Document · PDF

Bijlage 1 - 1e Tussentijdse rapportage 2026

Raadsvergadering 7 juli 2026, gemeente KrimpenerwaardBij agendapunt: (B) 1e Tussentijdse rapportage 20268.491 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Eerste Tussentijdse rapportage 2026

Zaaknummer:

Behorende bij raadsbesluit nr:

Documentnummer:

1821256

1821507

1899109

INHOUDSOPGAVE Eerste Tussentijdse rapportage 2026............................................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................................3 Aanbiedingsbrief ............................................................................................................................................4 Leeswijzer ......................................................................................................................................................5 Samenvatting.................................................................................................................................................6 Bestuur en ondersteuning .............................................................................................................................9 Veiligheid .....................................................................................................................................................12 Verkeer, vervoer en waterstaat ...................................................................................................................14

Economie.....................................................................................................................................................16 Onderwijs, sport, cultuur en recreatie ..........................................................................................................17 Sociaal domein ............................................................................................................................................20 Volksgezondheid en milieu ..........................................................................................................................23 Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing .........................................................................26 Wijzigingen van de begroting ......................................................................................................................28 Bijlagen ........................................................................................................................................................31 Bijlage 1 - Verdeling incidenteel en structureel ..............................................................................31 Bijlage 2 - Reserves en voorzieningen ...........................................................................................31 Bijlage 3 - Raadsinformatiebrieven

.................................................................................................34

AANBIEDINGSBRIEF Geachte raadsleden, Voor u ligt de eerste tussentijdse rapportage 2026 van de gemeente Krimpenerwaard. De tussentijdse rapportage bevat een uiteenzetting van de bijstellingen van het beleid en de budgetten per programma. In deze rapportage is zoveel mogelijk aangesloten bij de inzichten van de doelen en inspanningen die in de begroting 2026 zijn opgenomen. De eerste tussentijdse rapportage is een afwijkingenrapportage tot en met maart 2026. Door de relatief korte periode zijn er weinig mutaties te melden op de ambities en ontwikkelingen. Daarom zijn de collegeprogramma-platen niet integraal opgenomen. De belangrijkste ontwikkelingen zijn opgenomen in de samenvatting. Naast deze rapportage die betrekking heeft op 2026 wordt ook de kadernota 2027 aangeboden. Het traject van het structureel sluitend maken van de begroting is in 2026 ingezet. In deze rapportage is derhalve al enige voorzichtigheid betracht en slechts aangeleverd wat noodzakelijk is. De eerste tussentijdse rapportage 2026 laat voor 2026 een nadelig saldo van € 2.297.000 zien. Voorgesteld wordt dit nadeel te dekken uit de algemene reserve vrij vermogen. De belangrijkste oorzaak ligt in de oplopende lasten binnen het sociaal domein, met name de jeugdzorg.

Daarnaast bevat de rapportage diverse mutaties op het gebied van bedrijfsvoering, uitvoering van wettelijke taken, investeringen en reservemutaties. Met de vaststelling van de eerste tussentijdse rapportage 2026 wordt de meerjarenbegroting 2026-2029 bijgesteld. Burgemeester en wethouders van Krimpenerwaard de secretaris, de burgemeester,

J. Hennip

ir. J. Beenakker

LEESWIJZER Op 11 november 2025 is de begroting 2026 door de gemeenteraad vastgesteld. In deze eerste tussentijdse rapportage 2026 wordt gerapporteerd over de ontwikkelingen over de eerste drie maanden van 2026 die van invloed zijn op de begroting 2026 en de daaraan gekoppelde meerjarenraming. De tussentijdse rapportage is een afwijkingen rapportage. Er wordt per programma gerapporteerd. Conform de Financiële Verordening 2024 is de rapportagegrens op € 50.000 gesteld. Opbouw rapportage De opbouw van de rapportage start met een aanbiedingsbrief, de leeswijzer en een samenvatting. Per programma is een korte toelichting en het financieel overzicht opgenomen. Het financieel overzicht is onderverdeeld in een tabel met de programmatotalen, de budgetmutaties en de project- en investeringsaanvragen. De rapportage wordt afgesloten met het onderdeel wijzigingen van de begroting. Dit is een samenvatting van alle mutaties voor het vaststellen van de nieuwe programmatotalen van de meerjarenbegroting. De bijlagen zijn nadere toelichtingen op de rapportage. Programma’s Alle programma’s kennen een zelfde opzet. Er wordt gestart met een inleidende tekst, met daarin een korte toelichting op de inhoud van het betreffende programma. Vervolgens is het financiële overzicht per programma opgenomen.

Het totale werkpakket van de gemeente bestaat uit beleidsspeerpunten en overige, zogenaamde going concern, taken. In het financiële overzicht dat per programma wordt gepresenteerd, zijn de volledige lasten en baten per programma opgenomen. Cijfers In deze rapportage is de presentatie van de mutaties van de budgetten op programmaniveau. De bedragen in de tabellen van de rapportage zijn x € 1.000. Cijfers worden als volgt gepresenteerd: Voordeel (+) en Nadeel (-). Per programma is aangegeven of sprake is van mutaties in de incidentele dan wel structurele lasten en baten voor de jaarschijf 2026. De structurele mutaties zijn ook verwerkt in de cijfers van de jaarschijven 2027-2029, die in de begroting moeten worden verwerkt. Deze systematiek betekent dat van de investeringsbedragen voor 2026 de voortvloeiende kapitaallasten niet expliciet in het betreffende programma staan opgenomen. De kapitaallasten maken onderdeel uit van de komende jaarschijven in de nieuwe meerjarenbegroting.

SAMENVATTING Samenvatting Voorgesteld wordt het nadelig saldo van € 2.297.000 van deze rapportage te onttrekken aan de algemene reserve vrij vermogen. Dit nadeel is in 2026 voor € 1.544.000 structureel en € 753.000 incidenteel. Begroting 2026 (x € 1.000) Omschrijving

2026

Saldo primaire begroting

-1.990

Amendement 2026

2027

2028

2029

-410

-1.871

-150

Saldo na begrotingswijzigingen

-2.140

-410

-1.871

Saldo eerste tussentijdse rapportage

-2.297

-3.704

-3.381

-3.549

Saldo na eerste tussentijdse rapportage

-4.437

-4.114

-5.252

-3.532

Het verloop van het saldo van de tussentijdse rapportage is per programma toegelicht. Op hoofdlijnen is het verloop: Overzicht op hoofdlijnen (x € 1.000)

2026

September en decembercirculaire 2025

855

-266

-407

-508

Verhoogde exploitatievergoeding de Waard

-194

Loonkosten zwembad 't Wilgenrak

135

Subsidiejaarplan

186

286

258

191

KIJK Krachtige IJsseldijken

Leerlingenvervoer NEA index en toename leerlingen

-200

Reparatie formatie Team SDV

-88

-50

-43

-43 -2.335

project NNN Veenweide IDO 2026 Sociaal domein SSB

2027

2028

2029

Jeugd 2026

-2.171

-2.335

WMO 2026

114

Oekraïne budget

-508

-191

Cultuurhuis

WOO, AVG en BRP opgave

-192

Implementatie HR Systeem

-300

Begeleidingskosten aanbesteding wagenpark

-50

Aframen bijdrage Leger des Heils

180

Brede SPUK budget 2026

263

-384

Forfaitaire loonkostensubsidie

-83

-88

Saldo overige posten kleiner dan € 50.000 structureel

-210

-196

Saldo overige posten kleiner dan € 50.000 incidenteel

-121

-15

Saldo eerste tussentijdse rapportage

-2.297

-3.704

-3.381

-3.549

Structureel

-1.544

-3.217

-3.381

-3.549

Incidenteel

-753

-487

Toelichting De toelichting op de mutaties staat bij de programma's.

