bijl 4 Factsheet verbonden partijen Groenallliantie jaarrekening 2021 en begroting 2023

Naam verbonden partij

1 Doel verbonden partij

2 Vestigingsplaats 3 Aantal deelnemende gemeenten 4 Stemverhouding 5 Lid Algemeen bestuur 6 Lid dagelijks bestuur 7 Wordt een zienswijze geadviseerd 8 Jaarrekening (meerjaren-)begroting

Groenalliantie Midden-Holland e.o. De Groenalliantie heeft als doel om de bovengemeentelijke belangen inzake het beheer en de ontwikkeling van groengebieden binnen het werkgebied (Krimpenerwaard, Gouda, Waddinxveen, Bodegraven-Reeuwijk) te versterken. Hierin begrepen is het behoud en de versterking van de groen- en recreatieve verbindingen, de landschappelijke kwaliteiten van en de biodiversiteit binnen de groengebieden, alsmede de bevordering van de leefbaarheid en de toeristische aantrekkingskracht daarvan. Voor de Krimpenerwaard zijn de grootste gebieden De Loet, het Krimpenerhout, Park Weijdehoeck, de Kwakels, speelpolders enz. Het totale oppervlak in de Krimpenerwaard is 455 HA. Schiedam 5 1 Wethouder De Wit Wethouder Vente ja 2021 2023

e.v.

* € 1.000 Realisatie

9 Bijdrage

2020 212

Begroting

2021 215

2022 415

2023 429

2024

2025

2022 3.381 4.940 8.321

2023 3.381 4.857 8.238

2024 3.381 4.964 8.345

429

2026 429

429

2025 3.381 5.071 8.452

2026 3.381 5.178 8.559

2025 1.079

2026 1.102

2025

2026

* € 1.000 Realisatie

10 algemene reserve 11 bestemmingsreserve 12 gerealiseerd resultaat 13 eigen vermogen

2020 2.790 6.068 179 9.037

Begroting

2021 2.503 6.533 1.658 10.694

* € 1.000 Realisatie

14 voorzieningen

2020 2.984

Begroting

2021 1.304

2022 1.259

2023 1.574

2024 1.650

2023 603 603

2024

603 603

2022 603 603

2021 12.601 85%

2022 10.183 82%

2023 10.415 79%

2024 10.598 79%

* € 1.000 Realisatie

2020 15 langlopende schulden 16 kortlopende schulden 17 Ontwikkeling schuldpositie

Begroting

2021

700 700

603 603

603 603

603 603

2025 10.134 83%

2026 10.264 83%

* € 1.000 Realisatie

18 Totaal Passiva 19 Solvabiliteit

2020 12.721 71%

Begroting

toelichting beleidsmatig De Groenalliantie is een gemeenschappelijke regeling met de gemeenten Waddinxveen, Gouda, Bodegraven-Reeuwijk, Krimpen aan den IJssel en Krimpenerwaard. Ze is eigenaar en beheerder van recreatie- en natuurgebieden voor regionale dagrecreatie, waaronder ook gebieden in de gemeente Krimpenerwaard. De grootste terreinen in onze gemeente zijn de Krimpenerhout, het Loetbos, park Weijdehoeck en een aantal speelpolders. Bij elkaar 455 hectare. Totaal heeft de Groenalliantie 805 hectare in eigendom en beheer. De gehele dienstverlening en de uitvoeringswerkzaamheden zijn uitbesteed aan Staatsbosbeheer. Voor de uitvoering daarvan zijn financiële middelen nodig. Vanuit Groenalliantie Midden-Holland e.o. is nu de jaarrekening over het jaar 2021 toegestuurd evenals de begroting voor 2023. Naar aanleiding van de zienswijze vanuit de Krimpenerwaard van vorige jaren om te anticiperen op de onzekerheid na 2025, zijn drie stappen gemaakt; - Voor de bestuurlijke en financiële toekomstbestendigheid is het uitgangspunt dat de vijf deelnemende gemeenten zo veel mogelijk onder gelijke voorwaarden participeren in en profiteren van de samenwerking in de gemeenschappelijke regeling. De afgelopen jaren heeft uitgewezen dat de samenwerking efficiency-voordelen oplevert en dat er beter aanspraak gemaakt wordt op subsidies.

