Document · PDF

BIJL 1: 1e Tussentijdse rapportage 2025

Raadsvergadering 8 juli 2025, gemeente KrimpenerwaardBij agendapunt: (H) Eerste tussentijdse rapportage 202510.034 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

1e Tussentijdse rapportage 2025

Bestuurlijk opdrachtgever

Wethouder P van der Hek

Auteur

W Nijbroek

Datum

9 mei 2025

Zaaknummer: 1608284 / documentnummer: 1608374

INHOUDSOPGAVE 1e Tussentijdse rapportage 2025 ..................................................................................................................1 Inhoudsopgave ..............................................................................................................................................1 Aanbiedingsbrief ............................................................................................................................................4 Leeswijzer ......................................................................................................................................................5 Samenvatting.................................................................................................................................................6 Bestuur en ondersteuning .............................................................................................................................7 Veiligheid .......................................................................................................................................................9 Verkeer, vervoer en waterstaat ...................................................................................................................11

Economie.....................................................................................................................................................14 Onderwijs, sport, cultuur en recreatie ..........................................................................................................16 Sociaal domein ............................................................................................................................................19 Volksgezondheid en milieu ..........................................................................................................................22 Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing .........................................................................24 Wijzigingen van de begroting ......................................................................................................................27 Bijlagen ........................................................................................................................................................28 Bijlage 1 - Verdeling incidenteel en structureel ..............................................................................28 Bijlage 2 - Reserves en voorzieningen ...........................................................................................28 Bijlage 3 - Raadsinformatiebrieven

.................................................................................................31

AANBIEDINGSBRIEF Geachte raadsleden, Voor u ligt de eerste tussentijdse rapportage 2025 van de gemeente Krimpenerwaard met als peildatum 31 maart 2025 (conform de financiële verordening). De tussentijdse rapportage bevat een uiteenzetting van de bijstellingen van het beleid en een bijstelling van de budgetten. In deze rapportage is zoveel mogelijk aangesloten bij de inzichten van de doelen en inspanningen die in de begroting 2025 zijn opgenomen. In de rapportage zijn per programma de relevante ontwikkelingen en eventuele budgetafwijkingen toegelicht. De eerste tussentijdse rapportage is een afwijkingenrapportage tot en met maart van dit jaar. Door de relatief korte periode zijn er weinig mutaties te melden op de ambities en ontwikkelingen. Daarom zijn de collegeprogramma-platen niet integraal opgenomen. Naast deze rapportage die betrekking heeft op 2025 wordt de kadernota aangeboden en wordt de gemeente geconfronteerd met het structureel sluitend maken van de begroting. In deze rapportage is derhalve al enige voorzichtigheid betracht en slechts aangeleverd wat noodzakelijk is. Per saldo resulteert dat voor 2025 in een bedrag van circa € 495.000 dat ten laste wordt gebracht van de algemene reserve. Dit bestaat uit een structureel voordelig saldo van € 122.000 en een incidenteel nadelig saldo van € 616.000.

Met de vaststelling van de eerste tussentijdse rapportage 2025 wordt de meerjarenbegroting 2025-2028 bijgesteld. Burgemeester en wethouders van Krimpenerwaard de secretaris, de burgemeester, J. Hennip

ir. J. Beenakker

LEESWIJZER Op 12 november 2024 is de begroting 2025 door de gemeenteraad vastgesteld. In deze eerste tussentijdse rapportage 2025 wordt gerapporteerd over de ontwikkelingen over de eerste drie maanden van 2025 die van invloed zijn op de begroting 2025 en de daaraan gekoppelde meerjarenraming. De tussentijdse rapportage is een afwijkingen rapportage. Er wordt per programma gerapporteerd. Conform de Financiële Verordening 2024 is de rapportagegrens op € 50.000 gesteld. Opbouw rapportage De opbouw van de rapportage start met een aanbiedingsbrief, de leeswijzer en een samenvatting. Per programma is een korte toelichting en het financieel overzicht opgenomen. Het financieel overzicht is onderverdeeld in een tabel met de programmatotalen, de budgetmutaties en de project- en investeringsaanvragen. De rapportage wordt afgesloten met het onderdeel wijzigingen van de begroting. Dit is een samenvatting van alle mutaties voor het vaststellen van de nieuwe programmatotalen van de meerjarenbegroting. De bijlagen zijn nadere toelichtingen op de rapportage. Programma’s Alle programma’s kennen een zelfde opzet. Er wordt gestart met een inleidende tekst, met daarin een korte toelichting op de inhoud van het betreffende programma. Vervolgens is het financiële overzicht per programma opgenomen.

