Bijlage 4 - Factsheet IBKW jaarrekening 2025 en begroting 2027
Tekst van het document
Naam verbonden partij
Ingenieursbureau Krimpenerwaard (IBKW) Het IBKW is een gemeenschappelijke regeling voor bedrijfsvoering. Het IBKW voert civieltechnische ingenieurswerken uit voor de gemeente Krimpenerwaard en de gemeente Krimpen aan den IJssel.
1 Doel verbonden partij
2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting
Krimpen aan den IJssel 2 gelijkwaardig niet van toepassing Dhr. Barth nee 2025 2027
e.v.
* € 1.000 Realisatie
9 Bijdrage
2024 1.531
Begroting
2025 1.525
2026 1.713
2027 1.921
2028 1.921
2029 1.921
2030 1.921
2029
2030
* € 1.000 Realisatie (31/12)
10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen
2024 1.080 1.080
Begroting (31/12)
2025 1.073 1.073
2026 1.066 1.066
2027 1.059 1.059
2026 50
2027 50
2028 1.052 1.052
1.044 1.044
1.037 1.037
* € 1.000 Realisatie (31/12)
2024 14 voorzieningen
Begroting (31/12)
2025 68
61
2028
2029 50
2030 50
50
* € 1.000 Realisatie (31/12)
15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie
2024 716 716
2025 551 551
Begroting (31/12)
2026 527 527
2027 527 527
2026 1.643 65%
2027 1.636 65%
2028
2029 527 527
2030 527 527
527 527
2029 1.621 64%
2030 1.614 64%
* € 1.000 Realisatie (31/12)
18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit
2024 1.864 58%
2025 1.685 64%
Begroting (31/12)
2028 1.629 65%
toelichting beleidsmatig Het IBKW levert professionele advies- en ingenieursdiensten aan de deelnemende gemeenten voor projecten in de sector weg- en waterbouw. Het beleid is dit op een effectieve, efficiënte en klantgerichten wijze op basis van de gestelde eisen en in nauwe samenwerking met de opdrachtgevers te realiseren. Er zijn geen belangrijke beleidsmatige wijzigingen te verwachten.
Belangrijkste prestaties in 2025: - Het jaar 2025 heeft met name in het teken gestaan van het op gang houden en maximaliseren van de productie. De bezetting van de werkplekken is goed gebleven.
toelichting opvolging zienswijze (vorige begroting): Er is met betrekking tot de vorige begroting geen zienswijze ingediend.
toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: Jaarstukken 2025: Het uurtarief van € 94,19 is lager dan de raming na wijziging van € 100,70. Het lagere uurtarief wordt voornamelijk verklaard door lagere lasten. De bijdrage 2025 van de gemeente is € 1.525.350,-. Dit is 57% van het totaalbedrag. De accountant is voornemens een goedkeurende controleverklaring voor getrouwheid te verstrekken en vast te stellen dat de door de directie verstrekte rechtmatigheidsverantwoording, getrouw is. Begroting 2027: Het uurtarief is begroot op € 103,29 De verhoging van € 1,33 per uur valt binnen de door Hollands-Midden vastgestelde toegestane prijsindexatie van 4,53% voor beloning werknemers en 2,6% voor netto materieel.
toelichting risico's Door het IBKW worden de volgende risico's benoemd: - Snel verloop als gevolg van schaarste technisch personeel. - Gevolgen energietransitie op de voortgang van de civiele projecten. - Gevolgen mondiale ontwikkelingen op de kosten van arbeid Voor het dekken van deze risico's steunt het IBKW volledig op de gemeenten, het IBKW heeft geen algemene reserve. De risico's zijn echter niet gekwantificeerd door het IBKW. Daardoor is het niet mogelijk om een risico in de begroting van de gemeente op te nemen.
Ontwikkeling bijdrage x € 1.000
Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000
2.500 1.200 1.000
2.000
800 1.500
600 400
1.000
200 2024
500
2025
2026
Realisatie (31/12)
2027
2028
2029
2030
Begroting (31/12)
0 2024
2025
2026
2027
Realisatie
2028
2029
2030
Begroting
Ontwikkeling solvabiliteit
algemene reserve
bestemmingsreserve
gerealiseerd resultaat
eigen vermogen
Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000
66%
800 700
64%
600 500
62%
400 60%
300 200
58%
100 -
56%
2024
54% 2024
2025
2026
2027
Realisatie (31/12)
2028
2029
2030
Begroting (31/12)
Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000 80 70 60 50 40 30 20 10 2024
2025
Realisatie (31/12)
2026
2027
2028 Begroting (31/12)
2029
2030
2025
2026
2027
2028
2029
Realisatie (31/12)
Begroting (31/12)
langlopende schulden
kortlopende schulden
2030