Ontwikkelingen Algemene (landelijke/regionale) ontwikkelingen Met de aantrede van het nieuwe kabinet zal de komende periode blijken in hoeverre de verhoudingen tussen gemeenten en Rijksoverheid zich verder zullen ontwikkelen. Er lijkt vanuit de coalitie aandacht voor gemeenten en een positieve grondhouding om samen in de grote opgaven waar we voor staan op te trekken. Daarentegen zien we ook dat in het coalitieakkoord geen rekening is gehouden met de financiële verwerking van de uitspraak van de deskundigencommissie van Ark in relatie tot de Jeugdzorg. De VNG zet er op in om in gesprek met het kabinet op deze en andere dossiers structurele afspraken te maken. Daarnaast zal naar verwachting in het tweede kwartaal 2026 de cyberbeveiligingswet worden vastgesteld waaruit voor ons als gemeente nieuwe verplichtingen zullen volgen om de informatiebeveiliging verder te versterken. De wereld om ons heen is aan het veranderen, dit vraagt in 2026 zowel regionaal als lokaal extra inspanningen. In de Krimpenerwaard krijgt waterveiligheid meer aandacht. Het is belangrijk Inwoners bewust te maken over overstromingen door hoog water en langdurige stroomuitval. Mede gelet op de geopolitieke verhoudingen en toenemende risico’s van uitval van vitale processen is het thema weerbaarheid hoog op de landelijke agenda gekomen.

Gemeenten krijgen vanuit het Aanvullend Zorg en Welzijnsakkoord (AZWA) een bredere rol in het bevorderen van gezondheid en welzijn, met extra stimulans om sport- en cultuurparticipatie te benutten als preventiemiddel binnen integrale beleidstrajecten. Momenteel is project Groot Onderhoud Algerabrug in voorbereiding door Rijkswaterstaat. De Algerabrug gaat volgens de huidige planning vanaf 10 augustus 2026 voor 4 weken dicht en zorgt voor een flinke toename van verkeer en extra reistijd op de wegen in de Krimpenerwaard. Door deelname in verschillende (werk)groepen blijven we nauw betrokken bij de voorbereidingen. De gemeente Krimpenerwaard is aangesloten bij de Regio-deal “Waarden van het Groene Hart”. Inzet van deze regio-deal richt zich op vitale kernen, vitale landbouw en het iconisch landschap. In totaal is de regiodeal goed voor 18 miljoen aan Rijksgelden waarvan ca 3% gereserveerd is voor de bijkomende organisatie kosten (VAT-kosten). Deze kosten liggen in de praktijk hoger, de meerkosten worden gedragen door de deelnemende gemeenten en/of partners. Deze kosten zijn opgenomen in de begroting. De gemeente Krimpenerwaard is betrokken bij aanvragen voor ca.4,2 miljoen rijksbijdragen aan projecten/programma’s in de komende 4 jaar.

Als gemeente lopen we risico als de cofinanciering van de projecten niet wordt gerealiseerd, via juridische inspanningen of (bij projecten die lopen via onze begroting) voor terugbetaling. De stuurgroep van de Regiodeal heeft in april de 5 aanvragen vanuit onze gemeente toegekend. De financiële verwerking zal in de tweede tussentijdse rapportage 2026 worden opgenomen. Lokale ontwikkelingen De gemeenteraadsverkiezingen in maart 2026 zijn een belangrijk moment voor onze gemeente en de organisatie. Aan de hand van de uitkomst van de verkiezingen wordt gewerkt aan een nieuwe coalitie, bijbehorend coalitieakkoord en collegeprogramma. Daarnaast wordt in 2026 verder gewerkt aan de vastgestelde maatregelen uit de begroting 2026 om tot een structureel sluitende begroting te komen voor 2029 en verder. In de jaarrekening en begroting wordt hier middels een aparte paragraaf over gerapporteerd en eventuele afwijkingen zullen in de tussenrapportages vermeld worden. Bij het opstellen van deze eerste tussentijdse rapportage 2026 heeft de verhuizing naar het nieuwe gemeentehuis nog niet plaatsgevonden. Hierdoor zijn de financiële consequenties van de verhuizing op dit moment nog niet vast te stellen. Zodra de feitelijke overgang is afgerond en de bijbehorende kosten en opbrengsten volledig in beeld zijn, kan een betrouwbare financiële afwikkeling worden opgenomen in een volgende rapportage.

Het Omgevingsprogramma grondstoffen is opgesteld. De acties die daaruit voortvloeien, moeten een volgende impuls geven aan een verdere verbetering van de scheiding van het huishoudelijk afval.

Proces structureel sluitende begroting (SSB) In het proces van de structureel sluitende begroting 2029 (SSB) in 2025 is besloten om bij de tweede tussentijdse rapportage 2026 integraal te rapporteren over de status en financiële impact van alle ingezette bezuinigingsmaatregelen. Om de doelen te realiseren zijn er frictiekosten verwerkt bij de diverse voorstellen, deze lasten zijn, in dit specifieke geval, onttrokken aan de algemene reserve vrij vermogen. In het sociaal domein worden een aantal projecten eerder opgestart en voor sommige zijn de frictiekosten hoger. Deze voorstellen zijn verwerkt in deze rapportage. De mutaties worden ook meegenomen in de integrale rapportage bij TRP-2. In de septembercirculaire 2025 is een eenmalig bijdrage van € 1.9 miljoen aan compensatie voor jeugdzorgtekorten 2023-2024 ontvangen. Dat bedrag is gestort in de reserve sociaal domein. De bijdrage wordt ingezet voor de transformatie. Voorgesteld wordt om de primaire meerjarige frictiekosten van € 845.000 SSB in het sociaal domein te dekken vanuit de reserve sociaal domein in plaats vanuit de algemene reserve vrij vermogen, zoals verwerkt in de begroting. Op de diverse programma’s wordt verwezen naar deze toelichting.

Ontwikkelingen collegeprogramma Op basis van het oude collegeprogramma zal in 2026 verder gewerkt worden aan de afronding van het nieuwe gemeentehuis, is er aandacht voor de dienstverlening en het verder versterken van de ambtelijke organisatie. Reserves en voorzieningen In de bijlage is een overzicht opgenomen met het verloop van het saldo en toelichting van de reserves en voorzieningen. In dit overzicht zijn de mutaties van raadsbesluiten tot en met deze rapportage verwerkt. In deze rapportage is € 1.200.000 toegevoegd aan de reserves en € 1.821.000 onttrokken aan reserves (2026 en 2027). De reservemutaties zijn per programma en in de bijlage reserves en voorzieningen toegelicht.

BESTUUR EN ONDERSTEUNING

Dit programma behandelt de overkoepelende taakvelden van het bestuur, de ondersteuning daarvan door de gemeentelijke organisatie en de relatie tussen de burger en het bestuur van de gemeente Krimpenerwaard. Betrokken en betrouwbaar in dienstverlening staan hierin centraal. De gemeente Krimpenerwaard staat voor een uitstekende dienstverlening. Speerpunten zijn betrouwbaar, snel, digitaal waar het kan en op maat waar nodig of gewenst. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor burgerzaken, bestuurlijke samenwerking, ondersteuning van het college van burgemeester en wethouders en de gemeenteraad.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2025

Begroting 2026

1e TR

2026

2027

2028

2029

Exploitatie Lasten

-36.017

-39.922

298

-39.624

556

702

698

Baten

142.830

142.836

2.175

145.011

-266

-407

-508

Totaal Exploitatie

106.813

102.914

2.472

105.386

290

295

190

Storting

-12.444

-1.439

-151

-1.590

Onttrekking

19.995

4.361

Mutaties Reserves

Totaal Mutaties Reserves Programma totaal

4.361

7.551

2.922

-151

2.771

114.364

105.836

2.322

108.158

290

295

190

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2026

2027

2028

2029

1.755

-266

-407

-508

-243

-216

-213

-211

158

1.126

1.110

1.105

1.099

-192

-384

Exploitatie Cultuurhuis Begroting van het Cultuurhuis, conform businessplan.