Het totale werkpakket van de gemeente bestaat uit beleidsspeerpunten en overige, zogenaamde going concern, taken. In het financiële overzicht dat per programma wordt gepresenteerd, zijn de volledige lasten en baten per programma opgenomen. Cijfers In deze rapportage is de presentatie van de mutaties van de budgetten op programmaniveau. De bedragen in de tabellen van de rapportage zijn x € 1.000. Cijfers worden als volgt gepresenteerd: Voordeel (+) en Nadeel (-). Per programma is aangegeven of sprake is van mutaties in de incidentele dan wel structurele lasten en baten voor de jaarschijf 2025. De structurele mutaties zijn ook verwerkt in de cijfers van de jaarschijven 20262028, die in de begroting moeten worden verwerkt. Deze systematiek betekent dat investeringsbedragen voor 2025 en hieruit voortvloeiende kapitaallasten niet expliciet in het betreffende programma staan opgenomen. De kapitaallasten maken onderdeel uit van de komende jaarschijven in de nieuwe meerjarenbegroting.

SAMENVATTING Samenvatting Voorgesteld wordt het nadelig saldo van circa € 495.000 van deze rapportage te onttrekken aan de algemene reserve. Dit saldo bestaat uit een structureel voordelig saldo van € 122.000 en een incidenteel nadelig saldo van € 616.000.

Begroting 2025 (x € 1.000) Omschrijving Saldo primaire begroting

2025

2026

2027

2028

-7.785

-6.186

Saldo eerste tussentijdse rapportage

-495

719

706

-5.520 623

Saldo na eerste tussentijdse rapportage

-469

-7.065

-5.481

-4.897

Het verloop van het saldo van de tussentijdse rapportage is per programma toegelicht. Op hoofdlijnen is het verloop: Overzicht op hoofdlijnen (x € 1.000)

I/S

2025

2026

2027

2028

Verhoogde exploitatiebijdrage De Waard

-75

Uitbreiding budget voor de Sociaal Medische Indicatie (SMI)

-51

Wettelijke zorgplicht openbare bibliotheken

-170

Cultuurhuis Krimpen aan de Lek

-160

September en decembercirculaire 2024

918

1.903

1.652 1.671

Inzet CDOKE middelen

130

Natuurontwikkeling Bergambacht west

-150

Accountantskosten

-65

Verhogen onderhoudskosten OVL

-250

Aframen bijdrage Beschermd Wonen

-314

Bijstellen budgetten burgerzaken

-50

-28

-52

-85

Logopedie

116

Verkiezingen

-6

-25

161

-25

Invoering normenkader Hulp bij Huishouden

-100

-190

-285

-317

Saldo overige posten kleiner dan € 50.000

-211

-223

-191

Saldo overige posten kleiner dan € 50.000

-206

-38

-495

719

706

623

Saldo eerste tussentijdse rapportage

130

Structureel

122

1.007

856

623

Incidenteel

-616

-288

-150

Toelichting De toelichting op de mutaties staat bij de programma's. Reserves en voorzieningen In de bijlage is een overzicht opgenomen met het verloop van het saldo en toelichting van de reserves en voorzieningen. In dit overzicht zijn de mutaties van raadsbesluiten tot en met deze rapportage verwerkt. In deze rapportage is € 220.097 toegevoegd aan de reserves en € 1.562.887 onttrokken aan reserves. De reservemutaties zijn per programma en in de bijlage reserves en voorzieningen toegelicht.

