BIJL 6 - ODMH Factsheet jaarrekening 2024 en ontwerpbegroting 2026
Tekst van het document
Naam verbonden partij
1 Doel verbonden partij
2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting
Omgevingsdienst Midden-Holland De Omgevingsdienst Midden-Holland voert de wettelijke milieutaken (vergunningverlening, toezicht en handhaving) bij bedrijven en (asbest)slooptaken voor de gemeente Krimpenerwaard uit. Daarnaast is de dienst belast met de controle en toetsing van specialistische milieu- en veiligheidsaspecten ten aanzien van ruimtelijke projecten en (bouw)vergunningen. Ook vervult de ODMH een functie als kennisinstituut op het gebied van duurzaamheid, klimaatadaptatie en circulaire economie en ondersteunt de aangesloten gemeenten bij het realiseren van de ambities op dat gebied. Gouda 6 + provincie 14 Krimpenerwaard (op een totaal van 126) Wethouders W. Pannekoek en P. van der Hek Wethouder W. Pannekoek Ja 2024 2026
e.v.
* € 1.000 Realisatie
9 Bijdrage
2023 2.070
2024 2.615
Begroting
2025 2.808
2026 2.770
2025 1.401 1.427 2.828
2026 1.401 984 2.385
2025 817
2026 770
2025 2.111 5.370 7.481
2026 1.877 5.909 7.786
2027 2.770
2028 2.770
2029 2.770
2028 1.401 470 1.871
2029 1.401 407 1.808
2028
2029
* € 1.000 Realisatie (31/12)
10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen
2023 1.153 644 248 2.045
2024 1.401 589 880 2.870
Begroting (31/12)
2027 1.401 533 1.934
* € 1.000 Realisatie (31/12)
14 voorzieningen
2023 970
2024 940
Begroting (31/12)
2027 707
579
630
2028 1.384 6.771 8.155
2029 1.125 6.889 8.014
2028 10.605 18%
2029 10.453 17%
* € 1.000 Realisatie (31/12)
15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie
2023 2.558 6.935 9.493
2024 2.338 7.673 10.011
Begroting (31/12)
2027 1.634 6.493 8.127
* € 1.000 Realisatie (31/12)
18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit
2023 12.508 16%
2024 14.252 20%
Begroting (31/12)
2025 11.127 25%
2026 10.942 22%
2027 10.768 18%
toelichting beleidsmatig Op 1 januari 2024 is de Omgevingswet in werking getreden. De invoering en implementatie van deze wet gaat nog een aantal jaren door en geeft onzekerheden over nieuwe en/of veranderende taken voor de ODMH en de eventuele financiële gevolgen daarvan. Met name rond het maken en uitvoeren van omgevingsplanregels en het actualiseren van beleid op milieuthema's speelt de ODMH een belangrijke rol voor de gemeente. Daarnaast vindt in 2026 nog de derde en laatste tranche van de overdracht van wettelijke bodemtaken van provincie naar gemeente plaats.
Belangrijkste prestaties in 2024: - Omgevingswet trad in werking per 1-1-2024. Grote impact op manier van werken, werkprocessen, digitaliseringstrajecten en dienstverlening. Sprake van relatief soepele start. - Afronding Interbestuurlijk Programma (IBP) VTH. Traject om te komen tot een sterker en onafhankelijker VTH-stelsel. Onderdeel van IBP VTH was in 2024 het opstellen van een plan van aanpak om te komen tot een robuuste omgevingsdienst. Éen van de acties: op- en vaststellen van een frictiekostenregeling is in 2024 afgerond. - Versterking van de financiele functie, inkoopfunctie en informatiebeveiliging en privacy.
