BIJL 7 - Promen Factsheet jaarrekening 2024 en ontwerpbegroting 2026
Tekst van het document
Naam verbonden partij
1 Doel verbonden partij
2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting
Promen Promen richt zich op het aan het werk helpen en houden van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt en heeft jarenlange ervaring op dit terrein. Met de komst van de Participatiewet wordt deze expertise ook voor andere doelgroepen uit de nieuwe wet ingezet. Dat heeft geleid tot een verbetering van de samenwerking met de sociale diensten van de deelnemende gemeenten. Promen beschouwt de interne en externe samenwerking als een belangrijk speerpunt in haar verdere ontwikkeling. Alleen door gestaag verder te bouwen aan partnerships met gemeenten, werkgevers, onderwijs en zorg, kan in de toekomst het verschil worden gemaakt. Gouda 7 1 op 7 Wethouder W. Pannekoek Geen vertegenwoordiging Nee 2024 2026
e.v.
* € 1.000 Realisatie
9 Bijdrage
2023 2.899
2024 3.179
Begroting
2025 3.026
2026 3.029
2025 1.892 1.315 3.207
2026 1.892 1.149 3.041
2025 723
2026 580
2025 3.117 2.721 5.838
2026 2.873 2.806 5.679
2027 3.029
2028 3.029
2029 3.029
2028 1.892 869 2.761
2029 1.892 729 2.621
2028
2029
* € 1.000 Realisatie (31/12)
10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen
2023 957 1.389 76 2.422
2024 1.792 1.499 180 3.471
Begroting (31/12)
2027 1.892 1.009 2.901
* € 1.000 Realisatie (31/12)
14 voorzieningen
2023 699
2024 771
Begroting (31/12)
2027 580
580
580
2028 2.385 3.174 5.559
2029 2.141 3.358 5.499
2028 8.900 31%
2029 8.700 30%
* € 1.000 Realisatie (31/12)
15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie
2023 3.480 4.408 7.888
2024 3.236 3.189 6.425
Begroting (31/12)
2027 2.629 2.990 5.619
* € 1.000 Realisatie (31/12)
18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit
2023 11.010 22%
2024 10.667 33%
Begroting (31/12)
2025 9.500 34%
2026 9.300 33%
2027 9.100 32%
toelichting beleidsmatig De GR Promen geeft uitvoering aan de Wet Sociale Werkvoorziening. De GR Promen voert via de onderliggende Prowork bv, in opdracht van gemeenten, werkzaamheden uit voor andere doelgroepen uit de Participatiewet.
Belangrijkste prestaties in 2024: -Naast het bieden van een passende werkplek aan inwoners met een ondersteuningsbehoefte heeft Promen zich in 2024 gericht op: - Doorontwikkeling van de infrastructuur zodat steeds meer mensen uit de brede doelgroep van de Partcipatiewet in de gelegenheid worden gesteld hun afstand tot de arbedismarkt te verkleinen. Hiervoor zijn Talentenpleinen op beide locaties geimplementeerd en diverse ontwikkelroutes ingericht - Herstructurering van de organisatie in een werkbedrijf, een ontwikkelbedrijf en een cluster bedrijfsvoering
toelichting opvolging zienswijze (vorige begroting): De raad heeft in haar zienswijze haar zorgen uitgesproken over de haalbaarheid van het plan van aanpak om het weerstandsvermogen te versterken. In 2023 zijn de financiele gevolgen van de niet begrote loonstijgingen in totaal 0,85 mln ten laste bebracht van van het weerstandsvermogen Hierdoor bedroeg het weerstandsvermogen eind 2023 0,958 mln. In 2024 is het weerstandsvermogen aangevuld met een begrote reservering (0,183 mln), het positief resultaat 2023 (0,77 mln) en de reservering van eenmalige instrastructuurmiddelen 2024 (0,575 mln). Het weerstandsvermogen is daarmee eind 2024 versterkt naar 1,792 mln. Vanuit het positieve resultaat van 2024 wordt een toevoering gedaan waardoor het weerstandsvermogen waarmee het op het berekende ondergrensniveau komt van 1,9 mln. (=ratio 1).
toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: Promen heeft in 2024 een positief resultaat gerealiseerd. De afwijkingen ten opzichte van de begroting 2024 worden hoofdzakelijk veroorzaakt door de hoger dan begrote omzetten die voor een belangrijk deel mogelijk zijn gemaakt door de hoger dan begrote inzet van tijdelijke Pwreguliere medewerkers (werkzoekende inwoners zonder loonkostensubsidie en no risk polis) en flex/oproepkrachten. Deze extra kosten zijn conform de BBV-voorschriften verantwoord onder de kosten van het niet-doelgroep personeel
toelichting risico's In de begroting 2026 zijn de indexeringspercentages uit het Financieel Kader voor Gemeenschappelijke Regelingen 2026 (2,1% indexering loonkosten en 2,7% indexering materiele kosten) gehanteerd. Er is nog geen zicht op de werkelijk te verwachten loonstijgingen binnen de geldende Cao's dus kunnen er geen goede inschattingen worden gemaakt van de loonstijgingen. Een extra risicio wordt gevormd door het feit dat er een wetswijziging in voorbereiding is waarbij de compensatie van de transitievergoeding na 2 jaar ziekte komt te vervallen per 1 juli 2026. Indien er geen uitzondering wordt gemaakt voor sociaal ontwikkelbedrijven dan zal dit een aanzienlijk kostprijsverhogend effect hebben op de kosten voor de doelgroep Wsw. In totaal is voor € 1,9 miljoen aan bedrijfsrisico’s geïnventariseerd. Hiertegenover staat een gelijk weerstandsvermogen. Daardoor hoeft er in de gemeentelijke begroting voor 2026 geen risico opgenomen te worden.
Ontwikkeling bijdrage x € 1.000
Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 4000.0
3,500
3500.0 3000.0
3,000
2500.0
2,500
2000.0
2,000
1500.0
1,500
1000.0 500.0
1,000
-
500
2023
0 2023
2024
2025
2026
2027
Realisatie
2028
2024
2025
Realisatie (31/12)
2029
Begroting
Ontwikkeling solvabiliteit
2026
2027
2028
2029
Begroting (31/12)
algemene reserve
bestemmingsreserve
gerealiseerd resultaat
eigen vermogen
Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000
40%
9000.0 8000.0
35%
7000.0 30%
6000.0 5000.0
25%
4000.0
20%
3000.0
15%
2000.0 1000.0
10%
-
2023
5%
0% 2023
2024
2025
Realisatie (31/12)
2026
2027
2028
2029
Begroting (31/12)
Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000 900.0 800.0
700.0 600.0 500.0
400.0 300.0 200.0 100.0 2023
2024
Realisatie (31/12)
2025
2026
2027
Begroting (31/12)
2028
2029
2024
2025
Realisatie (31/12) langlopende schulden
2026
2027
2028
Begroting (31/12) kortlopende schulden
2029