BESTUUR EN ONDERSTEUNING

Dit programma behandelt de overkoepelende taakvelden van het bestuur, de ondersteuning daarvan door de gemeentelijke organisatie en de relatie tussen de burger en het bestuur van de gemeente Krimpenerwaard. Betrokken en betrouwbaar in dienstverlening staan hierin centraal. De gemeente Krimpenerwaard staat voor een uitstekende dienstverlening. Speerpunten zijn betrouwbaar, snel, digitaal waar het kan en op maat waar nodig of gewenst. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor burgerzaken, bestuurlijke samenwerking, ondersteuning van het college van burgemeester en wethouders en de gemeenteraad. Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2024

Begroting 2025

1e TR

2025

2026

2027

2028

Exploitatie Lasten

-31.505

-36.470

-103

-36.573

335

545

385

Baten

130.256

136.736

964

137.700

3.123

2.842

2.801

Totaal Exploitatie

98.751

100.266

861

101.127

3.458

3.387

3.186

Mutaties Reserves Storting

-16.127

-9.832

Onttrekking

15.010

11.992

Totaal Mutaties Reserves

-1.117

2.160

Programma totaal

97.634

102.426

861

103.287

3.458

3.387

3.186

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2025 2026 2027 2028

Exploitatie September en decembercirculaire 2024 In de raadsinformatiebrieven van 8 oktober 2024 en 7 januari 2025 is de raad geïnformeerd over de mutaties van de begroting naar aanleiding van de september- en decembercirculaire 2024. Het saldo voor 2025 van deze circulaires bedraagt € 918.000 (structureel voordeel). Voor de compensatie van verschillende specifieke uitgaven zijn op verschillende taakvelden lasten opgenomen. De raadsinformatiebrieven zijn als bijlage in deze rapportage opgenomen.

918 3.103 2.852 2.871

Functie gegevensbeheerder riolering Voor de toelichting wordt verwezen naar het programma volksgezondheid en milieu. Voor de toelichting wordt verwezen naar het programma volksgezondheid en milieu.

-102 -102 -102 -102 77

-65

-50

-28

-52

-85

-6

-25

161

-25

127

570

Herverdeling budget (versnelling) woningbouw Voor de toelichting wordt verwezen naar het programma volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing. Deze wijziging is budgettair neutraal.

230

Toelichting zie regel hierboven.

-185

Accountantskosten Naar aanleiding van de uitkomsten van de aanbesteding voor een nieuwe accountant was het budget nog niet aangepast. Dat gebeurt hierbij. Bijstellen budgetten burgerzaken Naar aanleiding van de ervaringen van afgelopen jaar (1e jaar reisdocumentenpiek), dienen de opbrengsten van de leges en de afdrachten van de leges van de reisdocumenten voor de komende vier jaar bijgesteld te worden. Daarnaast is er een stijging te verwachten van het aantal aanvragen voor een rijbewijs. De lasten en baten zijn daarom gewijzigd. Verkiezingen Abusievelijk zijn de kosten in de meerjarenbegroting voor 2027 verdubbeld, aangezien er twee verkiezingen zijn (Provinciale Staten en Waterschap). Deze verkiezingen worden echter op dezelfde dag gehouden, waardoor niet alle kosten verdubbeld worden (zoals zaalhuur, stembureauleden en de porti -en vrachtkosten). Dit levert voor 2027 een financieel voordeel van ruim € 160.000. De begroting voor de overige jaren is gewijzigd gelet op de ervaringen van de afgelopen jaren. Inzet Cdoke middelen Voor de toelichting wordt verwezen naar het programma volksgezondheid en milieu.

Investeringen Er zijn binnen dit programma geen investeringen groter dan € 50.000.

VEILIGHEID

Binnen dit programma staat de gemeente Krimpenerwaard samen met inwoners, bedrijven en partners voor een gemeente die veilig is en voelt op het gebied van wonen, werken en leven. In het veiligheidsdomein heeft de gemeente vooral een regierol. De gemeente kan het echter niet alleen. Naast de hulpverleningsorganisaties, zoals politie en brandweer, hebben bedrijven en inwoners ook een eigen verantwoordelijkheid. Daarnaast is de gemeente verantwoordelijk voor onder andere het organiseren van de crisisbeheersing. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor onder andere onze deelname aan de Veiligheidsregio Hollands Midden, handhaving APV en crisisbeheersing. Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2024

Begroting 2025

1e TR

2025

2026

2027

2028

Lasten

-5.665

-6.160

-494

-6.654

Baten

129

164

494

658

-5.536

-5.996

145

Exploitatie

Totaal Exploitatie Mutaties Reserves Storting Onttrekking Totaal Mutaties Reserves Programma totaal

145

-5.531

-5.851

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2025 2026 2027 2028

Exploitatie Incidentele middelen vanuit regio Maatwerkwonen Vanuit het actieplan Dakloosheid is aan de regio een subsidie verstrekt om dakloosheid te voorkomen of aan te pakken. De gemeente Krimpenerwaard heeft hiertoe € 450.000,- verkregen voor de realisatie van maatwerkwoningen. Tevens is er een bedrag ad. € 43.750,- beschikbaar voor de dekking van de kosten voor de projectleiding van de maatwerkwoningen. Beide bedragen worden in 2025 ontvangen en toegevoegd aan het reeds beschikbare investeringsbudget.

