Document · PDF

BIJL 1:Kadernota 2026, incl. amendementen

Raadsvergadering 8 juli 2025, gemeente KrimpenerwaardBij agendapunt: Kadernota 2026 en meerjarenraming (+bezuinigingen)26.888 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

complexiteit, budget en capaciteit) alleen het vangnet zijn, maar we merken dat meer wordt gevraagd. Er zit een grens aan wat we als gemeente aan kunnen zonder in te leveren op kwaliteit van dienstverlening, maar ook op een goede en aantrekkelijke werkgever te zijn en te blijven. De landelijke voorschriften, regionale afspraken en eigen ambities maken dat de hoeveelheid werk toeneemt en het noodzakelijk is dat diverse aanvragen voor extra formatie en inhuur worden gedaan. Ook zien we een beweging dat vacatures vaker worden opengesteld voor invulling door vaste arbeidskrachten en dat het aantal inhuurkrachten afneemt. Een logisch gevolg van deze uitbreidingen is dat ook ondersteunende teams en budgetten onder druk komen te staan. Hierbij valt te denken aan extra druk op de capaciteit bij P&O en Financiën, maar ook aan bijvoorbeeld de budgetten voor ICT. Daarom werken we vanaf 2023 met een opslag bij aanvragen voor extra capaciteit. Per extra fte formatie en inhuur bedraagt deze opslag respectievelijk € 25.000 en € 10.000; de opslag wordt centraal geraamd op het taakveld overhead binnen het programma Bestuur en ondersteuning.

5.5 Investeringen Basis voor de op te nemen investeringen vormt het geactualiseerde overzicht van investeringen, jaarschijf 2026-2028, uit de begroting 2025. Daarnaast is ook sprake van nieuw aangeleverde investeringswensen (zie ook 2.2.2). Vervangingsinvesteringen worden, volgens de voorschriften, voor de historische kostprijs opgenomen. Mocht er sprake zijn van hogere of lagere vervangingskosten, dan wordt dit in de begroting toegelicht. 5.5.1 Meerjaren Investeringsplan De komende jaren staan er flinke investeringen op de agenda voor onze gemeente. Deze investeringen vragen om een goed afwegingskader en een goed inzicht in de financiële gevolgen hiervan. Daarom werken wij sinds enige tijd met een meerjaren investeringenplan (MIP). Begin vorig jaar hebben wij u hierover geïnformeerd en u meegenomen in de inzet van het MIP als hulpmiddel om jaarlijks afwegingen en keuzes te (kunnen) maken. Uitgangspunten MIP Het MIP geeft op totaalniveau en per investering in de begrotingsperiode (en voor de jaren daarna) inzicht in: - verwachte investeringspieken - liquiditeitsbehoefte (planning van de uitgaven over de jaren) - schuldquote ; totale schuld ten opzichten van batenkant van de begroting - lasten exploitatie; rente en afschrijving Onderscheid tussen technische en bestuurlijke MIP Het technische MIP betreft een inzicht van verwachte en mogelijke investering in de komende ca.

10 jaar. Dit gebruiken we om meerdere jaren vooruit te kijken en te kunnen anticiperen op toekomstige investeringspieken, (financiële) gevolgen en financieringsbehoefte. Het bestuurlijke MIP kijkt 4 jaar vooruit en wordt vertaald in deze kadernota en de (meerjaren)begroting. Bestuurlijke MIP – nieuwe investeringen Als opmaat naar de begroting 2026 wordt in deze kadernota rekening gehouden met een aantal investeringsaanvragen. In onderstaand overzicht is hiervan een overzicht opgenomen. Tevens is hierin aangegeven in welk jaar de afschrijvingslasten, indien van toepassing, starten. De mutaties uit de 1e tussentijdse rapportage 2025 zijn hierin nog niet meegenomen. Voor een volledig overzicht van en nadere toelichting op deze investeringen wordt verwezen naar bijlage 1.

Bedrag Investeringen (x € 1.000)

2026

2027

2028

2029 Gevoteerd Jaarschijf*

MJOP ICT

211

603

375

192

2027

Vervanging wagenpark en materieel

1.665

1.110

550

185

2027

Vervangen 5 verkeersbruggen

1.800

2028

10% meer bomen

725

2027

Dijkversterking KIJK - OVL

160

Verkeersveiligheidsmaatregelen Veerweg

200

800

IHP 2.0

16.573

27.126

9.707

Programma Riolering & Klimaatadaptatie

6.821

2027

6.034

N.v.t

160

2027 2028

Renovatie sportvelden

2030 83

2028

T.l.v. voorziening IBOR 2026-2029 Groot onderhoud gemeentelijk vastgoed

1.476

1.058

1.963

963

Totaal

35.665

16.586

43.029

24.133

N.v.t 83

*Betreft het eerste jaar van afschrijving indien sprake is van meerdere investeringen

Technische MIP In het technische MIP nemen we naast alle lopende (goedgekeurde) investeringen ook de in de komende jaren te verwachten investeringen mee. Per investering verdelen we de uitgaven over de looptijd van de betreffende investering. Hiermee ontstaat een totaaloverzicht van de in de komende jaren uit te geven middelen per jaarschijf. Op basis hiervan kunnen we, zoals hiervoor al aangegeven vroegtijdig in het proces anticiperen op verwachte toekomstige investeringspieken. Daarnaast betrekken we deze ontwikkelingen al zoveel als mogelijk bij het bepalen van onze toekomstige liquiditeitsplanning en daaruit volgende financieringsbehoefte. Zie hiervoor ook onderdeel 5.7 Financiering. In onderstaand overzicht treft u de uitwerking van het technische MIP voor de komende jaren aan. Naast de in deze kadernota opgenomen investeringsaanvragen spelen er nog meer ontwikkelingen die op termijn (mogelijk) leiden tot een investeringsbedrag.

Categorie

2025

2026

2027

2028

IBOR

25.130

20.314

16.413

10.504

PR&K

581

682

2.046

IHP

669

16.969

21.175

31.695

6.132

2.962

Accommodaties

2029 2030-2035

Totaal

7.893

36.931

117.185

4.093

6.139

40.926

54.467

20.453

14.291

29.255

102.812

1.032

41.892

Bedrijfsvoering

7.841

4.980

2.922

2.428

1.767

8.405

28.343

Overig

25.380

18.447

3.341

972

220

3.760

52.120

Totaal

91.296

67.524

48.859

39.482

30.381

119.277

396.819

Bedragen x € 1.000

5.5.2 Integraal Afstemmoment Projecten In de beeldvormende commissie van 8 april jl. hebben wij u een nadere toelichting gegeven op de ontwikkeling van het Integrale Afstemmoment Projecten (IAP) waaraan we werken. Het werken met het IAP is ingegeven door de grote ambities die we hebben op het gebied van woningbouw en realiseren van bedrijventerreinen. De hiermee gemoeide investeringen zijn nu onderdeel van de reguliere p&c-cyclus. Door te werken met het IAP ontstaat één integraal overzicht van lopende ontwikkelprojecten.

