BIJL 4 - Groenalliantie Factsheet jaarrekening 2024 en ontwerpbegroting 2026

Naam verbonden partij

1 Doel verbonden partij

2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting

Groenalliantie Midden-Holland e.o. Groenalliantie heeft als doel om de bovengemeentelijke belangen inzake het beheer en de ontwikkeling van groengebieden binnen het werkgebied (Krimpenerwaard, Gouda, Waddinxveen, Bodegraven-Reeuwijk en Krimpen aan den IJssel) te versterken. Hierin begrepen is het behoud en de versterking van de groen- en recreatieve verbindingen, de landschappelijke kwaliteiten van en de biodiversiteit binnen de groengebieden, alsmede de bevordering van de leefbaarheid en de toeristische aantrekkingskracht daarvan. Voor de Krimpenerwaard zijn de grootste gebieden De Loet, het Krimpenerhout, Park Weijdehoeck, de Kwakels, speelpolders enz. Het totale oppervlak in de Krimpenerwaard is 455 ha. Schiedam 5 1 Wethouder L. Barth en wethouder W. Pannekoek Wethouder W. Pannekoek nee 2024

e.v.

2026

* € 1.000 Realisatie

2023 9 Bijdrage

Begroting

2024 429

2025

2026

2027

452

452

452

2024 2.050 9.059 501 11.610

2025 1.998 8.374

2026 1.086 7.238

10.372

8.324

2028 452

2029 452

452

2027 1.086 5.842

2028 1.086 5.209

2029 1.086 4.892

6.928

6.295

5.978

* € 1.000 Realisatie (31/12)

10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen

2023 2.547 8.057 702 11.306

Begroting (31/12)

* € 1.000 Realisatie (31/12)

14 voorzieningen

2023 1.986

Begroting (31/12)

2024 2.239

2025 1.639

2026 1.562

2025

2026

2027 1.246

2028 1.330

2029

2028

2029

666

* € 1.000 Realisatie (31/12)

2023 15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie

Begroting (31/12)

2024 442 442

2027

578 578

888 888

768 768

2024 14.427 81%

2025 12.899 80%

2026 10.654 78%

887 887

606 606

1.073 1.073

2028 8.231 76%

2029 7.717 77%

* € 1.000 Realisatie (31/12)

18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit

2023 13.733 82%

Begroting (31/12)

2027 9.061 76%

toelichting beleidsmatig Groenalliantie is een gemeenschappelijke regeling met de gemeenten Waddinxveen, Gouda, Bodegraven-Reeuwijk, Krimpen aan den IJssel en Krimpenerwaard. Ze is eigenaar en beheerder van recreatie- en natuurgebieden voor regionale dagrecreatie, waaronder ook gebieden in de Krimpenerwaard. De grootste terreinen in onze gemeente zijn de Krimpenerhout, het Loetbos, park Weijdehoeck en een aantal speelpolders. Bij elkaar 455 hectare. Totaal heeft de Groenalliantie 775 hectare in eigendom en beheer. De gehele dienstverlening en de uitvoeringswerkzaamheden zijn uitbesteed aan Staatsbosbeheer. De samenwerkingsovereenkomst met Staatsbosbeheer loopt eind 2025 af. Er is in 2024 een evaluatie geweest over de samenwerking. De samenwerking is door beide partijen als positief ervaren. De gesprekken over een nieuwe samenwerkingsovereenkomst vanaf 2026 vinden nu plaats. In 2021 is door participatie met gebruikers, gebiedspartners, stakeholders en bestuurders het ontwikkelplan 2030 vastgesteld in een investeringsagenda tot en met 2025. Als vervolg hierop is in 2022 het uitvoeringsprogramma " Groen voor iedereen" opgesteld. Dit is een uitvoeringsprogramma tot 2025. Gezien de bezuinigingsopgave wordt er kritisch gekeken naar een nieuw uitvoeringsprogramma tot 2030.

