 2024

2025

2026

2027

2028

Realisatie

2029

2027

2028

2029

2030

Begroting (31/12)

2030

Begroting

Ontwikkeling solvabiliteit

algemene reserve

bestemmingsreserve

gerealiseerd resultaat

eigen vermogen

Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000

90%

1.000

88%

900 800

86%

700 600

84%

500

82%

400 80%

300

78%

200 100

76%

2024

74% 72% 2024

2025

2026

Realisatie (31/12)

2027

2028

2029

2030

3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 2025

Realisatie (31/12)

2026

2027

2028 Begroting (31/12)

2026

Realisatie (31/12) langlopende schulden

Begroting (31/12)

Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000

2024

2025

2029

2030

2027

2028

2029

Begroting (31/12) kortlopende schulden

2030