Bij de doorontwikkeling van het IAP worden de mogelijkheden verkend om het onrendabele bedrag dat mogelijk voortkomt uit de opgaven te kunnen bekostigen. De tijdshorizon voor de projecten in het IAP ligt vrij ver weg in de toekomst. Veel doelstellingen zijn gericht op 2030 en zelfs daarna. Het IAP kijkt dan ook verder vooruit dan de begrotingscyclus. Met de ruimtelijke opgaven zijn in de nabije toekomst grote investeringen gemoeid. Maar dit geldt ook voor investeringen op andere terreinen. Daarom is een gedegen financiële strategie nodig; het MIP. Het IAP is hier belangrijke input voor onderdeel van. 5.5.3 Vervangingsinvesteringen Voor een goed financieel beleid is het van belang dat de lasten van de vervangingsinvesteringen opgenomen zijn in de meerjarenbegroting. Voor vrijwel alle vervangingsinvesteringen zijn inmiddels beheerplannen opgesteld die financieel vertaald zijn in de huidige meerjarenbegroting. Voorbeelden hiervan zijn IBOR-beheerplannen, IHP, ICT, materieelplan buitenruimte en beheerplan gemeentelijk vastgoed. 5.5.4 Vrijval kapitaallasten Vrijval van kapitaallasten ontstaat indien een volledig afgeschreven actief nog in gebruik is en in de begroting kapitaallasten voor het (vervangend) actief zijn opgenomen.

Daarnaast kan het ook zo zijn dat een volledig afgeschreven actief nog in gebruik is en er in de begroting nog geen rekening is gehouden met vervanging van het betreffende actief. In beide gevallen ontstaat er ruimte in de exploitatie. In het eerste geval gedurende het begrotingsjaar en in het tweede geval bij het opstellen van de begroting voorafgaand aan het begrotingsjaar. Hoewel het tweede geval aantrekkelijk lijkt doordat er ruimte ontstaat in de begroting, kan het in de toekomst tot onwenselijke situaties leiden. Immers, als vervanging van het betreffende actief wel aan de orde is, is het hiervoor bestemde budget (kapitaallasten) al als vrije ruimte ingezet voor andere doeleinden. Om onbedoelde en ongewenste fluctuaties in de omvang van de kapitaallasten tegen te gaan zullen we er in de begroting voor zorgen dat de betreffende ruimte beschikbaar blijft voor kapitaallasten. Tenzij er daadwerkelijk geen sprake is van vervanging van het betreffende actief.

5.6 Verbonden partijen In de begroting 2026-2029 worden de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen waarbij de gemeente Krimpenerwaard is aangesloten verwerkt. Met de “financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Hollands-Midden” bepalen de gemeenten in de regio Hollands-Midden vooraf een uniform financieel kader voor de jaarlijks toe te passen prijsindexatie in de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen in deze regio. De begrotingen van alle gemeenschappelijke regelingen waaraan de gemeente Krimpenerwaard deelneemt worden getoetst aan deze vastgestelde kaders. De kaders voor de begroting 2026 zijn op 22 oktober 2024 door de bestuurlijke werkgroep Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke regelingen van de gemeenten in Hollands Midden besproken.

De kaders voor de begroting 2026 betreffen: 

De FKGR heeft een algemene taakstelling van 6% meegegeven aan alle Gemeenschappelijke Regelingen in de regio Midden Holland.  De indexatie op basis van een jaarlijkse groei gebaseerd op de prijs overheidsconsumptie beloning werknemers 2,1% en de prijs overheidsconsumptie netto materieel 2,7% zoals opgenomen in de publicaties van het CPB, gecorrigeerd voor ontwikkelingen in de mei- en septembercirculaire.  In de begrotingen en jaarrekeningen dient standaard een paragraaf op te worden genomen over de toepassing van de vastgestelde indexering. Deze paragraaf dient te worden verdeeld naar economische categorieën (% personeel, % materieel en % overige) en een paragraaf met een analyse van de risico's in relatie tot de omvang van het weerstandsvermogen. Voor de gemeenschappelijke regelingen waar de regio gemeenten bestuurlijk een meerderheid vormen gelden de afspraken als dwingend. Dit betreft de volgende gemeenschappelijke regelingen:  Veiligheidsregio Hollands Midden;  Omgevingsdienst Midden-Holland;  Hecht (vh RDOG Hollands Midden);  Jeugd en Wmo Midden-Holland;  Regio Midden-Holland; De overige gemeenschappelijke regelingen waarbij de regio gemeenten geen meerderheid in het bestuur vormen maar waaraan de gemeente Krimpenerwaard wel deelneemt zijn geïnformeerd over de vastgestelde kaders.

Daarbij zijn deze gemeenschappelijke regelingen er op gewezen dat hun begrotingen zullen worden getoetst aan de hiervoor genoemde kaders.

5.6.1 GR Sociaal Domein De Gemeenschappelijke Regeling Jeugd en Wmo Midden-Holland (GR JW) is per 1 januari 2025 van start gegaan.

5.7 Financiering Om een goed beeld te krijgen van lange termijn-opgaven wordt vanaf 2023 een meerjaren investeringsplan (MIP) opgesteld. Het MIP wordt periodiek geactualiseerd als onderdeel van de begrotingscyclus en geeft vervolgens een actueel beeld van welke investeringen de komende jaren nodig zijn. Per onderliggend project is door de projectleiders een inschatting gemaakt van start en de looptijd en de met het project gemoeide kosten. Dit leidt tot onderstaand overzicht.      

Investeringen 2025 Investeringen 2026 Investeringen 2027 Investeringen 2028 Investeringen 2029 Investeringen 2030-2035 Totaal

€ € € € € € €

91,3 miljoen 67,5 miljoen 48,9 miljoen 39,5 miljoen 30,4 miljoen 119,3 miljoen 396,8 miljoen

Op basis van ervaringen weten we dat er voorafgaand aan of tijdens de uitvoering sprake kan zijn van tegenvallers of onvoorziene gebeurtenissen die ertoe leiden dat een project uitloopt in de tijd. Dit is ook van invloed op de omvang van de benodigde financiering. Om te voorkomen dat we rekening houden met meer externe financiering, en daarmee te hoge rentelasten, dan nodig, passen we op bovenstaande investeringsbedragen een correctie toe van 25%.

Voorgaande betekent dat we vooralsnog rekening houden met het aantrekken van langlopende geldleningen van in totaal € 190 miljoen in de periode 2025-2029. Uitgangspunt daarbij is een kapitaalmarktrente van 3,0%. De jaarlijkse rentelasten die hieruit voortvloeien zijn meegenomen in de cijfers van deze kadernota. Op grond van regelgeving wordt rente toegerekend (omgeslagen) aan taakvelden. De meest recente berekening resulteert in een omslagpercentage van 1,4%. Dit percentage ligt in lijn met het in de begroting 2025 gehanteerde percentage. Deze omslagrente wordt voorlopig gehanteerd voor de meerjarenbegroting 2026-2029. Voor alle gehanteerde uitgangspunten geldt dat deze bij het opstellen van de meerjarenbegroting 20262029 worden geactualiseerd. Indien dit tot aanpassingen leidt, worden deze meegenomen in de begroting. De uitgangspunten en richtlijnen voor het treasurybeleid zijn vastgelegd in de Financiële verordening. De regels voor de uitvoering van de treasuryfunctie zijn opgenomen in het Treasurystatuut. In het statuut wordt onder andere inzicht gegeven in de inrichting en borging van de financieringsfunctie en de uitgangspunten van het risicobeheer. 5.7.1 Kengetallen Het aantrekken van nieuwe geldleningen om de projecten in de komende jaren te kunnen financieren heeft ook effect op enkele financiële kengetallen.

