Bijlage 4 - Factsheet GR JW jaarrekening 2025 en begroting 2027

Naam verbonden partij

1 Doel verbonden partij

2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting

Jeugd en Wmo

De regeling heeft als doel een doelmatig regionaal zorg- en ondersteuningsaanbod voor de inwoners van Midden-Holland te organisaren en de kwaliteit, continuïteit, doelmatigheid en rechtmatigheid van het zorg- en ondersteuningsaanbod te waarborgen. Verder ondersteund zij de gezamenlijke gemeenten bij het opstellen van kaderstellend beleid op dit gebied, door het organiseren van het overleg tussen de deelnemers en door uitvoering te geven aan het door gemeenten vastgestelde beleid. Gouda 5 1 Irma Bultman & Pascal van der Hek Irma Bultman ja 2025 2027

e.v.

* € 1.000 Realisatie

9 Bijdrage

2024 -

2025 1.853

Begroting

2026 2.977

2027 2.775

2026

2027

2028 2.779

2029 2.799

2030 2.701

2029

2030

* € 1.000 Realisatie (31/12)

10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen

2024 -

2025 8.170 4.644 12.814

Begroting (31/12)

-

2028

-

-

-

-

* € 1.000 Realisatie (31/12)

14 voorzieningen

2024 -

2025 212

Begroting (31/12)

2026

2027

2026

2027

2028

2029

2030

2029

2030

* € 1.000 Realisatie (31/12)

15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie

2024 -

2025 11.067 11.067

Begroting (31/12)

-

2028

-

-

-

-

* € 1.000 Realisatie (31/12)

18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit

2024 #DIV/0!

2025 24.093 #DIV/0!

Begroting (31/12)

2026

2027

2028

2029

2030

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

toelichting beleidsmatig Per 1-1-2025 is de GR Jeugd en Wmo Midden-Holland in werking getreden. Daarmee bouwt zij voort op de regionale samenwerking vanaf 2013. In 2026 verschuift de foccus van de opbouw van een zelfstandige organisatie naar • Het onderhouden van de contracten en bewaken van de kwaliteitsafspraken met zorgaanbieders, zodat de inwoners van de regio Midden-Holland de zorg kunnen krijgen die zij nodig hebben; • De doorontwikkeling naar een kwalitatief hoogwaardige en duurzame organisatie; • Verder ontwikkelen van regionaal beleid, zodat de regio Midden-Holland door samenwerking de zorgketen voor inwoners kan versterken; • Een brede implementatie van data-gedreven werken binnen het project Inzicht en Impact, waarmee de opdrachtgevende gemeenten meer grip en sturing krijgen op de kwaliteit en effectiviteit van ingekochte zorg. • In 2025 vindt de evaluatie plaats van de huidige regiovisie (Scherper aan de Wind), waarna in 2026 wordt gestart met het formuleren van de nieuwe regiovisie, die vervolgens aan de raden wordt aangeboden.

Belangrijkste prestaties in 2025: - Opzetten professionele organisatie - Honderden nieuwe contracten zijn geïmplementeerd. - Gestart programma Inzicht en Impact. - Start van de werkzaamheden rond IZA Transformatiemiddelen.

toelichting opvolging zienswijze (vorige begroting): In de zienswijze op de ontwerpbegroting 2026 heeft onze gemeente gevraagd: - aandacht te hebben voor het vormen van een algemene reserve van voldoende omvang zodat de GR in de toekomst financiëletegenvallers kan opvangen. We zien in de jaarrekening 2025 wel de vorming van een bestemmingsreserve. Dit betreft de reserves voor maatschappelijke opvang, vrouwenopvang en beschermd wonen.. Echter nog geen algemene reserve. - met belangstelling uit te kijken naar de verdere ontwikkeling van het datagedreven werken in 2025 waarbij op meerdere beleidsgebieden ruimte is voor zowel cijfermatige analyses als kwalitatieve duiding en het verhaal achter de cijfers. In de praktijk blijkt deze ontwikkeling zich trager te ontwikkelen dan gehoopt. Op 16 april 2026 zullen de eerste resutlate van het onderwerp uithuisplaatsingen worden gepresenteerd.

toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: - JR 2025: de lasten bij primaire taken blijven € 9 miljoen op de onderdelen personeel en kosten zorgaanbieders achter bij begroot. Vrnl veroorzaakt door gefaseerde instroom van personeel, onderbesteding bij regionaal zorgaanbod, maarschappelijke zorg en door het doorschuiven van activiteiten bij de transformatiemiddelen. - JR 2025: de lasten bij overhead zijn daarentegen bijna € 8 ton hoger dan begroot, oa € 462K hogere pesoneelslasten dan begroot. -JR 2025: de baten blijven met € 4.644 K achter bij begroot voornamelijk veroorzaakt doordat de verwacht transromatiemiddelen nog niet zijn ontvangen. - JR 2025: Per saldo resteert er een resutlaat over 2025 van € 8.259K lagere lasten dan begroot minus € 3.615K lagere inkomsten dan begroot een positief resultaat van € 4.644K. Over het gerealiseerde resultaat zal het AB nog een besluit moeten nemen hoe dit zal worden bestemd.

toelichting risico's

De GR Jeugd en WMO benoemt de volgende risico's: - Loon- en prijsontwikkelingen. - Meer personele inzet nodig dan ingeschat en capaciteit die niet kan worden ingevuld door krapte op de arbeidsmarkt. - Kosten programma Maatschappelijke Zorg zijn onzeker door open-einde karakter en uitvoeringsafhankelijkheden (instroom, verblijfsduur en uitstroom). - Rijksbudgetten Maatschappelijke Zorg kunnen onvoldoende zijn voor alle taken, mede doordat onderdelen niet worden geïndexeerd. - Programma Regionaal Zorgaanbod kent onzekerheid over de structurele bekostiging. - Programma Aanvullend Zorg- en Welzijnsakkoord is afhankelijk van Rijksmiddelen waarvan omvang en verdeelsleutels voor 2027 nog niet zijn uitgewerkt. - Programma Transformatiemiddelen IZA kent voorschotbepaling met eindafrekening, indien KPI's niet gerealiseerd wordne kunnen correcties ontstaan. Het totale benodigde weerstandsvermogen wordt door de GR geraamd op 15% van de totale kosten per programma. Voor het programma Maatschappelijke Zorg is een bestemmingsreserve beschikbaar die het risico voor dit programma (4 miljoen euro) voldoende afdekt. Voor de overige programma's bedraagt het risico gezamenlijk 3 miljoen euro. Hiervoor heeft de GR Jeugd en WMO geen reserve beschikbaar. Dit betekent dat het risico volledig voor rekening van de deelnemende gemeenten komt.

Voor de gemeente Krimpenerwaard leidt dit tot een risico van € 668.000 (evenredig aan de gemeentelijke bijdrage) dat in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing in de begroting wordt opgenomen.

Ontwikkeling bijdrage x € 1.000

Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 14.000

3.500

12.000

3.000

10.000

2.500

8.000

2.000

6.000 4.000

1.500

2.000

1.000

2024

500

2025

2026

Realisatie (31/12)

0 2024

2025

2026

2027

2028

Realisatie

2029

2030

Begroting

Ontwikkeling solvabiliteit

2027

2028

2029

2030

Begroting (31/12)

algemene reserve

bestemmingsreserve

gerealiseerd resultaat

eigen vermogen

Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000

100%

12.000

90%

10.000 80%

8.000

70% 60%

6.000

50%

4.000

40%

2.000

30% 20%

2024

10% 0% 2024

2025

2026

2027

Realisatie (31/12)

2028

2029

2030

5 4 3 2 1 2025

Realisatie (31/12)

2026

2027

2028 Begroting (31/12)

2029

2026

Realisatie (31/12) langlopende schulden

Begroting (31/12)

Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000

2024

2025

2030

2027

2028

2029

Begroting (31/12) kortlopende schulden

2030