BIJL 5 - IBKW Factsheet jaarstukken 2024 en ontwerpbegroting 2026
Tekst van het document
Naam verbonden partij
Ingenieursbureau Krimpenerwaard (IBKW) Het IBKW is een gemeenschappelijke regeling voor bedrijfsvoering. Het IBKW voert civieltechnische ingenieurswerken uit voor de gemeente Krimpenerwaard en de gemeente Krimpen aan den IJssel.
1 Doel verbonden partij
2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting
Krimpen aan den IJssel 2 gelijkwaardig niet van toepassing Dhr. Barth nee 2024 2026
e.v.
* € 1.000 Realisatie
9 Bijdrage
2023 1.342
Begroting
2024 1.531
2025 1.713
2026 1.713
2027 1.713
2028 1.713
2029 1.713
2028
2029
* € 1.000 Realisatie (31/12)
2023 10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen
1.095 1.095
Begroting (31/12)
2024
2025 1.073 1.073
2026 1.073 1.073
2026
68
2025 -
716 716
2025 291 291
2026 244 244
2025 1.364 79%
2026 1.357 79%
1.080 1.080
2027 1.066 1.066
1.059 1.059
1.051 1.051
* € 1.000 Realisatie (31/12)
14 voorzieningen
2023 127
Begroting (31/12)
2024
2027 40
2028 40
2029 40
40
* € 1.000 Realisatie (31/12)
2023 15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie
643 643
2024
Begroting (31/12)
2027
2028 244 244
2029 244 244
244 244
2028 1.343 79%
2029 1.335 79%
* € 1.000 Realisatie (31/12)
18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit
2023 1.865 59%
2024 1.864 58%
Begroting (31/12)
2027 1.350 79%
toelichting beleidsmatig Het IBKW levert professionele advies- en ingenieursdiensten aan de deelnemende gemeenten voor projecten in de sector weg- en waterbouw. Het beleid is dit op een effectieve, efficiënte en klantgerichten wijze op basis van de gestelde eisen en in nauwe samenwerking met de opdrachtgevers te realiseren. Er zijn geen belangrijke beleidsmatige wijzigingen te verwachten.
Belangrijkste prestaties in 2024: - De Financiële verordening IBKW 2023 en het Controleprotocol IBKW 2023 is aangepast met terugwerkende kracht op 1 januari 2023.
toelichting opvolging zienswijze (vorige begroting): De punten die zijn opgenomen in de vorige zienswijze (aanbevelingen accountant in relatie tot de rechtmatigheidsverklaring, de bestemmingsreserve huisvesting én de actualisatie van de risico's ) zijn opgepakt en afgerond.
toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: Jaarstukken 2024: Het uurtarief van € 91,15 is lager dan de raming na wijziging van € 96,42. Dit wordt veroorzaakt door 399 meer productieve uren dan begroot. De bijdrage 2024 van de gemeente is € 1.531.235,-. Dit is 63,6% van het totaalbedrag. De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring voor getrouwheid verstrekt en vastgesteld dat de door de directie verstrekte rechtmatigheidsverantwoording getrouw is. Begroting 2026: Het uurtarief is begroot op € 101,96. De verhoging valt binnen de door Hollands-Midden vastgestelde toegestane prijsindexatie van 2,1% voor beloning werknemers en 2,7% voor netto materieel. Het uurtarief stijgt met € 1,26 ten opzichte van de begroting 2025 inclusief wijziging.
toelichting risico's Door het IBKW worden de volgende risico's onderkent: - Ongewenste of onveilige bouwwerken en/of bouwwerkzaamheden - Sterke daling/stijging van het aantal kapitaalwerken en ruimtelijke ontwikkelingen - Complexiteit van wetgeving - Vertraging of het stilvallen van projecten als gevolg van (het voorkomen van) netcongestie - Snel verloop als gevolg van schaarste van technisch personeel - Prijsstijgingen Voor het dekken van deze risico's steunt het IBKW volledig op de gemeenten, het IBKW heeft geen algemene reserve. De risico's zijn echter niet gekwantificeerd door het IBKW. Daardoor is het niet mogelijk om een risico in de begroting van de gemeente op te nemen.
Ontwikkeling bijdrage x € 1.000
Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 1200.0
1,800
1000.0
1,600 1,400
800.0
1,200
600.0
1,000
400.0
800 600
200.0
400
2023
200 0 2023
2024
2025
2026
2027
Realisatie
2028
2024
2025
Realisatie (31/12)
2029
Begroting
Ontwikkeling solvabiliteit
2026
2027
2028
2029
Begroting (31/12)
algemene reserve
bestemmingsreserve
gerealiseerd resultaat
eigen vermogen
Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000
90%
800.0
80%
700.0
70%
600.0
60%
500.0 400.0
50%
300.0
40%
200.0 30%
100.0
20%
-
2023
10% 0% 2023
2024
2025
Realisatie (31/12)
2026
2027
2028
2029
Begroting (31/12)
Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000 140.0 120.0 100.0 80.0 60.0
40.0 20.0 2023
2024
Realisatie (31/12)
2025
2026
2027
Begroting (31/12)
2028
2029
2024
2025
2026
2027
2028
Realisatie (31/12)
Begroting (31/12)
langlopende schulden
kortlopende schulden
2029