De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft daarmee inzicht in de mate waarin rentelasten en aflossingen drukken op de exploitatieruimte. Door het aantrekken van nieuwe leningen neemt deze druk toe en stijgt de netto schuldquote. Een schuldquote tussen de 90% en 130% wordt als hoog beschouwd. De solvabiliteit geeft inzicht in de mate waarin een gemeente in staat is aan haar verplichtingen te voldoen en bestaat uit de hoogte van het eigen vermogen ten opzichte van het balanstotaal. Deze verhouding daalt als gevolg van het aantrekken van nieuwe geldleningen. Een solvabiliteit tussen 20% en 50% is neutraal. In onderstaande tabel is, op basis van een aantal aannames, een inschatting opgenomen van de ontwikkeling van genoemde kengetallen voor de komende jaren. Hierin zijn de gevolgen van de verwachte toename van de leningenportefeuille als gevolg van geplande investeringen terug te zien. Hoe verder in de toekomst, hoe meer onzeker de gepresenteerde kengetallen zijn. Het gaan dan ook meer om het beeld, dan om het exacte percentage. Bij het opstellen van de meerjarenbegroting zullen we de kengetallen actualiseren en de verwachte ontwikkeling monitoren.

2026

2027

2028

2029

Netto Schuldquote

91%

106%

118%

123%

…

142%

2035

Solvabiliteit

26%

23%

19%

…

16%

5.8 Subsidies Uw gemeenteraad heeft tijdens de begrotingsraad van november 2024 het subsidiebudget voor 2026 en verder vastgesteld. Het bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd op basis van de septembercirculaire. Definitieve vaststelling volgt bij de begrotingsbehandeling. In dit geval betreft het de budgetruimte voor 2027. Dit budget vormt de basis voor de jaarlijkse subsidieverlening. Tevens heeft uw gemeenteraad het college gemandateerd tot het verdelen van dit budget over de diverse subsidieregelingen. De basis voor de plafonds van het opvolgende jaar wordt gevormd door de vastgestelde plafonds van het jaar ervoor. Eventuele (incidentele) wijzigingen worden binnen de P&C-cyclus meegenomen. Voor instellingen die zich om uiteenlopende redenen niet lenen voor subsidiëring vanuit een van de subsidieregelingen wordt gewerkt met begrotingssubsidies.

5.9 Omgevingswet Op 1 januari 2024 is de Omgevingswet in werking getreden. Het proces rondom de vergunningverlening is goed ingericht. Het proces rondom het organiseren van de beleidscyclus Omgevingswet is nog in opbouw. De beleidscyclus gaat over de samenhang tussen, en de afstemming met, de verschillende instrumenten van de Omgevingswet; de omgevingsvisie, de omgevingsprogramma’s, het omgevingsplan en het vergunningenstelsel. Het belangrijkste juridische instrument op het gebied van de fysieke leefomgeving is het omgevingsplan. Dit is de komende jaren in opbouw. Alle regels op het gebied van de fysieke leefomgeving die voorheen waren neergelegd in bestemmingsplannen, beleidsregels en verordeningen, moeten voor 1 januari 2033 zijn opgenomen in het omgevingsplan. Dit is een grote opgave. Op dit moment kijken we hoe we dit verder goed organisatorisch kunnen vormgeven en welke aanvullende kosten er mee gemoeid zijn.

6. LOKALE HEFFINGEN 6.1 Onroerende-zaakbelastingen (OZB) en overige ongebonden heffingen Onroerende-zaakbelastingen en toeristenbelasting zijn algemene belastingen. Dit betekent dat de opbrengst van deze belastingen in de algemene middelen komt en vrij besteedbaar is. De gemeenteraad bepaalt waarvoor de opbrengsten uit deze belastingen worden ingezet, de opbrengsten zijn niet gelabeld. 6.1.1 Onroerende-zaakbelastingen (OZB) De OZB wordt geheven over de waarde van de onroerende zaken in de gemeente, de zogenoemde WOZ-waarde. De opbrengst, en niet de tarieven, van de OZB wordt jaarlijks verhoogd met de inflatie. Bij de OZB gaan we uit van de totale opbrengst van het voorgaande jaar bij een gelijkblijvend areaal. 6.1.2 Toeristenbelasting Bij de toeristenbelasting wordt jaarlijks het tarief verhoogd op basis van de inflatiecorrectie. Sinds de gemeentelijke herindeling wordt er alleen toeristenbelasting geheven voor overnachtingen tegen betaling op land. Op 15 oktober 2024 (raadsbesluit 1411377/1411417) heeft de raad besloten om vanaf 2026 toeristenbelasting te gaan heffen voor alle overnachtingen tegen betaling (op land en op water) tegen hetzelfde tarief. De aanbieders van overnachtingen op water zijn hierover reeds meerdere keren geïnformeerd.

6.2 Gebonden heffingen Algemeen Afvalstoffenheffing, rioolheffing, leges, lijkbezorgingsrechten, marktgelden en havengelden zijn gebonden heffingen. Uitgangspunt is dat deze heffingen kostendekkend zijn, tenzij de tarieven dan aanzienlijk hoger zijn dan bij vergelijkbare gemeenten in de regio. Kostendekkendheid houdt in dat de tarieven zodanig vastgesteld worden dat de geraamde baten niet uitgaan boven de geraamde lasten. Deze wettelijke eis van maximale kostendekkendheid betekent niet dat de afzonderlijke tarieven per heffing maximaal 100% kostendekkend mogen zijn. Een individueel tarief kan meer dan 100% kostendekkend zijn, maar daar staat dan een ander tarief met een lager percentage tegenover. In de begroting nemen wij een overzicht op van de kostendekkendheid per heffing. De wijze van de berekening van de overhead bij de tarieven is bepaald in onze financiële verordening. 6.2.1 Afvalstoffenheffing Bij de berekening van de tarieven voor de afvalstoffenheffing gaan we uit van 100% kostendekkende tarieven. Eventuele structurele gevolgen uit de tussenrapportages 2025 worden ook verwerkt in de tarieven 2026. Het afval scheiden is een succes, maar leidt tot de zogenoemde diftar-paradox. Het afnemen van het aantal ontgrendelingen van de inzamelcontainers en het ledigen van minicontainers leidt tot een daling van de variabele inkomsten (variabele tarief).

Daar staan onvoldoende financiële opbrengsten tegenover. Dit kan ertoe leiden dat in de toekomst het vaste tarief meer zal moeten stijgen dan het variabele tarief, om kostendekkende tarieven te hanteren. 6.2.2 Rioolheffing Bij de berekening van de tarieven voor de rioolheffing gaan we uit van 100% kostendekkende tarieven. De gevolgen van de investeringen uit het Omgevingsprogramma Riolering en Klimaatadaptatie 2025-2028

worden meegenomen in de tarieven rioolheffing. Ook kunnen eventuele structurele gevolgen uit de tussenrapportages 2025 kostenverhogend werken. 6.2.3 Leges Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet op 1 januari 2024 wordt de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) in stappen ingevoerd. Als eerste geldt deze wet voor nieuwbouw van bouwwerken waarvoor de gevolgen bij falen beperkt zijn (gevolgklasse 1). Dit betreft woningen en eenvoudige bedrijfsgebouwen. Voorlopig gaat de Wkb niet gelden voor verbouw van bouwwerken in gevolgklasse 1. Uit proefprojecten blijkt dat de kosten relatief hoog zijn. De minister gaat in overleg met gemeenten, kwaliteitsborgers en marktpartijen om tot een praktische oplossing te komen. Ook voor bouwwerken in gevolgklasse 2 (o.a. bibliotheken, gemeentehuizen, onderwijs- en woongebouwen) en gevolgklasse 3 (o.a. gebouwen hoger dan 70 meter, metrostations en ziekenhuizen) gaat de Wkb op een later moment gelden. De inwerkingtreding van de Wkb (gevolgklasse 1) wordt geëvalueerd. Indien hieruit blijkt dat dit gevolgen heeft voor de legesheffing, worden die verwerkt in de legesverordening 2026 en in de bijbehorende tarieventabel. 6.2.4 Havengelden In 2025 vindt een onderzoek plaats naar mogelijke heffing van havengelden in de Noodhaven in Schoonhoven. Verwacht wordt dat dit onderzoek in 2025 afgerond is, waarna de Raad hierover een besluit kan nemen.