September en decembercirculaire 2025 In de raadsinformatiebrieven van 30 september 2025 en 6 januari 2026 is de raad geïnformeerd over de mutaties van de begroting naar aanleiding van de september- en decembercirculaire 2025. Het saldo voor 2026 van deze circulaires bedraagt € 1.761.000 Voor de compensatie van verschillende specifieke uitgaven zijn op verschillende taakvelden lasten opgenomen. De raadsinformatiebrieven zijn als bijlage in deze rapportage opgenomen. Wijziging gebruik vm gemeentewerven Technische wijziging m.b.t. het gebruik van de voormalige gemeentewerven. De wijziging is budgetneutraal over de verschillende programma's. Verkoop voormalig K5 gebouw Het voormalig K5 gebouw is verkocht. De hogere verkoopopbrengst van € 150.593 wordt toegevoegd aan de algemene reserve vrij vermogen. Correctie budgetverdeling MFA's Bij de conversie van de gegevens naar de nieuwe financiële applicatie zijn enkele begrote bedragen van de Multifunctionele accommodaties op product overhead gezet in plaats van de verdeling over de diverse programmatotalen. Met deze budgetneutrale wijziging wordt de verdeling aangepast. WOO, AVG en BRP opgave Er is een toename in aantallen en omvang van (bestuurlijk-gevoelige) WOO-verzoeken. Dit legt een enorme druk op de organisatie, waarvoor de bestaande capaciteit in de organisatie verre van toereikend is.

Dit maakt dat we deze wettelijke taak niet afdoende kunnen uitoefenen. Gemiddeld duurt de afhandeling van een WOO-verzoek momenteel tussen een half jaar tot een jaar. Een vergelijkbare situatie speelt op het gebied van de inzageverzoeken op basis van de AVG en de BRP. Ook hier zien we een toename in aantallen en complexiteit en beperkte capaciteit de verzoeken binnen de wettelijke termijnen op te kunnen pakken. Voor de komende 2 jaar willen we een projectteam oprichten met als doel tijdelijk te ondersteunen bij het inhalen van de achterstand en lopende dossiers, maar daarnaast het proces toekomstbestendig te maken passend bij de capaciteit van de organisatie. Implementatie HR Systeem Deze aanvraag betreft de incidentele kosten voor de implementatie van het nieuwe HR Systeem. Een leverancier is, na een aanbestedingstraject, als meest geschikt naar voren gekomen. We hebben nu een concreet beeld van de implementatiekosten voor 2026.

-300

Reparatie formatie Team SDV -

Voor de aanpak armoede en schuld is in de tweede tussenrapportage 2024, 1 FTE aangevraagd en toegekend. Deze is aanvraag is echter niet verwerkt in de meerjarenbegroting 2026-2029. Voorgesteld wordt om de structurele budgetverhoging van € 88.000 alsnog te verwerken.

-88

140

-110

384

279

Begeleidingskosten aanbesteding wagenpark Het college heeft besloten een Europese openbare aanbesteding uit te voeren voor het sluiten van een raamovereenkomst voor de vervanging van het gemeentelijke wagenpark. Voor de uitvoering van deze aanbesteding wordt gebruik gemaakt van de inzet van Vibber B.V., die het proces begeleidt en het raamcontract opstelt. De vervanging van het wagenpark vindt gefaseerd plaats in de periode 2026 tot en met 2029.

-50

Sociaal domein SSB Dit is de cijfermatige verwerking op programmaniveau zoals toegelicht in de samenvatting bij Proces structureel sluitende begroting (SSB).

250

Inhuur Team SDV -

131

De verlenging van de opvang van Oekraïners verzwaart de werkdruk voor team participatie, in aantal en complexiteit. Voorgesteld wordt om voor 2026 en 2027 een inhuurbudget van € 131.000 (1,5 fte) beschikbaar te stellen en de bedragen te onttrekken aan de algemene reserve vrij vermogen. Overschotten uit voorgaande jaren zijn gestort om deze lasten op te vangen. Voor 2026 en 2027 bedragen de incidentele lasten voor overhead € 15.000 per jaar.

-146

Totaal Exploitatie

2.576

379

Mutaties Reserves Verkoop voormalig K5 gebouw Zie toelichting exploitatie.

-151

Totaal Mutaties Reserves

-151

Investeringen Er zijn geen investeringen voor dit programma van meer dan € 50.000.

VEILIGHEID

Binnen dit programma staat de gemeente Krimpenerwaard samen met inwoners, bedrijven en partners voor een gemeente die veilig is en voelt op het gebied van wonen, werken en leven. In het veiligheidsdomein heeft de gemeente vooral een regierol. De gemeente kan het echter niet alleen. Naast de hulpverleningsorganisaties, zoals politie en brandweer, hebben bedrijven en inwoners ook een eigen verantwoordelijkheid. Daarnaast is de gemeente verantwoordelijk voor onder andere het organiseren van de crisisbeheersing. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor onder andere onze deelname aan de Veiligheidsregio Hollands Midden, handhaving APV en crisisbeheersing.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2025

Begroting 2026

1e TR

2026

2027

2028

2029

Lasten

-5.782

-6.255

178

-6.077

-2

Baten

630

151

-5.152

-6.104

-2

-502

Exploitatie

Totaal Exploitatie

151 178

-5.926

Mutaties Reserves Storting Onttrekking Totaal Mutaties Reserves Programma totaal

Budgetmutaties 12

-502

-5.654

-6.104

178

-5.926

-2

Budgetmutaties x € 1.000

2026 2027 2028 2029

Exploitatie Aframen bijdrage Leger des Heils Het haalbaarheidsonderzoek met betrekking tot Maatwerkwonen bevindt zich in de laatste fase, waarna de aanvraag voor de omgevingsvergunning moet worden ingediend en vervolgens behandeld. Daarna kan worden gestart met de realisatie van de maatwerkwoningen. Naar verwachting vindt de realisatie niet in 2026 plaats. De middelen ad. € 180.000 zoals opgenomen in de begroting vallen derhalve voor dit jaar vrij.

180

Totaal Exploitatie

178

-2

Investeringen Er zijn geen investeringen voor dit programma van meer dan € 50.000.

VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT

Binnen dit programma werkt de gemeente Krimpenerwaard samen met inwoners en bedrijven aan een zo goed mogelijk bereikbare en verkeersveilige gemeente voor alle vormen van vervoer. Wij willen een balans creëren tussen bereikbaarheid, omgevingskwaliteit en duurzame mobiliteit. Dit doen wij door het versterken van het netwerk, beter benutten van de bestaande infrastructuur met aandacht voor de verkeersveiligheid en duurzame mobiliteit. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor het uitvoeren van het verkeersbeleid en het onderhouden en in stand houden van de wegen, parkeervoorzieningen, openbare verlichting, civiele kunstwerken en de havens.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2025

Begroting 2026

1e TR

2026

2027

2028

2029

Lasten

-13.120

-14.147

-179

-14.326

Baten

1.557

1.073

1.118

-11.562

-13.074

-134

-13.208

Exploitatie

Totaal Exploitatie Mutaties Reserves Storting

-9

Onttrekking

554

675

200

875

Totaal Mutaties Reserves

545

675

200

875

-11.018

-12.399

-12.333

Programma totaal

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2026 2027 2028 2029

Exploitatie Wijziging gebruik vm gemeentewerven Technische wijziging m.b.t. het gebruik van de voormalige gemeentewerven. De wijziging is budgetneutraal over de verschillende programma's.