-494

Toelichting zie regel hierboven.

494

Investeringen Budgetmutaties x € 1.000

2025 2026 2027 2028

Vanuit het actieplan Dakloosheid is aan de regio een subsidie verstrekt om dakloosheid te voorkomen of aan te pakken. De gemeente Krimpenerwaard heeft hiertoe € 450.000,- verkregen voor de realisatie van maatwerkwoningen. Tevens is er een bedrag ad. € 43.750,- beschikbaar voor de dekking van de kosten voor de projectleiding van de maatwerkwoningen. Beide bedragen worden in 2025 ontvangen en toegevoegd aan het reeds beschikbare investeringsbudget.

-494

Toelichting zie regel hierboven.

494

Totaal mutaties op programma

VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT

Binnen dit programma werkt de gemeente Krimpenerwaard samen met inwoners en bedrijven aan een zo goed mogelijk bereikbare en verkeersveilige gemeente voor alle vormen van vervoer. Wij willen een balans creëren tussen bereikbaarheid, omgevingskwaliteit en duurzame mobiliteit. Dit doen wij door het versterken van het netwerk, beter benutten van de bestaande infrastructuur met aandacht voor de verkeersveiligheid en duurzame mobiliteit. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor het uitvoeren van het verkeersbeleid en het onderhouden en in stand houden van de wegen, parkeervoorzieningen, openbare verlichting, civiele kunstwerken en de havens. Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2024

Begroting 2025

1e TR

2025

2026

2027

2028

Lasten

-12.288

-12.907

-979

-13.886

Baten

2.141

1.131

425

1.556

-235

-40

-75

-10.147

-11.776

-554

-12.330

-310

-40

1.131

120

1.251

Exploitatie

Totaal Exploitatie Mutaties Reserves Storting Onttrekking Totaal Mutaties Reserves Programma totaal

-1.000 378

-622

1.131

120

1.251

-10.769

-10.645

-434

-11.079

-310

-40

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2025 2026 2027 2028

Exploitatie Krachtige IJsseldijken aanpassen uitgaven Hierbij wordt voorgesteld om de begroting aan te passen naar de huidige inschatting van de te verwachten uitgaven. De dekking vindt plaats uit een toegezegde bijdrage van het Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard (HHSK) van € 1.000.000. Het dijkversterkingsproject zal voor de gemeente Krimpenerwaard budgettair neutraal zijn.

425

-75

Toelichting zie regel hierboven.

-425

Herverdeling budget (versnelling) woningbouw Voor de toelichting wordt verwezen naar het programma volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing.

-100

Verhogen onderhoudskosten OVL De verhoging van 66% op de onderhoudskosten van de openbare verlichting komt door structurele prijsverhogingen. Ook -250 -250 het oplossen van complexe en regelmatig voorkomende storingen aan het openbare verlichtingsnet zorgt ervoor dat het jaarlijkse exploitatiebudget niet meer toereikend is. In de jaren 2023 en 2024 was het onderhoudsbudget ook niet toereikend, waardoor ook in die jaren het exploitatiebedrag incidenteel verhoogd is. Er wordt gewerkt aan een nieuw beheerplan waarin meerjarig inzicht wordt gegeven in de kosten en eventueel mogelijke besparingen. Dit bedrag wordt niet geactiveerd, omdat het betrekking heeft op het dagelijks onderhoud. Bij het vaststellen van IBOR 3 wordt het onderhoudsbudget, aan de hand van het beheerplan structureel aangepast. Algeracorridor Op de Algeracorridor (N210) worden verkeersknelpunten opgelost door kruisingen anders in te richten en de -120 verkeerscapaciteit van de Algerabrug beter te benutten. In het Meerjarenprogramma Infrastructuur, Ruimte en Transport (MIRT) is afgesproken dat er een planuitwerking voor de Algeracorridor uitgevoerd zal worden. Er is een bestuursovereenkomst (BOK) overeengekomen tussen PZH, MRDH, Krimpenerwaard, Krimpen ad IJssel en Capelle ad IJssel over de planuitwerking.