6.2.5 Marktgelden De marktverordening en het standplaatsenbeleid worden dit jaar geactualiseerd. Als gevolg daarvan wordt de Verordening marktgelden voor zover nodig geactualiseerd en de gemaakte keuzes (zoals de heffingsmaatstaf) heroverwogen. Marktgelden worden geheven voor het hebben van een standplaats op een (gewoonlijk periodiek gehouden) markt. Dit zijn de dag- of weekmarkten waar bijvoorbeeld eetwaren en textielwaren voor consumenten te koop zijn. Voorgesteld wordt om met ingang van 2026 standplaatsgelden te gaan heffen. Standplaatsgelden worden geheven voor het hebben van een standplaats, buiten de markt en op een voor de openbare dienst bestemde en aangewezen (stand)plaats. De invoering van standplaatsgelden zal worden verwerkt in de Verordening markt- en standplaatsgelden 2026. Nu worden er geen standplaatsgelden geheven, wel leges voor een standplaatsvergunning. Deze legestarieven zullen getoetst worden en indien nodig zal worden voorgesteld om deze aan te passen.

6.3 Ondernemersfondsen Ondernemers in een winkelgebied of een bedrijventerrein kunnen voor het financieren van gezamenlijke initiatieven een lokaal ondernemersfonds oprichten. Financiering kan in de vorm van een BIZ-heffing op grond van de Wet op de bedrijveninvesteringszones (Wet BIZ). Als de gemeente akkoord gaat met het door de ondernemers opgestelde BIZ-plan en er is voldoende draagvlak, heft de gemeente een BIZbijdrage van de ondernemers in het betreffende gebied. De gemeente keert de opbrengst uit aan het BIZbestuur. Wij hebben een BIZ Bergambacht Centrum, een BIZ Bergambacht Bedrijventerrein De Wetering en een BIZ Schoonhoven Centrum. De BIZ Bergambacht Centrum en de BIZ Bergambacht Bedrijventerrein De Wetering eindigen in 2025. Er wordt onderzocht of de ondernemers behoefte hebben aan een nieuwe BIZ in deze twee gebieden voor de periode 2026-2030.

6.4 Overzicht lokale lastendruk Bij de lokale lastendruk nemen we de OZB, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing mee in de berekening. In onderstaand overzicht worden de woonlasten 2025 van Krimpenerwaard vergeleken met omliggende gemeenten. Deze woonlasten zijn berekend met behulp van de Lokale Lasten Calculator 2025 van het COELO (Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden). Bij de berekening is uitgegaan van de gemiddelde WOZ-waarde, een driepersoonshuishouden met de gemiddelde hoeveelheid afval en indien de rioolheffing afhankelijk is van het waterverbruik het gemiddelde waterverbruik. In de tabel is te zien dat de woonlasten in Krimpenerwaard, zowel ten opzichte van het regionaal als ten opzichte van het landelijk gemiddelde, nog altijd relatief laag zijn. Zonder dat dit ten koste gaat van ons voorzieningenniveau. Ten aanzien van de OZB kan worden opgemerkt dat het kabinet heeft aangegeven op korte termijn met de VNG in gesprek te willen over wetgeving die de stijging van de OZB maximeert. Dit zou ertoe kunnen leiden dat we alleen op kortere termijn nog de vrijheid hebben om onze OZBtarieven aan te passen richting het landelijk gemiddelde.

2025 Gemeente

OZB

afvalstoffenheffing

rioolheffing

woonlasten

Krimpenerwaard

€422

€317

€275

€1.014

Bodegraven-Reeuwijk

€595

€407

€368

€1.370

Gouda

€427

€440

€562

€1.429

Krimpen aan den IJssel

€408

€502

€344

€1.254

Lopik

€597

€332

€327

€1.256

Molenlanden

€373

€483

€274

€1.130

Oudewater

€557

€298

€409

€1.264

Waddinxveen

€409

€390

€238

€1.037

Zuidplas

€484

€352

€217

€1.053

Landelijk gemiddelde

€453

€364

€235

€1.052

7. STRUCTUREEL SLUITENDE BEGROTING Op 9 juli 2024, bij de behandeling van de kadernota 2025, heeft de gemeenteraad kennisgenomen van de inhoudelijke mogelijkheden die naar voren zijn gebracht in het kader van oplossingen voor de verwachte financiële tekorten vanaf 2026. Uw raad heeft toen besloten de geïnventariseerde mogelijkheden nog niet te verwerken in de begroting 2025, maar verder te willen bespreken in aanloop naar het opstellen van de kadernota 2026. Hierbij heeft uw raad ook een motie (M24-046) aangenomen met daarin procesvoorwaarden voor het vervolgproces van de denkrichtingen (mogelijkheden). Het betreft de volgende procesvoorwaarden: 

Met behulp van denkrichtingen wordt een prioriteringsvolgorde van bezuinigingskeuzes opgesteld;



In de totstandkoming van de prioriteringsvolgorde moeten bezuinigingen op verschillende beleidsthema’s tegen elkaar afgewogen kunnen worden waarbij de financiële orde van grootte vergelijkbaar is;



Meer aandacht schenken aan bezuinigingsmogelijkheden die zich tussen de drie eerder gegeven opties bevinden;



De raad krijgt op aanvraag inzicht in aanvullende bezuinigingskeuzes die gemaakt kunnen worden, buiten de geïnventariseerde inhoudelijke mogelijkheden, en deze keuzes worden onderzocht en beoordeeld op hun haalbaarheid en impact.

Op basis hiervan is samen met uw gemeenteraad verder gewerkt aan het proces om te komen tot een voorselectie van voldoende inhoudelijke mogelijkheden voor een structureel sluitende begroting. Hierbij zijn door de gemeenteraad nieuwe en/of bijgestelde mogelijkheden aangedragen en zijn afspraken gemaakt over welke mogelijkheden worden uitgewerkt. Ook is afgesproken om een extra marge aan te houden bovenop het oorspronkelijk verwachte tekort van € 4,5 miljoen in 2029. Enerzijds om eventuele onzekerheden richting het opstellen van de begroting op te kunnen vangen, anderzijds om rekening te houden met mogelijke aanpassingen in de keuzes door de gemeenteraad. In het document Voorstel structureel sluitende begroting zijn alle mogelijkheden uitgewerkt en toegelicht. Tevens is hierin een voorstel gedaan voor de volgorde van inzet van de mogelijkheden. Op basis van deze kadernota bedraagt het verwachte tekort in 2029 ruim € 3,3 miljoen. De voorgestelde inzet van mogelijkheden in het document telt dan ook op tot minimaal hetzelfde bedrag. Zoals aangegeven is het mogelijk dat het verwachte saldo tijdens het opstellen van de meerjarenbegroting 2025 nog wijzigt. Dat heeft ook gevolgen voor de benodigde inzet van de mogelijkheden. Indien het tekort toeneemt, is de inzet van meerdere mogelijkheden nodig en vice versa.