Het bestuur heeft daarom in 2021 besloten dat met ingang van 2022 alle deelnemers op gelijke wijze gaan bijdragen aan de Groenalliantie, de investeringsreserves zijn samengevoegd, alsmede de inkomsten van de afzonderlijke gebieden ten gunste van het hele gebied. - Er is een meerjarig beheer- en ontwikkelplan opgesteld “Groen voor iedereen” Dit plan is dynamisch en wordt uitgevoerd in samenwerking met gebiedspartners en maatschappelijke partijen. Naast gebiedsgerichte investeringen draagt de Groenalliantie ook positief bij aan maatschappelijke opgave als bewegen, gezondheid, biodiversiteit, klimaatadaptatie en de energietransitie. -Er een producten- en dienstencatalogus opgesteld, op basis hiervan wordt er nog beter gestuurd op taken en kosten. toelichting op financieel resultaat en ontwikkeling vermogen: De controleverklaring 2021 van de accountant is goedkeurend voor de getrouwheid en rechtmatigheid. Het rapport van bevindingen is positief over de doorgevoerde maatregelen. De geconstateerde fouten en onzekerheden vallen binnen de gestelde tolerantiegrenzen. De bijdrage van Krimpenerwaard 2021 was € 212.000,-. Dit is 6% van de totale begroting van € 3,3 miljoen. Het voordelig resultaat van € 1,6 miljoen wordt voornamelijk als oorzaak de vrijval van de voorziening groot onderhoud van € 1,5 miljoen.

Als resultaatbestemming wordt voorgesteld € 1.237.500,- te storten in de bestemmingsreserve ‘Programmaplan Groen voor iedereen’.Het restant van het saldo, € 420.766,- toe te voegen aan de algemene reserve ter versterking van het weerstandsvermogen. Na vaststelling van de bijdrage 2022 door de Provincie zal in 2023 een deel van dit positieve resultaat gestort worden in de bestemmingsreserve Provincie voor hun aandeel van ongeveer 57%. Deze reserve wordt ook ingezet voor de projecten. In de afgelopen jaren hebben we er in onze zienswijzen op aangedrongen om de investeringsreserve Krimpenerwaard op korte termijn te benutten voor investeringen in de Krimpenerwaard. Voor het gebied Krimpenerwaard was er eind 2021 nog een bestemmingsreserves van € 2,1 miljoen (was bij de samenvoeging in 2017 € 5 miljoen). In de begroting staat nu dat de verwachting is dat er eind 2023 nog een reserve is van € 1,7 miljoen. De rest van de gelden zijn de laatste jaren voornamelijk geïnvesteerd in de kwaliteitsimpulsen 1 en 2. De begroting is geïndexeerd conform de financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Midden Holland 2023. De bijdrage wordt inclusief index € 428.500,-. Dit is een bijdrage van € 7,57 per inwoner in 2023. toelichting risico's De provincie is per 1 januari 2018 uitgetreden.

Door de uittreding van de provincie is er een onzekerheid voor de (structurele) financiële bijdrage ná 2025. Het risico is betiteld als hoog, maar verder niet gekwantificeerd. Net als in de vorige begroting wordt ook nu een risico opgenomen voor niet vergoede subsidies op projecten, als gevolg van budgetoverschrijding of het maken van niet-subsidiabele kosten. Het risico is betiteld als laag en verder niet gekwantificeerd. Op economische grondzaken wordt wel een risico onderkend, maar dit is niet nader gekwantificeerd. Het gaat dan op risico's als bodemverontreiniging, canonverlaging (economische crisis) en overname opstallen bij beëindiging erfpacht. Tenslotte wordt het risico van prijsstijgingen van investeringen genoemd. De kredieten hiervoor zijn niet geïndexeerd, maar de inschatting is dat hier in totaal € 386.000,00 voor nodig is. De hiervan afgeleide benodigde weerstandscapaciteit bedraagt € 309.000,00. Het weerstandsvermogen dat de gemeenschappelijke regeling aanhoudt is met € 3.000.000,00 toereikend, zodat in de gemeentelijke begroting geen aanvullend risico opgenomen hoeft te worden.

Ontwikkeling bijdrage x € 1.000

Ontwikkeling eigen vermogen x € 1.000 12.000

500 450 400

10.000 8.000

350 6.000

300 250 200

4.000 2.000

150

-

100 50 0

2020

2021

2022

2023

Realisatie 2020

2021

2022

2023

Realisatie

2024

2025

2024

2025

2026

Begroting

2026

Begroting

Ontwikkeling solvabiliteit

algemene reserve

bestemmingsreserve

gerealiseerd resultaat

eigen vermogen

Ontwikkeling schuldpositie x € 1.000

86%

800

84%

700

82%

600 80%

500

78% 76%

400

74%

300

72%

200

70%

100

68%

66%

2020

64% 2020

2021

2022

2023

Realisatie

2024

2025

2026

3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 2021

Realisatie

2022

2023

2024 Begroting

2022

Realisatie langlopende schulden

Begroting

Ontwikkeling voorzieningen x € 1.000

2020

2021

2025

2026

2023

2024

2025

Begroting kortlopende schulden

2026