De planuitwerkingsfase bestaat grofweg uit drie deelfasen: voorlopig ontwerp, definitief ontwerp en uiteindelijk een bestek of detailontwerp voor de realisatiefase. Hierna wordt de realisatie aanbesteed en kan de scope gerealiseerd worden. Op basis van de bestuursovereenkomst is naar rato een financiële verdeelsleutel voor de bijdragen afgesproken. Op 17 november 2020 heeft de raad ingestemd om € 4 miljoen beschikbaar te stellen uit de algemene reserve om de maatregelen voor de Algeracorridor te realiseren. Inzet Cdoke middelen Voor de toelichting wordt verwezen naar het programma volksgezondheid en milieu.

Mutaties Reserves Algeracorridor Dekking uit de Algemene Reserve

120

Investeringen Op basis van de voortgangsoverleggen van de projecten IBOR en vGRP zijn geen budget aanpassingen nodig. Budgetmutaties x € 1.000

2025 2026 2027 2028

Slim verledden lintbebouwingen Het voorgestelde investeringsbudget gaat over fase 2. Op 31 oktober 2023 bent u geïnformeerd over het verledden van de lintbebouwingen en heeft u voor fase1 middelen beschikbaar gesteld. In het derde en vierde kwartaal wordt fase 2 in uitvoering gebracht.

-400

Vervangen steiger, Schoonhoven De steiger stond al op de planning om te worden vervangen. De steiger is in 2024 aangevaren door een binnenvaartschip en is daardoor volledig vernield. Er is een vergoeding ontvangen van de verzekering van de veroorzaker. Dit zorgt voor een financieel voordeel voor de vervanging, die immers toch al gepland was. Bovenop het huidige vervangingsbudget van € 470.000,- is een investering nodig van € 400.000,-. Met deze extra investering kan de nieuwe steiger uitgevoerd worden in staal in plaats van hout. Behalve dat een stalen steiger veiliger en kwalitatief beter is, gaat deze ook veel langer mee dan een houten steiger (60 jaar in plaats van 35).

-400

Vervangen damwand De Kat, Schoonhoven De stenen damwand/keermuur aan de Kat, te Schoonhoven is einde levensduur en dient vervangen te worden. Het investeringsbudget is nodig om de betreffende damwand te vervangen. De werkzaamheden worden gelijktijdig uitgevoerd met het herstel van de steiger in verband met efficiëncyvoordelen. Deze investering wordt afgeschreven in 60 jaar.

-550

OVL (openbare verlichting) vervangingen Het aangevraagde budget is noodzakelijk omdat we deze werkzaamheden gelijktijdig willen uitvoeren met het middelgroot onderhoud wegen. Door dit moment te benutten, maken we efficiënt werk met werk, wat kostenbesparend en uitvoeringsgericht is. Per saldo leidt dat tot een investering die wordt afgeschreven in een periode van 40 jaar.

-1.402

Dijkversterking Project KIJK vervangen ovl Ten gevolge van het dijkversterkingsproject Krachtige IJsseldijken Krimpenerwaard moeten de samenwerkende partijen Stedin, Oasen, Glasdraad en de gemeente Krimpenerwaard op basis van het faseringsvoorstel van HHSK diverse kabels en leidingen verleggen. De gemeente Krimpenerwaard vervangt hierbij de komende jaren langs de IJsseldijk Noord haar openbare verlichting zowel ondergronds als bovengronds. Deze investering wordt afgeschreven in 40 jaar en leidt tot jaarlijkse kapitaallasten.