BIJLAGEN Bijlage 1 - Toelichting op nieuw beleid 1.1 Exploitatie Bestuur en ondersteuning Rijlabels

2026

2027

2028

2029

Incidenteel

-119

-159

Beleidskeuze

-119

-159

Gastvrouw/gastheer

-119

-159

Gemeente Krimpenerwaard heeft een goede dienstverlening aan de inwoners hoog in het vaandel staan. In het nieuwe gemeentehuis komen meer bezoekers (tegelijk) per dag. Wij vinden het belangrijk dat de verschillende bezoekersstromen ontvangen worden door een gastvrouw/-heer en dat zij zich daarom extra welkom voelen en de persoonlijke benadering ervaren. De aanwezige beveiliger kan deze functie niet vervullen, aangezien deze toezicht moet houden op de gehele ontvangstruimte en spreekkamers. De bezoekers kunnen met een vraag binnenlopen en waar mogelijk direct geholpen worden, doordat een medewerker Klantcontact de rol van gastvrouw/heer vervult. Zij hebben een brede kennis van de organisatie. Om deze taak te kunnen vervullen, wordt nu de formatie aangevraagd vanaf 2026. Voorlopig voor twee jaar, zodat we kunnen ervaren hoe de binnenkomst en ontvangst van de bezoekers wordt beleefd.

-119

-159

Structureel

3.730

2.906

-796

-958

Beleidskeuze

-295

Catering nieuw gemeentehuis

-45

Voor het nieuwe gemeentehuis is een werkcafé en keuken opgenomen. De dienstverlening door een hiervoor te selecteren horecabedrijf maakt geen onderdeel uit van het investeringsbudget nieuwe gemeentehuis. Er is gekozen voor een cateraar met goede ervaring bij andere gemeenten in combinatie met maatschappelijke meerwaarde, waarbij mensen met afstand tot de arbeidsmarkt kunnen worden ingezet. Kosten hiervoor zijn € 175.000, waarvan we 75% uit het bestaande budget verwachten te kunnen dekken.

-45

De komende jaren is sprake van een pensioengolf. Omdat de organisatie wel volledig moet blijven draaien, leidt dat bij sommige teams tot een onevenredig zware belasting voor de achterblijvende collega’s. Ook gaat veel kennis verloren. Om te borgen dat continuïteit van uitvoering, beleid en specifieke kennis van de gepensioneerden gewaarborgd is en blijft, is een warme overdracht van vertrekkende naar nieuwe medewerkers noodzakelijk. Om dit mogelijk te maken, is het nodig dat de betreffende vacatures eerder kunnen worden opengesteld. Dit voorkomt ook extra, duurdere, inhuur.

-250

Noodzakelijk

4.025

3.201

-501

-663

-319

-313

-309

Dubbele formatie bij vertrek om in te werken

Bijdrage gemeenschappelijke regelingen Vooruitlopend op de ontvangst van de begrotingen 2026 van de gemeenschappelijke regelingen houden we indicatief rekening met een toename van de bijdrage van ongeveer 2,25%. Dit is conform de afspraken die hierover binnen de FKGR zijn gemaakt.

Rijlabels

2026

2027

2028

2029

900

Indexering lasten

-2.500

Er vindt een aanpassing van de uitgaven plaats op basis van de inflatiecorrectie zoals die is opgenomen in de meicirculaire 2025 van het Gemeentefonds. Het Centraal Planbureau (CPB) heeft eind februari 2025 het Centraal Economisch Plan (CEP) gepubliceerd. Hierin gaat het CPB voor de jaarschijf 2026 uit van een indexering van de prijzen met 2,7% ten opzichte van 2027. In deze kadernota hanteren wij vooralsnog deze prijsindex.

-2.500

Indexering voorziening Gebouwenbeheer

-49

Om te anticiperen op toekomstige areaaluitbreidingen en prijsstijgingen ten opzichte van het huidige beheerplan worden hiervoor lasten opgenomen ter grootte van respectievelijk 1% en 2,7% van de jaarlijkse toevoeging aan de voorziening.

-49

Algemene uitkering

2.981

3.017

3.055

Op basis van de voorjaarsnota 2025 van het Rijk hebben we een inschatting gemaakt van de verwachte stijging (inclusief loon- en prijsstijgingen) voor de jaren 2026 tot en met 2029. Hierin zitten nog geen aanpassingen van aantallen, aanpassingen van rekentarieven WOZ etc. Voor onze gemeente betekent dit een aanpassing in 2026 van ca € 6,2 miljoen aflopend tot € 3,4 miljoen in 2029. Vooruitlopend op de komende meicirculaire is deze aanpassing al meegenomen in deze kadernota.

6.240

6.453

2.966

3.445

Wachtgeld

-151

-189

-177

-118

In 2026 vinden gemeenteraadsverkiezingen plaats. Op basis van de uitslag wordt een nieuw college gevormd. Dit kan betekenen dat één of meerdere van de huidige wethouders niet terugkeren en daarmee recht krijgen op wachtgeld.

-151

-189

-177

-118

Gevolgen CAO

-1.663

-2.197

Op 22 april hebben de VNG en de bonden een akkoord bereikt over een nieuwe cao. De uitkomst is een loonstijging van ongeveer 7,5% over een periode van 2 jaar. In de meerjarenbegroting 2025 hadden we al rekening gehouden met een stijging op jaarbasis van ruim 3%. Voor bestuurders is rekening gehouden met een stijging van de vergoeding met 4,1% ten opzichte van de begroting 2025.

-1.639

-2.365

Vervanging wagenpark 2026-2029 (afschrijving)

-106

-169

Vervanging wagenpark 2026 volgens meerjarig vervangingsplan inclusief indexatie.

-106

-169

Vervanging materieel 2026-2029 (afschrijving)

-5

-18

-25

Vervanging materieel 2026 volgens meerjarig vervangingsplan inclusief indexatie.

-5

-18

-25

Rentelasten

1.543

1.251

1.157

527

Op basis van de investeringsplanning voor de komende jaren is de liquiditeitsbehoefte geïnventariseerd en zijn de aan te trekken leningen hierop aangepast. Dit leidt de komende jaren tot lagere verwachte rentelasten.

1.543

1.251

1.157

527

Eindtotaal

3.611

2.747

-796

-958

Indexering baten En vindt een aanpassing van de inkomsten plaats op basis van inflatiecorrectie zoals die is opgenomen in de meicirculaire 2025 van het Gemeentefonds. Net als aan de uitgavenkant hanteren we in deze kadernota vooralsnog het in het CEP gepresenteerde prijsindexcijfer van 2,7% voor 2026 om de baten mee aan te passen. We hebben onder andere de baten voor Ozb, riool- en afvalstoffenheffing in de berekening betrokken.

Veiligheid Rijlabels

2026

2027

2028

2029

Structureel

-175

Beleidskeuze

-175

Beheerskosten Maatwerkwonen

-175

De raad heeft de locatie langs de Handelsweg in Bergambacht aangewezen als de beoogde locatie voor 6 maatwerkwoningen en 1 beheerdersunit. Om deze woonlocatie tot een succes te maken, is beheer door het Leger des Heils essentieel. Zij zijn 36 uur per week aanwezig en zorgen ervoor dat het beheersbaar is, de kans op overlast wordt verkleind en snel kan worden ingegrepen. Ook zorgt de begeleiding van de bewoners ervoor dat men beter in staat is aan zichzelf te werken. Het genoemde bedrag is berekend door het Leger des Heils en gaat uit van deze 36-uurs aanwezigheid. Voor 24-uurs bereikbaarheid van het Leger des Heils en opvolging bij eventuele calamiteiten is een financiële reserve op het project beschikbaar. Vanuit het oogpunt van een menswaardig bestaan, geven wij voor deze doelgroep invulling aan onze zorgplicht door het bieden van een prikkelarme woonomgeving in de vorm van maatwerkwoningen. De mentale gezondheid van de bewoners verbetert doordat men minder stress ervaart van afkeurend gedrag van direct omwonenden. De overlast in de huidige woonomgeving vermindert sterk, waardoor ook voor omwonenden de kwaliteit van wonen en leven verbetert. Met Maatwerkwonen verbetert de kwaliteit van leven van de betreffende doelgroep, de huidige direct omwonenden van deze doelgroep en kunnen thans leegstaande woningen rondom deze doelgroep weer verhuurd worden.

