BIJL 4 - Hecht Factsheet jaarrekening 2024 en ontwerpbegroting 2026

Naam verbonden partij

1 Doel verbonden partij

2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten

4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting

Hecht Hecht bestaat uit de Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD) Hollands Midden, de Regionale Ambulance Voorziening (RAV) Hollands Midden en het Zorg- en Veiligheidshuis (ZVH) Hollands Midden. Per 1 januari 2025 is de Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR) overgegaan naar de Veiligheidsregio Hollands Midden. Hecht behartigt de belangen van de 18 gemeenten op het gebied van openbare gezondheidszorg, volksgezondheid, ambulancezorg en veiligheid. Hecht bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid en veiligheid van inwoners in de Leiden 18 Het aantal stemmen dat door een lid in de vergadering van het algemeen bestuur wordt uitgebracht is afhankelijk van het aantal inwoners van de gemeente waaruit het lid afkomstig is, gerekend naar het laatstelijk door het Centraal Bureau voor de Statistiek openbaar gemaakte bevolkingscijfer per 1 januari. I. Bultman

Ja 2024 2026

e.v.

* € 1.000 Realisatie

9 Bijdrage

2023 3.562

2024 4.237

Begroting

2025 4.252

2026 4.164

2025 -11 100 89

2026 2.114 2.114

2025 1.773

2026 1.973

2025 17.296 32.403 49.699

2026 29.600 28.824 58.424

2027 4.164

2028 4.164

2029 4.164

2028 4.671 4.671

2029 5.948 5.948

2028 2.373

2029 2.573

2028 27.044 20.902 47.946

2029 25.766 15.931 41.697

2028 54.990 8%

2029 50.218 12%

* € 1.000 Realisatie (31/12)

10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen

2023 4.093 457 -3.919 631

2024 -190 100 179 89

Begroting (31/12)

2027 3.393 3.393

* € 1.000 Realisatie (31/12)

14 voorzieningen

2023 1.491

2024 1.574

Begroting (31/12)

2027 2.173

* € 1.000 Realisatie (31/12)

15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie

2023 13.659 17.759 31.418

2024 15.843 23.537 39.380

Begroting (31/12)

2027 28.322 25.028 53.350

* € 1.000 Realisatie (31/12)

18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit

2023 38.954 2%

2024 51.483 0%

Begroting (31/12)

2025 52.309 0%

2026 62.511 3%

2027 58.916 6%

Toelichting beleidsmatig De financiële ontwikkelingen in 2023-2024 hebben geleid tot een afname van het weerstandsvermogen van Hecht. Dit komt mede door de loonstijging van ruim 9% uit de cao 2023, die na vaststelling van de begroting is overeengekomen. Conform de "Nota Reserves en Voorzieningen" dient de bandbreedte van het weerstandsvermogen tussen de € 3 miljoen en € 6 miljoen te zitten. Op dit moment voldoet Hecht hier niet aan en heeft de directie het Herstelplan Eigen Vermogen 2025 opgesteld om het eigen vermogen aantoonbaar te herstellen tot binnen de afgesproken bandbreedte. Op 2 april 2025 heeft het Algemeen Bestuur een keuze gemaakt over het besparingspakket van 4,6% op gemeenschappelijk gefinancierde taken van Hecht per 2026, onder voorbehoud van zienswijzen van de raad. Op 2 april 2025 heeft het Algemeen Bestuur een keuze gemaakt over het besparingspakket van 4,6% op gemeenschappelijk gefinancierde taken van Hecht per 2026, onder voorbehoud van zienswijzen van de raad. Waar mogelijk is de impact op inwoners, met name de meest kwetsbaren, beperkt. Om de besparing in het takenpakket van Hecht te realiseren, is een reorganisatie noodzakelijk. Deze reorganisatie brengt incidentele frictiekosten met zich mee.

Hecht stelt, als onderdeel van het Herstelplan Eigen Vermogen, een reorganisatieplan op waarin een zorgvuldige inschatting van de reorganisatiekosten wordt opgenomen. Op basis van dit plan wordt een begrotingswijziging 2025 voorbereid, die vervolgens voor zienswijze wordt aangeboden aan de gemeenteraden. In 2025 wordt door Hecht een plan uitgewerkt om per 2027 te komen tot een aanvullende besparing van 1,6% door middel van innovatie en efficiëntie. Andere relevante maatschappelijke en/of beleidsontwikkelingen zijn: - Budgetneutrale transitie van de GHOR naar de Veiligheidsregio HM (VRHM) per 1 januari 2025. Verdere informatie hierover volgt middels een raadsinformatiebrief in september 2025. - De cao-onderhandelingen voor 2025 en 2026 zijn nog niet afgerond. Het eindbod van de werkgevers (VNG en WSGO) bedraagt 7,64% over twee jaar. In de ontwerpbegroting 2026 is een loonindexatie van 2,1% opgenomen conform FKGR. Afhankelijk van het definitieve akkoord wordt duidelijk of deze indexatie volstaat. Zo niet, dan kan een begrotingswijziging noodzakelijk zijn. - Landelijke bezuinigingen op publieke gezondheid en preventie, zoals de versterking van infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid. Hecht houdt er rekening mee dat er in 2026 geen budget vanuit VWS beschikbaar zal zijn en daarom worden alle inspanningen op deze programma's eind 2025 stilgezet.