-270

Vervangen vijf verkeersbruggen Uit de inspectie is gebleken dat vijf verkeersbruggen aan het einde van hun levensduur zijn en aan vervanging toe zijn. Het voorgestelde investeringsbudget is nodig om eerst voorbereidingswerkzaamheden (10% van het totale budget) op te starten. Dit betreft reguliere werkzaamheden. In de kadernota van 2026 wordt het resterende investeringsbudget (90%) aangevraagd. Deze investering wordt afgeschreven in 80 jaar. Totaal mutaties op programma

-200

-3.222

ECONOMIE

Met dit programma Economie stimuleert de gemeente het ondernemers- en vestigingsklimaat. In dit programma staan ook activiteiten gericht op het "op de kaart zetten" van de gemeente. Dit doen we samen met ondernemers, organisaties, provincie en andere gemeenten. In dit programma zijn middelen opgenomen voor de dienstverlening aan ondernemers, (samenwerkings)projecten van arbeidsmarkt en onderwijs, de herstructurering van bedrijfslocaties, investeringen in winkelgebieden en de transitie naar een toekomstbestendige landbouw.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2024

Begroting 2025

1e TR

2025

2026

2027

2028

Lasten

-1.179

-1.248

-359

-1.607

-284

-252

Baten

470

324

Totaal Exploitatie

-709

-924

-284

-252

Onttrekking

209

213

Totaal Mutaties Reserves

209

213

Programma totaal

-500

-711

-359

-1.070

-284

-252

Exploitatie 324 -359

-1.283

Mutaties Reserves Storting

213

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2025 2026 2027 2028

Exploitatie Herverdeling budget (versnelling) woningbouw Voor de toelichting wordt verwezen naar het programma volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing.

-75

Inzet Cdoke middelen Voor de toelichting wordt verwezen naar het programma volksgezondheid en milieu.

Investeringen Er zijn binnen dit programma geen investeringen groter dan € 50.000.

-284 -284 -284 -284

ONDERWIJS, SPORT, CULTUUR EN RECREATIE

Met het programma Onderwijs, sport, cultuur en recreatie stimuleert de gemeente het culturele en sportieve klimaat. Dit draagt bij aan de goede gezondheid, talentontwikkeling en participatie van inwoners. Ook draagt het bij aan een aantrekkelijk vestigingsklimaat in de gemeente. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor de taakvelden Sportbeleid en activering, Sportaccommodaties, Culturele presentatie, -productie en -participatie, Musea Cultureel erfgoed, Media (waaronder het bibliotheekwerk), Openbaar groen en (openlucht) recreatie.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2024

Begroting 2025

1e TR

2025

2026

2027

2028

Lasten

-19.239

-20.187

-1.585

-21.772

-45

-314

-171

Baten

4.774

3.554

326

3.880

-88

-7

-14.465

-16.633

-1.259

-17.892

-134

-321

-171

Storting

-1.413

-1.022

-220

-1.242

Onttrekking

1.382

1.145

1.293

2.438

-31

123

1.073

1.196

-14.496

-16.510

-186

-16.696

-96

-246

-96

Exploitatie

Totaal Exploitatie Mutaties Reserves

Totaal Mutaties Reserves Programma totaal

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2025 2026 2027 2028

Exploitatie Verhoogde exploitatiebijdrage De Waard In 2022 heeft de gemeente de huur en de exploitatiebijdrage bijdrage voor zalencentrum De Waard met € 75.400 verhoogd. Destijds zijn de inkomsten wel structureel opgevoerd, maar de uitgaven nog niet. Met deze wijziging wordt de structurele uitgave op de juiste wijze verantwoord.

-75

NPO middelen 2025 Het jaar 2025 is het laatste jaar dat we gebruikt mogen maken van de NPO-middelen (Nationaal programma Onderwijs). Het restant van 2024 valt hierbij vrij om te besteden in 2025.

-156

Toelichting zie regel hierboven.

156

Wettelijke zorgplicht openbare bibliotheken Het college heeft besloten om in 2025 € 170.466 beschikbaar te stellen aan de Bibliotheek Krimpenerwaard, voor de instandhouding van de twee nieuwe locaties in Haastrecht en Stolwijk, via een eenmalige subsidie. Dit betreffen de Zorgplichtgelden voor de Bibliotheek. Vanaf 2026 wordt dit bedrag opgenomen in de jaarlijkse subsidie aan de bibliotheek. Het rijk wil de inkomsten structureel opnemen in de algemene uitkering, voor de eerste 2 jaar zijn deze ook al daadwerkelijk opgenomen in de algemene uitkering.