Steinsedijk De Steinsedijk is door het Hoogheemraadschap overgedragen aan de gemeente en verkeert in een slechte staat. Een ingrijpende reconstructie is noodzakelijk. Het project bevindt zich in de planvormingsfase. Voor deze fase is budget van € 200.000 nodig voor het inwinnen van adviezen, onderzoeksdiensten en tot het komen van een voorkeursalternatief. Voorgesteld wordt het bedrag te dekken door het te onttrekken aan de algemene reserve vrij vermogen.

-200

Projectleiding uitwerking subsidie WOKT De gemeente Krimpenerwaard heeft een subsidie van € 2,9 miljoen toegezegd gekregen voor de uitvoering van infra-maatregelen in Stolwijk en tussen Stolwijk en Haastrecht Zuid. Vooruitlopend op de beschikking, verwachting Q4, wordt een budget van € 45.000 gevraagd om met de voorbereidende werkzaamheden te starten. Door voor hetzelfde bedrag subsidiebudget op te nemen is de mutatie budgetneutraal. Totaal Exploitatie

-45

45 -134

Mutaties Reserves Steinsedijk Zie toelichting exploitatie.

200

Totaal Mutaties Reserves

200

Investeringen Budgetmutaties x € 1.000

2026 2027 2028 2029

Compensatie parkeerplaatsen binnenstad Schoonhoven Voor de uitvoering van het project Parkeren Binnenstad Schoonhoven is, conform het door het college vastgestelde collegevoorstel met bijbehorend financieel beslispunt, een budget van € 410.000 benodigd. Dit budget omvat onder meer het realiseren van ten minste 28 parkeerplaatsen ter compensatie van de parkeerplaatsen die vervallen door het project Zilver-as. Daarbij wordt waar mogelijk werk met werk gecombineerd.

-410

Herbestemming budgetten verkeersmaatregelen -

757

Voor de reconstructie van de Zijdeweg–Abelenlaan is een investeringsbudget van € 757.000 beschikbaar gesteld voor de uitvoering van verkeersmaatregelen. De realisatie van dit project is ongeveer 5 jaar uitgesteld, wegens de werkzaamheden in uitvoering aan de IJsseldijk (project KIJK). Hierdoor blijft het investeringsbudget voor langere tijd onbenut.

-800

Tegelijkertijd is er binnen IBOR -projecten behoefte aan extra middelen om verkeersveiligheidsmaatregelen uit te voeren die niet binnen de reguliere onderhoudsbudgetten passen. Daarom wordt voorgesteld het bestaande budget in te trekken en een nieuw investeringsbudget van € 800.000 beschikbaar te stellen. De afschrijvingslasten stijgen beperkt, afschrijvingstermijn is 40 jaar. Totaal mutaties op programma

-463

ECONOMIE

Met dit programma Economie stimuleert de gemeente het ondernemers- en vestigingsklimaat. In dit programma staan ook activiteiten gericht op het "op de kaart zetten" van de gemeente. Dit doen we samen met ondernemers, organisaties, provincie en andere gemeenten. In dit programma zijn middelen opgenomen voor de dienstverlening aan ondernemers, (samenwerkings)projecten van arbeidsmarkt en onderwijs, de herstructurering van bedrijfslocaties, investeringen in winkelgebieden en de transitie naar een toekomstbestendige landbouw. Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2025

Begroting 2026

1e TR

2026

2027

2028

2029

Lasten

-1.309

-1.730

-33

-1.763

-35

-56

-123

Baten

504

488

Totaal Exploitatie

-805

-1.242

-35

-56

-123

Exploitatie 488 -33

-1.275

Mutaties Reserves Storting Onttrekking

-75 -

519

Totaal Mutaties Reserves

-75

519

Programma totaal

-880

-723

-33

-756

-35

-56

-123

Budgetmutaties Er zijn geen budgetmutaties voor dit programma van meer dan € 50.000. Investeringen Er zijn geen investeringen voor dit programma van meer dan € 50.000.

ONDERWIJS, SPORT, CULTUUR EN RECREATIE

Met het programma Onderwijs, sport, cultuur en recreatie stimuleert de gemeente het culturele en sportieve klimaat. Dit draagt bij aan de goede gezondheid, talentontwikkeling en participatie van inwoners. Ook draagt het bij aan een aantrekkelijk vestigingsklimaat in de gemeente. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor de taakvelden Sportbeleid en activering, Sportaccommodaties, Culturele presentatie, -productie en -participatie, Musea Cultureel erfgoed, Media (waaronder het bibliotheekwerk), Openbaar groen en (openlucht) recreatie.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2025

Begroting 2026

1e TR

2026

2027

2028

2029

Lasten

-21.119

-21.108

-1.171

-22.279

-730

-740

-736

Baten

5.047

3.674

664

4.338

-82

-75

-16.072

-17.434

-507

-17.941

-812

-815

-811

Exploitatie

Totaal Exploitatie Mutaties Reserves Storting

-2.327

-921

-542

-1.463

Onttrekking

1.727

1.021

236

1.257

Totaal Mutaties Reserves

-600

100

-306

-206

-16.672

-17.334

-812

-18.146

-812

-815

-811

Programma totaal

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2026 2027 2028 2029

Exploitatie Natuurontwikkeling Bergambacht west -

-100

-7

De baten en lasten van dit incidentele budget zijn dubbel verwerkt. Met deze aanvraag wordt dit rechtgetrokken. De mutatie heeft geen gevolgen voor het saldo.

100

Aanvraag SPUK Sport 2026 Ter compensatie van de niet te verrekenen BTW voor het onderwerp Sport ontvangt de gemeente de specifieke uitkering SPUK Sport. De aanvraag van € 541.620 is ingediend. De inkomst wordt toegevoegd aan de reserve sport voor dekking van de investeringsbedragen.

542

Verhoogde exploitatievergoeding de Waard Bij voorgaande begrotingswijzigingen is de exploitatiebijdrage structureel afgeraamd en zijn de verhuuropbrengsten te hoog geraamd. Het budget moet daarom structureel worden verhoogd met € 195.000.

-194 -194 -194 -194

Loonkosten zwembad 't Wilgenrak Vanwege een correctie in de budgetverdeling salarislasten bij het zwembad, ontstaat er een structureel voordeel op de begroting van € 135.000.

135 135 135 135

Wijziging gebruik vm gemeentewerven Technische wijziging m.b.t. het gebruik van de voormalige gemeentewerven. De wijziging is budgetneutraal over de verschillende programma's.

Subsidiejaarplan Met deze begrotingswijziging worden de budgetten van het subsidiejaarplan over de verschillende programma's verdeeld. Het structurele voordeel 2026 is per saldo € 186.000. In voorgaande jaren zijn er diverse verschuivingen, incidentele budgetten en SPUK-voorstelen toegevoegd en afgevoerd. Het subsidiejaarplan is meerjarig doorgerekend en de begroting is daarop aangepast

316 212 206 206

Correctie budgetverdeling MFA's Bij de conversie van de gegevens naar de nieuwe financiële applicatie zijn enkele begrote bedragen van de Multifunctionele accommodaties op product overhead gezet in plaats van de verdeling over de diverse programmatotalen. Met deze budgetneutrale wijziging wordt de verdeling aangepast.