-175

Eindtotaal

-175

Verkeer, vervoer en waterstaat Rijlabels

2026

2027

2028

2029

Incidenteel

-75

Noodzakelijk

-75

Areaalpeiling en update beheerplan baggeren

-75

Het investeringsbudget zorgt ervoor dat er areaalpeilingen uitgevoerd worden die voor overzichten zorgen van nieuw te baggeren locaties.

-75

Structureel

-187

-167

-220

-225

Noodzakelijk

-187

-167

-220

-225

Indexering voorziening IBOR

-187

Om te anticiperen op toekomstige areaaluitbreidingen en prijsstijgingen ten opzichte van het huidige beheerplan ramen we lasten ter grootte van respectievelijk 1% en 2,7% van de jaarlijkse toevoeging aan de voorziening.

-187

Vervangen vijf verkeersbruggen (afschrijving)

-23

Vanuit een inspectie is gebleken dat vijf verkeersbruggen einde levensduur zijn en vervangen dienen te worden. Het voorgestelde investeringsbudget is nodig om de bruggen daadwerkelijk te vervangen

-23

Dijkversterking Project KIJK vervangen OVL 2026-2028 (afschrijving)

-5

-10

-15

Ten gevolge van het dijkversterkingsproject Krachtige IJsseldijken Krimpenerwaard moeten de samenwerkende partijen Stedin, Oasen, Glasdraad en de gemeente Krimpenerwaard op basis van het faseringsvoorstel van HHSK diverse kabels en leidingen verleggen. De gemeente Krimpenerwaard vervangt hierbij de komende jaren ( ca. 7 jaar) langs de IJsseldijk Noord haar openbare verlichting zowel ondergronds al bovengronds.

-5

-10

-15

Vervangingen CK 2026-2029 (afschrijving)

-1

Groot onderhoud / vervangingen civiele kunst.

-1

Groot onderhoud / vervangingen OVL 2026-2029 (afschrijving)

Groot onderhoud middelgroot / vervangingen onderhoud OVL

Verkeersveilige maatregelen Veerweg (afschrijving)

De N-208, lokaal bekend als de Veerweg in Bergambacht heeft in belangrijke mate betekenis als ontsluiting van de woonwijken aan de westzijde Bergambacht. Er wordt gewerkt aan een beheersoverdracht van de provincie naar de gemeente. In de vorige kadernota waren bedragen opgenomen voor 2025 en 2026. Echter is bekend geworden dat vanwege contractuele verplichtingen van de provincie met de aannemer voor het onderhoud, de overdracht niet eerder kan plaatsvinden dan 2027.

-262

-167

-220

-225

Tevens zal het budget gebruikt worden om het huidige beheerplan up te daten en te actualiseren, zodat hierdoor een geactualiseerd beheerplan ontstaat met een goed meerjarenonderhoudsplanning.

Eindtotaal

Economie Rijlabel

2026

2027

2028

2029

Structureel

-10

Beleidskeuze

-10

Subsidies Economie

-10

Door wijzigingen in het subsidiejaarplan 2026 worden er middelen vanuit het taakveld Economie toegevoegd aan de susidieregeling Economische Promotie (voorheen Recreatie en Toerisme).

-10

Eindtotaal

-10

Onderwijs, sport, cultuur en recreatie Rijlabe

2026

2027

2028

2029

Incidenteel

-150

Collegeprogramma

-150

Beheermodel sport

-150

Uit de implementatie van de voorkeursvariant van toekomstig beheermodel sport vloeien frictiekosten voort van ca € 150.000,-. Dit betreft oprichtingskosten, startkosten, huisstijl, werving bestuur en kwartiermaker. Ook gaan er kosten gepaard met het opbouwen van onder andere weerstandsvermogen via het storten van aandelenkapitaal en de aanschaf en/of overname van inventaris. Daarnaast ook nog de mogelijke overgang van pensioenkosten. Deze zijn nog niet geïnventariseerd.

-150

Structureel

190

172

946

792

Beleidskeuze

Subsidies Economie (dekking)

Door wijzigingen in het subsidiejaarplan 2026 worden er middelen vanuit het taakveld Economie toegevoegd aan de susidieregeling Economische Promotie (voorheen Recreatie en Toerisme).

Noodzakelijk

180

162

936

782

Nieuwe exploitatiekosten De Meent

-21

De nieuwe sporthal De Meent wordt eind augustus 2025 opgeleverd. De exploitatielasten blijken hoger dan voorafgaand geraamd namelijk ruim €21.000,= per jaar. Dit wordt met name veroorzaakt door toename van de onderhoudskosten.

-21

IHP – Bijstelling afschrijving nieuwbouw en renovatie scholen De raad heeft Integrale Huisvestingsplannen Onderwijs IHP vastgesteld. Hierin is onder meer een meerjarenplanning opgesteld voor nieuwbouw en renovatie van schoolgebouwen in onze gemeente. De raad heeft besloten om de financiële gevolgen van de meerjarenplanningen vanaf de kadernota 2025 te verwerken in de p&c-documenten. Jaarlijks maken we voor de betreffende scholen een actuele inschatting van het benodigde investeringsbudget en de periode waarin uitvoering plaatsvindt. Dit geldt zowel voor al gestarte als voor nog op te starten scholenprojecten. Uitgangspunt hierbij is dat we zo reëel mogelijk ramen en ons niet teveel laten leiden door “planningsoptimisme”. Op basis van de meest recente inzichten en verwachte ontwikkelingen stellen we de verwachte afschrijvingslasten voor deze meerjarenperiode nu bij. In de uitvoeringspraktijk kunnen hierin afwijkingen ontstaan als gevolg van versnelling of vertraging in de uitvoering.

-66

201

975

821

Rijlabels

2026

2027

2028

2029

-18

172

946

792

Rijlabel

2026

2027

2028

2029

Structureel

10% meer bomen (afschrijving) In 2021 is het project vastgesteld door de raad waardoor een budget beschikbaar is gesteld voor de eerste 3 uitvoeringsjaren van het project. De uitvoering van het project is in 2023 van start gegaan. Voor het derde uitvoeringsjaar in 2025 is nog reeds budget beschikbaar. Voor het vervolg van het project 10% meer bomen, voor een nieuwe periode van 3 jaar (2026, 2027 en 2028) is een resterend budget vereist van €725.000. Eindtotaal

Sociaal Domein -500

-276

564

546

Beleidskeuze

-176

Indexatie subsidieplafonds 2027

-176

Bij de begroting van 2026 zullen de subsidieplafonds voor 2027 worden bepaald. Daarvoor moet in de begroting 2026 de index voor 2027 over de subsidieplafonds worden berekend. De index wordt momenteel voor 2027 geschat op 1,8%.