-170 -170 -170 -170

Sloopkosten & afwaardering BW Schoonhovens college In het beschikbaar gestelde investeringsbudget voor de nieuwbouw van het Schoonhovens college is rekening gehouden met de sloopkosten en de afwaardering van de boekwaarde van het oude schoolgebouw aan de Vlisterweg. Hierbij wordt voorgesteld om dat deel ad. € 1.292.887 uit het investeringsbudget te halen en om te zetten naar het exploitatiebudget huisvesting voortgezet onderwijs. Aangezien de sloop in 2025 plaats zal vinden en sloopkosten en afwaardering van de boekwaarde niet geactiveerd mogen worden, zullen de kosten dit jaar ten laste van de algemene reserve worden gebracht.

-1.293

Logopedie De extra diensten van Hecht op het gebied van logopedie worden vergoed via de jaarlijkse subsidie, waardoor deze abusievelijk dubbel in de begroting is opgenomen.

116

220

-38 -225

-75

Inzet Cdoke middelen Voor de toelichting wordt verwezen naar het programma volksgezondheid en milieu. Natuurontwikkeling Bergambacht west Hierbij wordt voorgesteld de uitgaven per jaar op basis van de huidige aangepaste verwachtingen aan te passen en op te nemen in de begroting. In z'n totaliteit heeft het Hoogheemraadschap van Schieland en de Krimpenerwaard (HHSK) een bedrag beschikbaar gesteld van € 257.625 en de gemeente van €150.000. Dit is bestemd voor de natuurontwikkeling rondom het nieuwe gemeentehuis. Hiervan is in 2024 reeds besteed een bedrag van bijna € 32.300. Mutaties Reserves Sloopkosten & afwaardering BW Schoonhovens college Dekking vanuit de Algemene Reserve

1.293

Natuurontwikkeling Bergambacht west Dekking Algemene Reserve

-220

Investeringen Budgetmutaties x € 1.000

2025 2026 2027 2028

Renovatie sportvelden 2025 Met de renovatie van voetbalvelden zorgen we voor door de KNVB goedgekeurde voetbalvelden. Voor de vier in 2025 te renoveren kunstgrasvelden is extra budget nodig voor een ander type infill (kurk) om aan de Europese wetgeving te voldoen. Het onderhoud op de sportvelden is conform MJOP en wordt financieel gedekt vanuit de reserve sport. Er zijn voldoende middelen aanwezig om de extra kosten voor de infill financieel te dekken.

-214

Sloopkosten & afwaardering BW Schoonhovens college In het beschikbaar gestelde investeringsbudget voor de nieuwbouw van het Schoonhovens college is rekening gehouden 1.293 met de sloopkosten en de afwaardering van de boekwaarde van het oude schoolgebouw aan de Vlisterweg. Hierbij wordt voorgesteld om dat deel ad. € 1.292.887 uit het investeringsbudget te halen en om te zetten naar het exploitatiebudget huisvesting voortgezet onderwijs. Aangezien de sloop in 2025 plaats zal vinden en sloopkosten en afwaardering van de boekwaarde niet geactiveerd mogen worden, zullen de kosten dit jaar ten laste van de algemene reserve worden gebracht. Verlagen krediet Schoonhovens college De raming voor het Schoonhovens college kan worden verlaagd. Ten tijde van het opstellen van de raming stegen de prijzen fors en de verwachting was dat dit door zou zetten. De prijsstijgingen zijn echter afgevlakt.

1.500

Aankoop grond scholen Voor de nieuwbouw van De Krullevaar en de Koningin Emmaschool in Schoonhoven Centrum is het nodig om de locatie aan het Doelenplein te vergroten door aankoop van een gedeelte van het buurperceel. Hierover is overeenstemming bereikt met de huidige eigenaren. De gemeente verwerft ongeveer 375 m2 en hiervoor is € 75.000 benodigd. het bedrag van de grond wordt geactiveerd en de jaarlijkse kapitaallasten worden verwerkt in de begroting. Totaal mutaties op programma

-75

2.504

SOCIAAL DOMEIN

Dit programma richt zich op de vraagstukken over welzijn, welbevinden van en (inkomens-) ondersteuning aan inwoners. We versterken de zelfredzaamheid en onderlinge verbondenheid van inwoners en bieden een vangnet waar nodig. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor het uitvoeren van de transformatieopgave (van ‘zorgen voor’ naar ‘zorgen dat’), die volgt uit de transitie van de Jeugdwet, Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) en Participatiewet. Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2024