-844 -830 -826 -821

Stand van zaken verduurzaming (sport)gebouwen In 2026 is er voor DUMAVA subsidie een bedrag van € 144.600 beschikt. De benodigde investeringsbedragen zijn geraamd op € 176.000. Om technische redenen kunnen 2 projecten niet verduurzaamd worden De voorbereidingslasten van € 55.933 kunnen niet worden gekapitaliseerd en worden onttrokken aan de reserve kapitaallasten. Per saldo is er € 24.533 minder ruimte om te investeren in toekomstige projecten.

-56

Leerlingenvervoer NEA index en toename leerlingen In 2025 was sprake van een overschrijding van € 170.000, voornamelijk als gevolg van een toename van het aantal leerlingen. Voor 2026 moet ook rekening gehouden worden met een NEA-indexering van 4,1%. De index in de begroting is 2.7%. Een structurele verhoging van het budget van € 200.000 is nodig om aan de wettelijke taak te voldoen.

-200 -200 -200 -200

project NNN Veenweide In 2023 heeft de raad eenmalig een bedrag van € 50.000 vanuit de algemene reserve Recreatie beschikbaar gesteld als bijdrage aan het project NNN Veenweide, specifiek ten behoeve van de toevoeging van recreatieve voorzieningen in de betreffende gebieden. Bij de slotwijziging 2025 is geconstateerd dat dit bedrag abusievelijk structureel was opgevoerd en is aangeven het budget te verlagen. Voorgesteld wordt het budget vanaf 2027 structureel te verlagen.

-50

IDO 2026 De financiële middelen voor IDO (Informatiepunten Digitale Overheid) zijn in de septembercirculaire 2025 met ingang van het begrotingsjaar 2026 verwerkt als decentralisatie-uitkering in de algemene uitkering in plaats van met een SPUK. Bij de SPUK ontvingen we nog € 56K. Met de overheveling naar de algemene uitkering is door de rijksoverheid gelijk een bezuiniging van 10% doorgevoerd. Een Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) biedt laagdrempelig, gratis en voor iedereen toegankelijke ondersteuning bij vragen over het gebruik van de digitale overheid. Het IDO wordt in onze gemeente uitgevoerd door de bibliotheek. Bij een IDO kunnen mensen terecht als zij vragen hebben over bijvoorbeeld toeslagen, belastingen, DigiD, AOW, werk, uitkering, rijbewijs en zorg, maar ook algemene ‘computervragen’ en vragen met betrekking tot publieke producten en diensten. Het IDO heeft cursusaanbod, zoals cursussen Klik&Tik en Digisterker. Bij complexe en persoonlijke vragen verwijzen IDOmedewerkers door naar samenwerkingspartners in het lokale netwerk (‘wegwijsfunctie’).

Pilot inclusief onderwijs Gemeente, schoolbesturen en samenwerkingsverbanden in de Krimpenerwaard hebben de gezamenlijke ambitie om de ondersteuning op en rond scholen structureel anders in te richten. Deze ambitie is vastgelegd in het recent gesloten Krimpenerwaard Akkoord (2026), waarin met de samenwerkingsverbanden primair onderwijs is afgesproken om gezamenlijk te werken aan inclusief onderwijs en integrale samenwerking. Op dit moment is binnen scholen waardevolle expertise beschikbaar, waaronder Alert4You, begeleiders passend onderwijs, schoolmaatschappelijk werk en jeugdhulp. Deze inzet draagt bij aan vroegsignalering en preventie. Omdat het nu versnipperd is georganiseerd en deels afhankelijk is van tijdelijke financiering staat de continuïteit onder druk. Door voornoemde expertise collectief te bundelen en in samenhang beschikbaar te stellen op schoolniveau, is op termijn financieel voordeel te behalen omdat vanuit deze aanpak de focus verschuift van individuele casuïstiek naar structurele versterking van schoolteams, normalisering van verschillen tussen leerlingen en betere samenwerking met ouders. Voor de pilot is een budget van € 180.000 nodig. Voorgesteld wordt dit te dekken uit de reserve sociaal domein

-180

Totaal Exploitatie

-452 -805 -808 -804

Mutaties Reserves Aanvraag SPUK Sport 2026 Zie toelichting exploitatie.

-542

Stand van zaken verduurzaming (sport)gebouwen Zie toelichting exploitatie.

Pilot inclusief onderwijs Zie toelichting exploitatie.

180

Totaal Mutaties Reserves

-306

Investeringen Budgetmutaties x € 1.000

2026 2027 2028 2029

Investeringen cf MJOP Sportvelden Voor het Meerjarig Investeringsplan Buitensportvelden Voetbal worden de investeringsbedragen voor de jaarschijven aangepast. Dit betreft de geplande renovaties. De afschrijvingslasten van de investeringen worden verwerkt in de jaarschijven van de meerjarenbegroting en gedekt door de reserve sport.

-1.388 201 -170 -593

Stand van zaken verduurzaming (sport)gebouwen Zie toelichting exploitatie. Totaal mutaties op programma

25 -1.363 201 -170 -593

SOCIAAL DOMEIN

Dit programma richt zich op de vraagstukken over welzijn, welbevinden van en (inkomens-) ondersteuning aan inwoners. We versterken de zelfredzaamheid en onderlinge verbondenheid van inwoners en bieden een vangnet waar nodig. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor het uitvoeren van de transformatieopgave (van ‘zorgen voor’ naar ‘zorgen dat’), die volgt uit de transitie van de Jeugdwet, Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) en Participatiewet.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2025

Begroting 2026

1e TR

2026

2027

2028

2029

Lasten

-84.499

-83.017

-4.301

-87.318

-575

-99

-97

Baten

21.792

19.294

751

20.045

-2.807

-2.806

-2.807

Totaal Exploitatie

-62.707

-63.723

-3.550

-67.273

-3.382

-2.906

-2.904

-508

211

845

1.163

2.008

131

Totaal Mutaties Reserves

-3.081

845

655

1.500

131

Programma totaal

-65.788

-62.878

-2.895

-65.773

-3.251

-2.906

-2.904

Exploitatie

Mutaties Reserves Storting Onttrekking

Budgetmutaties 20

-3.292

Budgetmutaties x € 1.000

2026

2027

2028

2029

157

-230

-228

-227

-88

-508

-507

-508

-88

Exploitatie Subsidiejaarplan Met deze begrotingswijziging worden de budgetten van het subsidiejaarplan over de verschillende programma's verdeeld. Het structurele voordeel 2026 is per saldo € 186.000. In voorgaande jaren zijn er diverse verschuivingen, incidentele budgetten en SPUK-voorstelen toegevoegd en afgevoerd. Het subsidiejaarplan is meerjarig doorgerekend en de begroting is daarop aangepast Correctie budgetverdeling MFA's Bij de conversie van de gegevens naar de nieuwe financiële applicatie zijn enkele begrote bedragen van de Multifunctionele accommodaties op product overhead gezet in plaats van de verdeling over de diverse programmatotalen. Met deze budgetneutrale wijziging wordt de verdeling aangepast. Reparatie formatie Team SDV Zie toelichting programma bestuur en organisatie. Brede SPUK budget 2026 De budgetten voor de brede SPUK 2026 zijn ontschot. Er zijn meer subsidiebedragen te dekken vanuit deze regeling er ontstaat een incidenteel voordeel van € 262.401. Met deze wijziging worden de baten en lasten van budgetten op de verschillende programma's opgevoerd.