-176

Noodzakelijk

-500

-100

740

722

Eigen bijdrage Wmo

-500

-100

De invoering van de inkomensafhankelijk eigen bijdrage schuift op naar 1 januari 2027. Reden hiervoor is dat de parlementaire behandeling in tijd is opgeschoven als gevolg van de verwerking van het advies van de Raad van State. Aan de invoering van de inkomensafhankelijke eigen bijdrage is een uitname uit het gemeentefonds gekoppeld per 2026. Deze uitname was voorgenomen als gevolg van de verwachting dat er minder gebruik zal worden gemaakt van Wmo-zorg en ondersteuning, door de afschaffing van het abonnementstarief. Door het opschuiven van de invoering, betekent dat in de begroting een nadeel van € 500.000 in 2026 en € 100.000 in de jaren erna. Hier tegenover staat wel een lagere uitname uit het gemeentefonds. De inkomensafhankelijke eigen bijdrage is een van de belangrijkste maatregelen om de gemeentelijke Wmo-dienstverlening beschikbaar te houden voor inwoners die hulp en ondersteuning het hardst nodig hebben en niet vanuit ‘eigen kracht’ kunnen organiseren. De financiële consequenties van het verschuiven van de beoogde implementatiedatum naar 1 januari 2027 worden door het kabinet besproken bij de aankomende voorjaarsbesluitvorming. De implementatieplanning van de eigen bijdrageketen is ook bij een invoeringsdatum van 1 januari 2027 nog krap. De voorbereidingen van ons als gemeente op de inkomensafhankelijke bijdrage zullen dan ook voortgang vinden.

-500

-100

840

822

-500

-276

564

546

Maatregelen Rijk beheersing Jeugdzorg Het kabinet gaat ervan uit dat de maatregelen uit de Hervormingsagenda Jeugd vanaf 2028 hun beoogde effect zullen hebben. Daarnaast wil het kabinet inzetten op extra maatregelen om de kosten van het stelsel verder te beheersen; een eigen bijdrage jeugdzorg en sturen op trajectduur. Vanaf 2028 moet dit een besparing voor gemeenten opleveren. Vanwege de ingrijpende wijzigingen die dit met zich meebrengt, stelt de VNG vraagtekens bij de haalbaarheid hiervan. Het is op moment dan ook nog onzeker of deze stelpost daadwerkelijk meegenomen kan en mag worden bij het opstellen van de begroting. Hierover komt na het verschijnen van de meicirculaire 2025 meer duidelijkheid. Eindtotaal

Volksgezondheid en milieu Rijlabel

2026

2027

2028

2029

Incidenteel

-23

Beleidskeuze

-23

Uitbreiding subsidie t.b.v. St. Cultureel Centrum Concordia

-23

Sinds 2022 vraagt stichting Cultureel Centrum Concordia een hogere subsidie aan om haar begroting sluitend te krijgen. Deze gevraagde verhoging wordt sindsdien aanvullend verleend. Om een negatief resultaat te voorkomen is het van belang dat stichting Cultureel Centrum Concordia voor het subsidiejaar 2026 wederom aanspraak kan maken op een incidentele verhoging waardoor er totaal € 63.160 verleend kan worden (bestaande uit € 39.775 structureel + € 23.385 incidenteel). Als gemeente hebben wij een terugkoopverplichting van het pand en staan we garant voor alle schulden.

-23

Subsidie Hospice

-100

-70

-30

De Raad heeft besloten om een eenmalige subsidie voor de totstandkoming van een hospice te verlenen.

-100

-70

-30

Subsidie Hospice (dekking)

100

De Raad heeft besloten om een eenmalige subsidie voor de totstandkoming van een hospice te verlenen.

100

Eindtotaal

-23

Noodzakelijk

Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing Voor dit programma zijn geen aanvullende aanvragen opgenomen.

1.2 Investeringen De in het onderstaande genoemde investeringsbedragen hebben niet direct invloed op het saldo van de exploitatie. De investeringen worden in een aantal jaren afgeschreven en dit leidt tot jaarlijkse kapitaallasten (rente + afschrijving) die in de exploitatie worden meegenomen. Voor een aantal investeringen geldt dat de kapitaallasten kunnen worden gedekt, ten laste van reserves, tarieven of anderszins. Eventuele dekking is bij de toelichting op de investering aangegeven

Bestuur en organisatie Rijlabels

2026

2027

2028

2029

Incidenteel

-3.352

-2.771

-2.888

-1.340

Groot onderhoud gemeentelijk vastgoed 2026

-1.476

-1.058

-1.963

-963

De gemeente beschikt over diverse, openbare en niet-openbare, gebouwen. In de begroting wordt voor deze gebouwen rekening gehouden met groot onderhoud. In het kort komt het er op neer dat er geen achterstallig onderhoud mag ontstaan. In 2022 heeft de raad het Beheerplan Vastgoed 2022 vastgesteld. Dit vormt het beleidskader voor het onderhoud aan het gemeentelijk vastgoed voor de komende jaren. De meerjaren onderhoudsplanningen worden conform het Beheerplan Vastgoed 2022 in 2026 geactualiseerd. De financiële consequenties worden uitgewerkt in de financiële onderhoudsvoorziening. In de begroting 2025 is reeds aangegeven dat voor het verrichten van groot onderhoud aan de gemeentelijke vastgoedobjecten in 2026 € 1.475.527 nodig is. Dit bedrag is in de begroting opgenomen op de B-lijst.

-1.476

-1.058

-1.963

-963

MJOP ICT 2026-2029

-211

-603

-375

-192

Dit MJOP ICT is bestemd voor ICT hardware vervangingen. Voor de jaren 20262029 staan veel vervangingen op de planning. Deze investeringsbedragen zijn benodigd om deze vervangingen te realiseren.

-211

-603

-375

-192

Vervanging wagenpark 2026-2029

-1.520

-940

-480

-100

Vervanging wagenpark 2026 volgens meerjarig vervangingsplan inclusief indexatie.

-1.520

-940

-480

-100

Vervanging materieel 2026-2029

-145

-170

-70

-85

Vervanging materieel 2026 volgens meerjarig vervangingsplan inclusief indexatie.

-145

-170

-70

-85

-3.352

-2.771

-2.888

-1.340

Noodzakelijk

Eindtotaal

Veiligheid Voor dit programma zijn geen aanvullende investeringen opgenomen.

Verkeer, vervoer en waterstaat Rijlabels

2026

2027

2028

2029

Incidenteel

-8.194

-6.994 -6.194

-6.194

Noodzakelijk Vervangen vijf verkeersbruggen

-1.800

Vanuit een inspectie is gebleken dat vijf verkeersbruggen einde levensduur zijn en vervangen dienen te worden. Het voorgestelde investeringsbudget is nodig om de bruggen daadwerkelijk te vervangen

-1.800

Dijkversterking Project KIJK vervangen OVL 2026-2028

-160

IBOR 2026-2029

-5.204

-5.204 -5.204

-5.204

Met middelgroot onderhoud op IBOR gebied, zorgen we voor duurzame instandhouding van onze kapitaalgoederen in de openbare ruimte

-5.204

-5.204 -5.204

-5.204

de middelgroot onderhoudsprojecten kennen een doorlooptijd van 3 tot 5 jaar, dit afhankelijk van de omvang, impact en complexiteit. het budget van het middelgroot onderhoud wordt gedekt middels de voorziening IBOR. Vervangingen civiele kunstwerken 2026-2029

-400

Groot onderhoud / vervangingen civiele kunst.

-400

Groot onderhoud / vervangingen OVL 2026-2029

-430

Groot onderhoud middelgroot / vervangingen onderhoud OVL

-430

Verkeersveilige maatregelen Veerweg

-200

-800

-200

-800

-6.994 -6.194

-6.194

Eindtotaal

Economie Voor dit programma zijn geen aanvullende investeringen opgenomen.