toelichting opvolging zienswijze (vorige begroting): Op de programmabegroting 2025-208 is door uw raad geen zienswijze ingediend. Wel is verzocht reële mogelijkheden voor structurele en incidentele bezuinigingen aan te dragen in het proces om te komen tot opstelling van de eerstvolgende meerjarenbegroting en om binnen de afspraken van de FKGR te begroten en bij afwijkingen de redenen hiervoor duidelijk aan te geven. In het bestuur van de ODMH is in 2024 meermaals stilgestaan bij de vraag hoe de ODMH een bijdrage kan leveren aan de bezuingingsopgave van gemeenten. Er is door middel van bezuinigingsscenario's inzichtelijk gemaakt welke keuze- en sturingsmogelijkheden er op de begroting ODMH zijn. Op 13 maart 2025 is in het AB een besluit genomen over de bezuinigingstaakstelling. Deze is opgenomen in de programmabegroting 2026-2029. De toegepaste indexatie van 2,22% is conform de in de Nota Planning&Control 2024-2027 opgenomen regionale afspraken in Holland-Midden (FKGR).
toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: De programmabegroting 2026 komt in z’n totaliteit uit op € 27.983.114. Voor de gemeente Krimpenerwaard komen de totale kosten in dat jaar uit op € 2.770.037. In 2025 was dat bedrag € 2.808.536. Het bedrag in 2026 houdt rekening met een indexering van 2,22% ten opzichte van 2025, conform de FKGR norm, en bezuinigingen van 4%. Tevens worden er 114 extra uren afgenomen. Per saldo komt dit dan neer op een beperkte verlaging van de bijdrage in 2026 ten opzichte van 2025. Dit alles is in lijn met het AB-besluit van 13 maart 2025. Het positieve jaarrekeningresultaat over 2024 van € 879.713, - zal worden aangewend om 1,5% van de 4% bezuinigingen te dekken in 2026 en 2027. Gemeenten hebben vervolgens de tijd om te bepalen op welke taken de ODMH zijn inzet kan verminderen.
toelichting risico's De ODMH ziet nog altijd risico's met betrekking tot de Omgevingswet. Deze nieuwe wetgeving zorgt voor gewijzigde processen en producten. Ondanks de goede voorbereiding kleven daaraan risico’s, vooral ten aanzien van de tijdsbesteding. Verder is de arbeidsmarkt nog steeds moeizaam en dit zorgt daarmee ook voor een risicoverhogend effect. Dit effect wordt door de ODMH bestreden door het inzetten van goed scorende wervingsacties, al dan niet optrekkend met andere omgevingsdiensten in Zuid-Holland. In de loop van 2025 zal de ODMH een uitgebreide risico-inventarisatie plaats laten vinden. Het gewenste weerstandvermogen is bepaald op € 1.626.000. Op 31 december 2024 bedroeg de weerstandscapaciteit € 1.401.000, dit is tevens het verwachte saldo voor 1 januari 2026. Hierdoor bestaat een risico voor de gemeente Krimpenerwaard van € 27.000 dat in de begroting zal worden opgenomen.
Ontwikkeling bijdrage x € 1.000
Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 3500.0
3,000
3000.0
2,500
2500.0 2000.0
2,000
1500.0 1,500
1000.0 500.0
1,000
-
500
2023
0 2023
2024
2025
2026
2027
Realisatie
2028
2024
2025
Realisatie (31/12)
2029
Begroting
Ontwikkeling solvabiliteit
2026
2027
2028
2029
Begroting (31/12)
algemene reserve
bestemmingsreserve
gerealiseerd resultaat
eigen vermogen
Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000
30%
12000.0 10000.0
25%
8000.0 20%
6000.0 15%
4000.0
10%
2000.0
5%
-
2023
0% 2023
2024
2025
Realisatie (31/12)
2026
2027
2028
2029
Begroting (31/12)
Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000 1200.0 1000.0 800.0 600.0 400.0 200.0 2023
2024
Realisatie (31/12)
2025
2026
2027
2028
Begroting (31/12)
2029
2024
2025
Realisatie (31/12) langlopende schulden
2026
2027
2028
Begroting (31/12) kortlopende schulden
2029