459

Oekraïne budget De bekostigingsregeling voor de opvang van Oekraïense vluchteling vanuit het Rijk stopt in zijn huidige vorm per 31 december 2026. Dit vraagt om een structurele herijking van de ramingen in afwachting van het nieuwe bekostigingsmodel. In de komende P&C documenten wordt beoordeeld of bijstellen van de budgetten nodig is. Voor 2026 gaan we uit van een overschot op basis van de huidige bekostigingsregeling dat gestort wordt in de Algemene reserve. Forfaitaire loonkostensubsidie Voor werknemers met een indicatie Beschut werk zal een vaste vergoeding voor gemiste loonkosten worden ingevoerd (forfaitaire loonkostensubsidie). Deze maatregel vergt een wetswijziging die naar verwachting in 2028 in werking zal treden. Tot het moment dat de wetswijziging is gerealiseerd zijn extra middelen uitgekeerd bij de septembercirculaire 2025 zodat gemeenten de vaste vergoeding kunnen toepassen voor de doelgroep beschut werk.

-83

Jeugd 2026 Jaarlijks worden in deze rapportage de budgetten voor jeugdzorg bijgesteld op basis van de gegevens van de -2.467 -2.335 -2.335 -2.335 jaarrekening 2025. Daarin zien we een stijging die met name wordt veroorzaakt door de prijsstijgingen als gevolg van de nieuwe regionale inkoop en door een hogere indexering dan waarvoor compensatie plaatsvindt via het gemeentefonds. Tegelijkertijd zien we in de volumeontwikkeling – de mix van het aantal cliënten en de zorg per cliënt – een daling ten opzichte van 2024. Met de prijsstijging 2026 wordt er een structureel nadeel van € 2,3 miljoen verwacht. Voor 2026 zijn er nog een beperkt aantal incidentele voordelen op budgetten. Daarnaast is de verwachting dat de taakstelling van € 296.000 voor de Break van GRJW in 2026 niet wordt gerealiseerd. Voorgesteld wordt dit incidentele nadeel te dekken vanuit de reserve Sociaal domein. Het project zorg in onderwijstijd wordt niet in 2026 opgestart. De budgetten voor bijdrage en taakstelling op de GRJW van € 301.952 worden verlaagd. Dit heeft geen effect op het saldo. WMO 2026 Jaarlijks worden in deze rapportage de budgetten voor Wmo bijgesteld op basis van de gegevens van de jaarrekening 2025. Er is sprake van een sterkere afname van het volume dan de prijsstijging. Op basis van de realisatie 2025 en de prijsindex 2026 is dit een structureel voordeel van € 114.000.

Binnen Wmo is de ingezette veranderbeweging onder meer gerealiseerd door het versterken van de intake, waardoor indicaties gerichter en efficiënter worden gesteld, en door in te zetten op normalisering en het versterken van de sociale basis.

114

-986

-189

-131

Sociaal domein SSB Dit is de cijfermatige verwerking op programmaniveau zoals toegelicht in de samenvatting bij Proces structureel sluitende begroting (SSB). Inhuur Team SDV De verlenging van de opvang van Oekraïners verzwaart de werkdruk voor team participatie, in aantal en complexiteit. Voorgesteld wordt om voor 2026 en 2027 een inhuurbudget van € 131.000 (1,5 fte) beschikbaar te stellen en de bedragen te onttrekken aan de algemene reserve vrij vermogen. Overschotten uit voorgaande jaren zijn gestort om deze lasten op te vangen. Voor 2026 en 2027 bedragen de incidentele lasten voor overhead € 15.000 per jaar. Totaal Exploitatie

-3.441 -3.297 -2.826 -2.826

Mutaties Reserves Oekraïne budget Zie toelichting exploitatie.

-508

Jeugd 2026 Zie toelichting exploitatie.

296

Sociaal domein SSB Zie toelichting exploitatie.

736

Zie toelichting exploitatie.

131

Totaal Mutaties Reserves

655

131

Inhuur Team SDV

Investeringen Er zijn geen investeringen voor dit programma van meer dan € 50.000.

VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU

Binnen dit programma werkt de gemeente Krimpenerwaard aan het behouden en bevorderen van een gezonde en duurzame leefomgeving. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor het uitvoeren van taken op het gebied van volksgezondheid, milieu, klimaatadaptatie, energietransitie, circulaire economie, biodiversiteit en dierenwelzijn.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2025

Begroting 2026

1e TR

2026

2027

2028

2029

Lasten

-22.988

-21.996

-277

-22.273

-43

-33

-34

Baten

18.137

18.498

-900

17.598

Totaal Exploitatie

-4.851

-3.498

-1.177

-4.675

-43

-33

-34

Storting

-328

-271

Onttrekking

759

724

729

Totaal Mutaties Reserves

431

453

458

-4.420

-3.045

-1.171

-4.216

-32

-33

-34

Exploitatie

Mutaties Reserves

Programma totaal

-271

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2026 2027 2028 2029

Exploitatie September en decembercirculaire 2025 Zie toelichting programma bestuur en ondersteuning.

-900

Wijziging gebruik vm gemeentewerven Technische wijziging m.b.t. het gebruik van de voormalige gemeentewerven. De wijziging is budgetneutraal over de verschillende programma's.

102

-5

-11

-96

-47

-52

-51

-1.152

-19

-9

Zie toelichting exploitatie.

Totaal Mutaties Reserves

Vaccinatieprogramma Hecht-GGD 2026-2027 In de septembercirculaire 2025 is in de algemene uitkering éénmalig in 2025 € 5.970 beschikbaar gesteld voor een vaccinatieprogramma. Dit bedrag is overgeheveld naar 2026 Het bedrag is niet voldoende voor de uitvoering van het vaccinatieprogramma door Hecht-GGD. De inschatting is dat het € 11.000 per jaar gaat kosten voor 2026 en 2027. De verwachte factuur van Hecht heeft betrekking op de per 1 januari 2025 doorgevoerde wijzigingen in het Rijksvaccinatieprogramma. Deze kosten zijn niet opgenomen in de BPI/BPK van Hecht en worden daarom d.m.v. nacalculatie in rekening gebracht. Gemeenten zijn wettelijk verantwoordelijk voor de uitvoering en financiering van het Rijksvaccinatieprogramma. Voorgesteld wordt om de extra incidentele lasten te onttrekken aan de reserve sociaal domein. Subsidiejaarplan Met deze begrotingswijziging worden de budgetten van het subsidiejaarplan over de verschillende programma's verdeeld. Het structurele voordeel 2026 is per saldo € 186.000. In voorgaande jaren zijn er diverse verschuivingen, incidentele budgetten en SPUK-voorstelen toegevoegd en afgevoerd.

Het subsidiejaarplan is meerjarig doorgerekend en de begroting is daarop aangepast Correctie budgetverdeling MFA's Bij de conversie van de gegevens naar de nieuwe financiële applicatie zijn enkele begrote bedragen van de Multifunctionele accommodaties op product overhead gezet in plaats van de verdeling over de diverse programmatotalen. Met deze budgetneutrale wijziging wordt de verdeling aangepast. Fase 1 - Laagfrequent inzamelen restafval Dekking door tarief/onttrekking voorziening

Voor maatregel 1 (fase 1: laagfrequent inzamelen van restafval) uit het omgevingsprogramma grondstoffen worden middelen aangevraagd voor de noodzakelijke voorbereiding, waaronder analyse, communicatie en organisatorische inrichting. Deze inzet maakt het mogelijk om het Omgevingsprogramma Afval en Grondstoffen in 2026 te starten en ondersteunt de vermindering van restafval en de realisatie van de circulaire doelstellingen.