Belangrijkste prestaties in 2024: - Om voorbereid te zijn op het ravijnjaar 2026, is in 2024 een takendialoog gestart met professionals, ambtenaren, bestuurders, raden en ketenpartners over de toekomstige inrichting van de dienstverlening van Hecht. - Hecht heeft vanuit haar kennis- en adviesfunctie een bijdrage geleverd aan het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Integraal Zorgakkoord (IZA), zoals bijvoorbeeld de regionale coördinatie van de ketenaanpakken en de samenwerking met gemeenten en Gedeelde Zorg om te komen tot het transformatieplan. - Afronding van het ontwikkelprogramma Hecht24. De eindrapportage hiervan is middels een RIB op 18 februari 2025 met de raad gedeeld.

toelichting opvolging zienswijze (vorige begroting): De gemeenteraad heeft in 2024 het volgende in haar zienswijze genoemd: 1. "Verzoek om in de kadernota 2026 reële mogelijkheden voor structurele en incidentele bezuinigingen aan te dragen." Opvolging: Op 28 januari 2025 is de gemeenteraad middels een RIB geïnformeerd over de kaderbrief 2026 die Hecht in januari heeft uitgestuurd naar alle gemeenteraden. Hierin is informatie gegeven over: invloeden op begroting 2026, uitgangspunten voor de bezuinigingen en het proces van de takendialoog. Op 2 april 2025 heeft het Algemeen Bestuur een keuze gemaakt over het besparingspakket van Hecht per 2026, onder voorbehoud van zienswijzen van de raad. In 2025 wordt door Hecht een plan uitgewerkt om per 2027 te komen tot een aanvullende besparing van 1,6% door middel van innovatie en efficiëntie. toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: Uit de concept jaarstukken 2024 blijkt dat het (mede door incidentele meevallers) gelukt is om een klein positief resultaat te boeken van € 179.000,-. Uitgaande van goedkeuring van de jaarstukken en resultaatsbestemming zal het Eigen Vermogen per 31-12-2024 ca. € 89.000,bedragen. Voor de begroting 2026 is €4.252.000,- opgenomen in de gemeentelijke begroting. Dit is € 88.000,- hoger dan de begrote bijdrage aan Hecht. toelichting risico's

Door de gemeenschappelijke regeling worden de volgende risico’s onderkend: Primaire taken: € 1.000.000,•Verlies aanvullende opdrachten •Onjuiste registratie leidt tot omzetverlies en mogelijk imagoschade •Onzekerheid over structurele financiering VIP •Uitgestelde zorg leidt op een bepaald moment tot te grote druk Informatiemanagement: € 300.000,•Digitalisering leidt tot aanpassingsproblemen bij medewerkers •Onvoldoende beveiligde systemen (cybersecurity ) Financiën: € 4.550.000 •Verschillen tussen de extra inkomsten door inflatie en cao worden niet direct gedekt door de gemeenten. •Stijging personeelskosten hoger dan de index in de begroting. (subsidies en langlopende contracten) •Vaste kosten organisatie betaald uit variabele subsidie-opbrengsten •Begroting op reële kosten en niet op een eind loonschaal •De nieuwe indexeringssystematiek leidt tot onvoldoende inkomsten om de vaste uitgaven te kunnen dekken De hiervan afgeleide benodigde weerstandscapaciteit bedraagt € 5.850.000. Het weerstandsvermogen dat de gemeenschappelijke regeling aanhoudt is niet toereikend, zodat in de gemeentelijke begroting een aanvullend risico opgenomen wordt van € 319.000. Bij deze berekening is reeds uitgegaan van de vaststelling en uitvoering van het herstelplan eigen vermogen van Hecht.

Ontwikkeling bijdrage x € 1.000

Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 8000.0

4,500 4,000

6000.0

3,500

4000.0

3,000

2000.0

2,500 2,000

-

1,500

-2000.0

1,000

2023

2024

2025

Realisatie (31/12)

2026

2027

2028

2029

Begroting (31/12)

-4000.0

500 0

-6000.0 2023

2024

2025

2026

2027

Realisatie

2028

2029

Begroting

Ontwikkeling solvabiliteit

algemene reserve

bestemmingsreserve

gerealiseerd resultaat

eigen vermogen

Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000

14%

70000.0

12%

60000.0 50000.0

10%

40000.0 8%

30000.0

6%

20000.0

4%

10000.0 -

2%

2023

0% 2023

2024

2025

Realisatie (31/12)

2026

2027

2028

2029

Begroting (31/12)

Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000 3000.0 2500.0 2000.0 1500.0 1000.0 500.0 2023

2024

Realisatie (31/12)

2025

2026

2027

2028

Begroting (31/12)

2029

2024

2025

Realisatie (31/12) langlopende schulden

2026

2027

2028

Begroting (31/12) kortlopende schulden

2029