toelichting opvolging zienswijze (vorige begroting): De gemeenteraad heeft vorig jaar geen zienswijze ingediend maar wel gevraagd om in de eerstvolgende meerjarenbegroting reële mogelijkheden voor structurele en incidentele bezuinigingen aan te dragen in verband met de onzekerheid van de provinciale bijdrage en het “ravijnjaar” binnen de gemeenten. In de conceptbegroting 2026 wordt evenals in 2024 en 2025 voorgesteld om de deelnemersbijdrage niet te indexeren, hierdoor is er cumulatief al circa 15 % structureel bezuinigd. In de loop van 2025 komt de Groenalliantie met een structureel sluitende meerjarenbegroting, rekening houdend met de fors verminderde bijdrage van de Provincie. Helaas is momenteel de bijdrage van de Provincie voor de komende jaren nog niet bekend. In de begroting wordt nu rekening gehouden met een bijdrage die terug kan lopen van € 1.8 mln naar € 600.000,- . Een zienswijze over 2026 is niet nodig gezien de stappen die de Groenalliantie al aan het nemen is.

toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: De controleverklaring 2024 is nog niet aanwezig en wordt later toegezonden. De bijdrage van Krimpenerwaard in 2024 was € 452.000,-. Dit is 11,1 % van de totale begroting van ruim € 4 miljoen. Het voordelig resultaat van € 500.588,- wordt voornamelijk veroorzaakt door minder lasten op het gebiedsbeheer, meer rentebaten en inflatiecompensatie PZH. Als resultaatbestemming wordt voorgesteld om dit toe te voegen aan de egalisatiereserve provinciale bijdrage. Dit ter versterking van het weerstandsvermogen voor de onzekerheid over de bijdrage van de provinciale bijdrage vanaf 2026. Na vaststelling van de bijdrage 2024 door de Provincie zal in 2025 een deel van dit positieve resultaat gestort worden in de bestemmingsreserve Provincie voor hun aandeel van ongeveer 42 %. Deze reserve wordt ook ingezet voor de projecten. De provincie heeft goedgekeurd om het saldo van de bestemmingsreserve Provincie ook te mogen inzetten voor de teruggang van de provinciale bijdrage. De begroting 2026 is niet geïndexeerd en valt ruim binnen de financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Midden-Holland 2026. De stijging is lager door meer rentebaten, pachten en urenverrekening Staatsbosbeheer.

De bijdrage Krimpenerwaard wordt de komende 3 jaar bevroren op € 452.000,- , dit is de bijdrage van € 7,82 per persoon in de Krimpenerwaard (57.800 inwoners). De provinciale meerjarige bijdrage loopt af per einde 2025. De Groenalliantie beschikt over voldoende weerstandsvermogen tot 2028.

toelichting risico's De provincie is per 1 januari 2018 uitgetreden. Door de uittreding van de provincie is er een onzekerheid voor de (structurele) financiële bijdrage ná 2025. Het risico is betiteld als hoog en gekwantificeerd op € 1,2 miljoen per jaar. Voor het begrotingsjaar 2026 en 2027 denkt Groenalliantie het tekort te dekken uit de egalisatiereserve provinciale bijdrage en door taakstellende bezuinigingen. Voor 2026 is dit risico dus nog niet relevant voor de weerstandscapaciteit. Voor nietgekwantificeerde risico’s wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten, wat leidt tot € 64.000,-. De hieruit afgeleide benodigde weerstandscapaciteit bedraagt € 64.000,-. Het weerstandsvermogen dat de gemeenschappelijke regeling aanhoudt is toereikend, zodat in de gemeentelijke begroting geen aanvullend risico opgenomen hoeft te worden.

Ontwikkeling bijdrage x € 1.000

Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 14000.0

500 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0

12000.0 10000.0 8000.0 6000.0 4000.0 2000.0 2023 2023

2024

2025

2026

2027

Realisatie

2028

2024

2025

2026

Realisatie (31/12)

2029

Begroting

Ontwikkeling solvabiliteit

2027

2028

2029

Begroting (31/12)

algemene reserve

bestemmingsreserve

gerealiseerd resultaat

eigen vermogen

Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000

83%

1200.0

82%

1000.0

81%

800.0

80% 79%

600.0

78%

400.0

77% 76%

200.0

75%

-

74%

2023

73% 2023

2024

2025

Realisatie (31/12)

2026

2027

2028

2029

Begroting (31/12)

Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000 2500.0

2000.0 1500.0 1000.0 500.0

2023

2024

Realisatie (31/12)

2025

2026

2027 Begroting (31/12)

2028

2029

2024

2025

Realisatie (31/12) langlopende schulden

2026

2027

2028

Begroting (31/12) kortlopende schulden

2029