-40

Brede SPUK budget 2026 De budgetten voor de brede SPUK 2026 zijn ontschot. Er zijn meer subsidiebedragen te dekken vanuit deze regeling er ontstaat een incidenteel voordeel van € 262.401. Met deze wijziging worden de baten en lasten van budgetten op de verschillende programma's opgevoerd. Totaal Exploitatie

-201

Mutaties Reserves Vaccinatieprogramma Hecht-GGD 2026-2027

Investeringen Budgetmutaties x € 1.000

2026 2027 2028 2029

Volume wisseling mini containers De verwachting is dat een aantal huishoudens de mini containers voor het rest afval wil inwisselen voor een grote container omdat deze minder vaak wordt geledigd. Deze investeringsaanvraag van € 80.000 is inclusief implementatie kosten.

-80

Totaal mutaties op programma

-80

VOLKSHUISVESTING, LEEFOMGEVING EN STEDELIJKE VERNIEUWING

Dit programma richt zich op ontwikkeling en behoud van een kwalitatief hoogwaardige woon-, werk- en leefomgeving. In dit programma zijn middelen opgenomen voor advisering op het gebied van wonen en de kwaliteit van de leefomgeving, het uitvoeren van projecten en voeren van grondexploitaties, het faciliteren van ontwikkelingen van inwoners en ondernemers, het begeleiden van bestemmingsplannen en het afgeven van en toetsen van aanvragen voor omgevingsvergunningen. Door de introductie van de Omgevingswet veranderen veel van de bestaande instrumenten en werkwijzen.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2025

Begroting 2026

1e TR

2026

2027

2028

2029

Lasten

-8.234

-6.877

-79

-6.956

-4

Baten

6.121

3.419

3.502

Totaal Exploitatie

-2.113

-3.458

-3.454

-2.752

-105

506

210

285

Totaal Mutaties Reserves

-2.246

105

180

Programma totaal

-4.360

-3.353

-3.274

Exploitatie

Mutaties Reserves Storting Onttrekking

-105

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2026 2027 2028 2029

Exploitatie KIJK Krachtige IJsseldijken Het Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard (HHSK) werkt aan de uitvoering van dijkversterking KIJK (Krachtige IJsseldijken Krimpenerwaard) en werkt daarbij intensief samen met de gemeente. Van het HHSK heeft de gemeente € 1.000.000 ontvangen. Deze aanvraag is een deel van de technische uitverwerking daarvan. Voor de komende 7 jaar wordt € 79.000 ter dekking van de te maken lasten geraamd.

Achterblijvende locatie Kromme Draai Uw raad heeft ingestemd met de nieuwbouw van de school de Kromme Draai. De huidige locatie biedt mogelijkheden voor woningbouw. Binnen de huidige capaciteit is het niet mogelijk om nieuwe projecten op te starten en is inhuur en advies benodigd op de verschillende werkvelden. Hiervoor is € 75.000 aan voorbereidingsbudget benodigd. Dit budget wordt gedekt uit de algemene reserve grondzaken. Totaal Exploitatie

-75

Mutaties Reserves Achterblijvende locatie Kromme Draai Zie toelichting exploitatie.

Totaal Mutaties Reserves

Investeringen Er zijn geen investeringen voor dit programma van meer dan € 50.000.

WIJZIGINGEN VAN DE BEGROTING Wijzigingen Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2025

Begroting 2026

1e TR

2026

2027

2028

2029

Bestuur en ondersteuning Exploitatie Lasten

-36.017

-39.922

298

-39.624

556

702

698

Baten

142.830

142.836

2.175

145.011

-266

-407

-508

Totaal Exploitatie

106.813

102.914

2.472

105.386

290

295

190

Storting

-12.444

-1.439

-151

-1.590

Onttrekking

19.995

4.361

Totaal Mutaties Reserves

7.551

2.922

-151

2.771

114.364

105.836

2.322

108.158

290

295

190

Lasten

-5.782

-6.255

178

-6.077

-2

Baten

630

151

-5.152

-6.104

178

-5.926

-2

-502

Totaal Mutaties Reserves

-502

Programmatotaal Veiligheid

-5.654

-6.104

178

-5.926

-2

Lasten

-13.120

-14.147

-179

-14.326

Baten

1.557

1.073

1.118

-11.562

-13.074

-134

-13.208

Mutaties Reserves

Programma Bestuur en organisatie X Veiligheid Exploitatie

Totaal Exploitatie Mutaties Reserves Storting Onttrekking

X Verkeer, vervoer en waterstaat Exploitatie

Totaal Exploitatie Mutaties Reserves Storting

-9

Onttrekking

554

675

200

875

Totaal Mutaties Reserves

545

675

200

875

-11.018

-12.399

-12.333

Lasten

-1.309

-1.730

-33

-1.763

-35

-56

-123

Baten

504

488

Totaal Exploitatie

-805

-1.242

-33

-1.275

-35

-56

-123

-75

519

Totaal Mutaties Reserves

-75

519

Programmatotaal Economie

-880

-723

-33

-756

-35

-56

-123

Programmatotaal Verkeer, vervoer etc. X Economie Exploitatie

Mutaties Reserves Storting Onttrekking

Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2025

Begroting 2026

1e TR

2026

2027

2028

2029

Onderwijs, cultuur, sport en recreatie Exploitatie Lasten

-21.119

-21.108

-1.171

-22.279

-730

-740

Baten

5.047

3.674

664

4.338

-82

-75

-16.072

-17.434

-507

-17.941

-812

-815

-811

Totaal Exploitatie

-736

Mutaties Reserves Storting

-2.327

-921

-542

-1.463

Onttrekking

1.727

1.021

236

1.257

Totaal Mutaties Reserves

-600

100

-306

-206

-16.672

-17.334

-812

-18.146

-812

-815

-811

Lasten

-84.499

-83.017

-4.331

-87.348

-575

-99

-97

Baten

21.792

19.294

751

20.045

-2.807

-2.806

-2.807

Totaal Exploitatie

-62.707

-63.723

-3.580

-67.303

-3.382

-2.906

-2.904

Programmatotaal Onderwijs, sport etc. X Sociaal domein Exploitatie

Mutaties Reserves Storting Onttrekking

-3.292

-508

211

845

1.163

2.008

131

Totaal Mutaties Reserves

-3.081

845

655

1.500

131

Programmatotaal Sociaal domein

-65.788

-62.878

-2.925

-65.803

-3.251

-2.906

-2.904

Lasten

-22.988

-21.996

-277

-22.273

-43

-33

-34

Baten

18.137

18.498

-900

17.598

Totaal Exploitatie

-4.851

-3.498

-1.177

-4.675

-43

-33

-34

Storting

-328

-271

Onttrekking

759

724

729

X Volksgezondheid en milieu Exploitatie

Mutaties Reserves

Totaal Mutaties Reserves

431

453

458

-4.420

-3.045

-1.171

-4.216

-32

-33

-34

Lasten

-8.234

-6.877

-79

-6.956

-4

Baten

6.121

3.419

3.502

Totaal Exploitatie

-2.113

-3.458

-3.454

-2.752

-105

506

210

285

Programmatotaal Volksgezondheid etc. X Volkshuisvesting, Leefbaarheid & sted. vernieuwing Exploitatie

Mutaties Reserves Storting Onttrekking Totaal Mutaties Reserves

-2.246

105

180

Programmatotaal Volkshuisvesting etc.