-8.194

Onderwijs, sport, cultuur en recreatie Rijlabels

2026

2027

2028

2029

Incidenteel

-17.298

-27.126

-9.778

Renovatie sportvelden

-71

Renovatie sportvelden conform MJOP en geldende KNVB regels voor goedkeuring. Infill is momenteel vereist door de Europese regels en verschuivingen in de planning leiden tot aanpassingen in de benodigde budgetten.

-71

IHP 2.0 - De Krullevaar (nieuwbouw) - SCH

-3.683

De raad heeft op 6 februari 2024 het geactualiseerde Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (IHP) vastgesteld. Hierin is onder meer een meerjarenplanning opgesteld voor nieuwbouw en renovaties van de schoolgebouwen in Krimpenerwaard. De raad heeft tegelijkertijd met de vaststelling van het IHP besloten om de financiële gevolgen van deze meerjarenplanning vanaf kadernota 2025 te verwerken in de P&C-documenten. Jaarlijks maken we voor de betreffende scholen een actuele inschatting van het benodigde investeringsbudget en de periode waarin uitvoering plaatsvindt. Dit geldt zowel voor al gestarte als voor nog op te starten scholenprojecten. Uitgangspunt hierbij is dat we zo reëel mogelijk ramen en ons niet teveel laten leiden door “planningsoptimisme”. Op basis van de meest recente inzichten en verwachte ontwikkelingen stellen we de verwachte afschrijvingslasten voor deze meerjarenperiode nu bij. In de uitvoeringspraktijk kunnen hierin afwijkingen ontstaan als gevolg van versnelling of vertraging in de uitvoering.

-3.683

IHP 2.0 - De Vlieger (nieuwbouw) - SCH

-5.767

IHP 2.0 - De Rank (nieuwbouw) - SCH

-8.367

Noodzakelijk

Rijlabels

2026

2027

2028

2029

IHP 2.0 - Emmaschool (nieuwbouw) - SCH

-4.604

IHP 2.0 - Gemini college (renovatie) - LKK

-8.286

IHP 2.0 - Polsstok (renovatie) - BKW

-1.484

IHP 2.0 - Schoonhovens college AP (renovatie) - SCH

-12.992

Rijlabels

2026

2027

2028

2029

IHP 2.0 - Kon. Wilheminaschool vernieuwbouw) - LKK

-8.223

-725

-17.298

-27.126

-9.778

Rijlabels

2026

2027

2028

2029

Incidenteel

-6.821

Progr. Riolering & Klimaatadaptatie

-6.821

Met middelgroot onderhoud riolering, zorgen we voor duurzame instandhouding van onze kapitaalgoederen in de openbare ruimte. De middelgrote onderhoudsprojecten kennen een doorlooptijd van 3 tot 5 jaar, dit afhankelijk van de omvang, impact en complexiteit. Het budget van het middelgroot onderhoud wordt gedekt middels het tarief riolering.

-6.821

Eindtotaal

-6.821

deze meerjarenperiode nu bij. In de uitvoeringspraktijk kunnen hierin afwijkingen ontstaan als gevolg van versnelling of vertraging in de uitvoering.

10% meer bomen In 2021 is het project vastgesteld door de raad waardoor een budget beschikbaar is gesteld voor de eerste 3 uitvoeringsjaren van het project. De uitvoering van het project is in 2023 van start gegaan. Voor het derde uitvoeringsjaar in 2025 is nog reeds budget beschikbaar. Voor het vervolg van het project 10% meer bomen, voor een nieuwe periode van 3 jaar (2026, 2027 en 2028) is een resterend budget vereist van €725.000. Eindtotaal

Sociaal domein Voor dit programma zijn geen aanvullende investeringen opgenomen.

Volksgezondheid en milieu

Noodzakelijk

Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing Voor dit programma zijn geen aanvullende investeringen opgenomen.

Bijlage 2 - Nieuw beleid naar categorie In deze bijlage zijn alle nieuwe aanvragen uit deze kadernota nogmaals opgenomen. Ditmaal zijn ze overzichtelijk gesplitst naar de 3 categorieën: Collegeprogramma, Noodzakelijk en Beleidskeuze. Per categorie is een tabel opgenomen. Binnen deze tabellen is onderscheid gemaakt in exploitatie (incidenteel en structureel) en investering.

Collegeprogramma Rijlabels

2026

2027

2028

2029

Collegeprogramma

-150

Exploitatie

-150

Incidenteel

-150

Beheermodel sport

-150

Eindtotaal

-150

Noodzakelijk Rijlabels

Noodzakelijk

2026

2027

2028

2029

-32.222 -13.490 -42.074 -23.517

Exploitatie

3.443

3.096

956

616

Incidenteel

-75

Areaalpeiling en update beheerplan baggeren

-75

Subsidie Hospice

-100

-70

-30

Subsidie Hospice (dekking)

100

Structureel

3.518

3.096

955

616

Bijdrage gemeenschappelijke regelingen

-319

-313

-309

Indexering baten

900

Indexering lasten

-2.500

-49

6.240

6.453

2.966

3.445

Indexering voorziening Gebouwenbeheer Algemene uitkering Wachtgeld Gevolgen CAO

-151

-189

-177

-118

-1.639

-2.365

Nieuwe exploitatiekosten De Meent

-21

Eigen bijdrage Wmo

-500

-100

Indexering voorziening IBOR

-187

Vervanging wagenpark 2026-2029 (afschrijving)

-106

-169

Vervanging materieel 2026-2029 (afschrijving)

-5

-18

-25

201

975

821

IHP – Bijstelling afschrijving nieuwbouw en renovatie scholen

Rijlabels

2026

2027

2028

2029

Vervangen vijf verkeersbruggen (afschrijving)

-23

Dijkversterking Project KIJK vervangen OVL 2026-2028 (afschrijving)

-5

-10

-15

Vervangingen CK 2026-2029 (afschrijving)

-1

Groot onderhoud / vervangingen OVL 2026-2029 (afschrijving)

10% meer bomen (afschrijving)

-18

1.543

1.251

1.157

527

Verkeersveilige maatregelen Veerweg (afschrijving)

Maatregelen Rijk beheersing Jeugdzorg

840

822

Investering

-35.665

-16.586

-43.029

-24.133

Incidenteel

-35.665

-16.586

-43.029

-24.133

-71

-1.476

-1.058

-1.963

-963

-211

-603

-375

-192

Vervanging wagenpark 2026-2029

-1.520

-940

-480

-100

Vervanging materieel 2026-2029

-145

-170

-70

-85

-3.683

IHP 2.0 - De Vlieger (nieuwbouw) - SCH

-5.767

IHP 2.0 - De Rank (nieuwbouw) - SCH

-8.367

IHP 2.0 - Emmaschool (nieuwbouw) - SCH

-4.604

IHP 2.0 - Gemini college (renovatie) - LKK

-8.286

IHP 2.0 - Polsstok (renovatie) - BKW

-1.484

IHP 2.0 - Schoonhovens college AP (renovatie) - SCH

-12.992

IHP 2.0 - Kon. Wilheminaschool vernieuwbouw) - LKK

-8.223

Rentelasten

Renovatie sportvelden Groot onderhoud gemeentelijk vastgoed 2026 MJOP ICT 2026-2029

IHP 2.0 - De Krullevaar (nieuwbouw) - SCH

Vervangen vijf verkeersbruggen Dijkversterking Project KIJK vervangen OVL 2026-2028 IBOR 2026-2029

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Krimpenerwaard&id=035af903-99d4-410a-b266-f6db535d137d