-4.360

-3.353

-3.274

Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2025

Begroting 2026

1e TR

2026

2027

2028

2029

lasten

-193.068

-195.052

-5.594

-200.646

-774

-175

-242

Baten

196.617

189.433

2.819

192.252

-3.072

-3.205

-3.307

Totaal Exploitatie

3.549

-5.619

-2.775

-8.394

-3.846

-3.380

-3.548

Storting

-21.729

-2.736

-1.200

-3.936

Onttrekking

23.752

8.355

1.679

10.034

142

Totaal Mutaties Reserves

2.023

5.619

479

6.098

142

Totaal Jaarrekening/Begroting

5.572

-2.297

-3.704

-3.380

-3.548

BIJLAGEN Bijlage 1 - Verdeling incidenteel en structureel Structureel/Incidenteel Budgetmutaties x € 1.000

2026

2027

2028

2029

Baten

932

-3.065

-3.205

-3.307

Lasten

-2.475

-152

-175

-242

Totaal Structureel

-1.544

-3.217

-3.381

-3.549

Structureel

Incidenteel Baten

1.887

-7

Lasten

-3.119

-622

Onttrekking

1.679

142

Storting

-1.200

Totaal Incidenteel

-753

-487

Rapportage totaal

-2.297

-3.704

-3.380

-3.548

Bijlage 2 - Reserves en voorzieningen Overzicht Reserves In de rapportage worden de volgende reservemutaties voorgesteld: Onttrekken aan de Algemene reserve vrij vermogen € 200.000 voor het inwinnen van adviezen, onderzoeksdiensten om tot het komen van een voorkeursalternatief voor de Steinse Dijk € 262.000 voor extra lasten inhuur ondersteuning participatie voor Oekraïne in 2026 en 2027 € 75.000 te onttrekken aan de Algemene reserve grondzaken voor inhuur en advies woningbouw vrijkomende locatie Kromme Draai. Onttrekken aan de reserve Sociaal Domein: € 296.180 voor het niet realiseren van de taakstelling voor de Break bij GRJW € 268.500 voor het versnellen van en frictiekosten op de SSB-voorstellen van sociaal domein € 180.000 voor de pilot inclusief onderwijs € 16.000 ten behoeve van de uitvoering van het vaccinatieprogramma door Hecht € 55.933 te onttrekken aan de reserve Dekking kapitaallasten in verband met het niet kunnen kapitaliseren voorbereidingskosten verduurzaming van twee projecten € 467.000 te onttrekken aan de reserve ICT in verband met de implementatie van het nieuwe pakket Sociaal Domein (SSB) Stortingen reserves € 541.620 bijdrage Spuk Sport te storten in de reserve Sport voor de dekking van niet compensabele BTW op sportaccommodaties € 508.000 te storten in de Algemene reserve vrij vermogen, claim Oekraïne € 150.593 te storten in de Algemene reserve vrij

vermogen in verband met de verkoop van het K5 gebouw aan de Koninginneweg te Lekkerkerk. Bijstellen reservemutaties op basis van eerdere besluitvorming: € 845.000 niet onttrekken aan de Algemene reserve vrij vermogen maar aan de reserve Sociaal Domein, primaire frictiekosten structureel sluitende begroting 2025 (SSB)

In de onderstaande tabel zijn alle mutaties, inclusief deze rapportage, opgenomen voor een overzicht van de totaalstand. OVERZICHT RESERVES

2026 Saldo

2027 overige

onttrekkingen

Saldo

2028 Saldo

2029 Saldo

2030 Saldo

aan het

toe-

aan het

begin van

voe-

begin van

het jaar**

gingen

het jaar**

Algemene reserves

38.431.265

712.896

12.209.006

26.935.155

25.860.612

23.769.506

23.784.508

AR vrij vermogen

33.545.138

658.333

11.710.402

22.493.069

21.555.324

19.464.218

19.479.220

4.886.127

54.563

498.604

4.442.086

4.305.288

Bestemmingsreserves

59.803.320

3.221.838

8.487.437

54.537.721

52.390.225

50.677.906

48.958.122

Begraafplaatsen

2.237.974

270.748

154.997

2.353.725

2.509.477

2.687.902

2.867.690

Decentralisaties sociaal domein

4.187.219

2.516.706

1.670.513

1.339.513

1.304.513

1.269.513

Dekking kapitaallasten

27.750.760

150.000

768.625

27.132.135

26.493.967

25.859.518

25.226.153

Egalisatiereserve ICT

1.312.553

1.165.179

927.361

1.550.371

1.376.989

931.454

417.180

486.139

Sport

4.628.036

992.415

655.245

4.965.206

4.747.263

4.533.322

4.336.067

Huisvesting herindeling

AR weerstandsvermogen AR grondzaken Rekeningresultaat***

Personeelsbeleid

3.116.920

264.935

2.851.985

2.590.300

2.331.868

2.073.436

Omgevingsplannen

893.986

50.000

-10.421

954.407

1.004.407

1.054.407

1.104.407

Egalisatie bedrijfsvoering

283.070

23.335

80.000

226.405

Strategische verwerving

399.958

39.869

360.089

333.805

307.521

281.237

7.171.974

333.680

6.838.294

6.477.169

6.449.044

6.420.919

Duurzaamheid Tijdelijke verplaatsing bibliotheek Bergambacht 'Overrente'' oversluiten leningen 'WGA-claims'' Onderwijshuisvesting Gebiedsprocessen Degeneratievergoeding Begrotingstekorten Totaal reserves

128.854

2.754.963

433.729

2.321.234

1.937.573

1.598.595

1.301.758

500.000

100.000

60.000

540.000

580.000

620.000

660.000

1.688.203

470.161

2.158.364

775.920

1.486.791

98.234.584

3.934.734

20.696.443

81.472.875

78.250.836

74.447.411

72.742.629

Overzicht Voorzieningen Op basis van deze rapportage vinden er geen stortingen of onttrekkingen aan voorzieningen plaats. OVERZICHT VOORZIENINGEN

Afkoop grafrechten Afvalstoffenheffing IBOR Onderhoud gebouwen Pensioenen wethouders vGRP Reparatie uitkering WW Egalisatie bouwleges Verlofsparen Legaten RVU Totaal voorzieningen

2026 Saldo aan het begin van het jaar*

1.874.009 1.513.368 11.953.672 2.766.715 5.483.061 10.339.912 121.270 0 232.381 85.227 166.382 34.535.997

overige toevoegingen

323.851 0 4.448.275 1.373.376 108.388 0 19.000 0 75.000 0 0 6.347.890

onttrekkingen

282.516 129.347 9.541.333 4.036.591 24.946 1.264.900 0 0 0 0 0 15.279.633

2027 Saldo aan het begin van het jaar**

1.915.344 1.384.021 6.860.614 103.500 5.566.503 9.075.012 140.270 0 307.381 85.227 166.382 25.604.254

2028 Saldo aan het begin van het jaar

1.956.679 1.271.192 6.200.228 419.169 5.649.945 7.484.596 159.270 0 382.381 85.227 166.382 23.775.069

2029 Saldo aan het begin van het jaar**

1.998.014 1.008.569 5.663.958 188.314 5.733.387 5.259.023 178.270 0 457.381 85.227 166.382 20.738.525

2030 Saldo aan het begin van het jaar**

2.039.349 767.975 5.127.688 240.290 5.816.829 2.561.761 197.270 0 532.381 85.227 166.382 17.535.152

*Dit betreft de stand na actualisatie jaarrekening 2025 inclusief de bedragen van de projecten die doorlopen na vaststelling van de jaarrekening 2025 en gewijzigde begroting tot en met de raad van 15 april 2025. **Dit betreft de stand per 31 december tot en met de raad van 15 april 2025 en na mutaties 1e tussentijdse rapportage 2026 ***Resultaat van de jaarrekening is pas na het besluit van de resultaatbestemming een onderdeel van de reserve positie.

Bijlage 3 - Raadsinformatiebrieven

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Krimpenerwaard&id=d9faf173-83d4-4a47-a1a9-bef11973a5fa