Begroting 2025

1e TR

2025

2026

2027

2028

Lasten

-19.239

-20.187

-1.585

-21.772

-45

-314

-171

Baten

4.774

3.554

326

3.880

-88

-7

-14.465

-16.633

-1.259

-17.892

-134

-321

-171

Storting

-1.413

-1.022

-220

-1.242

Onttrekking

1.382

1.145

1.293

2.438

-31

123

1.073

1.196

-14.496

-16.510

-186

-16.696

-96

-246

-96

Exploitatie

Totaal Exploitatie Mutaties Reserves

Totaal Mutaties Reserves Programma totaal

Budgetmutaties

Budgetmutaties x € 1.000

2025

2026

2027

2028

-51

Exploitatie Uitbreiding budget voor de Sociaal Medische Indicatie (SMI) Voor de uitvoering van de Sociaal Medische Indicatie (SMI) kinderopvang is het huidige budget niet toereikend. Het aantal SMI-indicaties stijgt omdat er meer aanvragen zijn, de gemiddelde duur van de trajecten toenemen (o.a. door ernstige problemen bij ouders) en omdat jeugdconsulenten dit vaak inzetten als een alternatief op jeugdhulp zoals een zorgboerderij. Een SMI-indicatie is goedkoper dan een jeugdhulpvoorziening. In 2024 zijn er 25 SMI indicaties afgegeven met een totaalbedrag van € 115.324. Dit komt neer op € 4.612 per kind/indicatie. Ter vergelijking: een zorgboerderij kost ongeveer € 50.000 per kind voor 3 dagen per week op jaarbasis. In het gemeentefonds ontvangen we ongeveer € 80.000 voor de uitvoering van de SMI Kinderopvang. In de septembercirculaire is aangekondigd dat we hier nog € 13.000 bij krijgen. Hiermee is het totaal ongeveer € 93.000 in het gemeentefonds. A. We vragen om het huidige budget van € 63.654 aan te vullen met de middelen uit het gemeentefonds tot een bedrag van € 93.000. Dit komt neer op een mutatie van € 29.346. B. Om het budget verder toereikend te maken vragen we nog extra middelen aan van € 22.000. Hiervoor kan mogelijk dekking vanuit het budget jeugdhulp gevonden worden omdat we daar een besparing realiseren door dit als alternatief op jeugdhulp in te zetten.

Hiermee wordt het budget voor SMI aangevuld met € 51.436 tot een totaalbedrag van € 115.000. Voorlopige SPUK uitkering Wet Inburgering Voor het uitvoeren van de Wet Inburgering ontvangen we in 2025 € 1.132.645,- als voorlopige SPUK uitkering. Deze toekenning is gebaseerd op de huidige taakstellingsaantallen (90 personen, voorlopige prognose voor 2025). Het toegekende bedrag per vergunninghouder wordt volledig ingezet voor de financiering van het driejarige inburgeringstraject en de wettelijk verplichte taken.

1.133

Toelichting zie regel hierboven.

-1.133

September en decembercirculaire 2024 In de raadsinformatiebrieven van 8 oktober 2024 en 7 januari 2025 is de raad geïnformeerd over de mutaties van de begroting naar aanleiding van de september- en decembercirculaire 2024. Het saldo voor 2025 van deze circulaires bedraagt € 918.000 (structureel voordeel) op verschillende taakvelden lasten opgenomen. De raadsinformatiebrieven zijn als bijlage in deze rapportage opgenomen.

-1.200 -1.200 -1.200

Aframen bijdrage Beschermd Wonen Beschermd wonen is een regionale taak waarvoor wij als gemeente in de afgelopen jaren een bijdrage ontvingen voor de lokale inzet vanuit centrumgemeente Gouda. Over de jaren 2023 en 2024 zien we dat de bijdrage daalt en dit is ook in lijn met de verwachting dat er steeds minder financiële ruimte komt voor deze taak. In de begroting gingen we tot op heden uit van een bijdrage van ongeveer € 1 miljoen euro, maar op basis van de realisatie over 2023 en 2024 en de verwachting voor de komende jaren stellen we deze te ontvangen bijdrage bij naar € 684.000,-. Met deze aanpassing is de te ontvangen bijdrage in onze begroting gelijk aan de lokaal begrote kosten voor deze taak.

-314

-100

-190

-285

-317

Invoering normenkader Hulp bij Huishouden Het afgelopen jaar is het nieuwe Normenkader 2025 gepubliceerd door het Bureau HHM. De onderzoeken van Bureau HHM zijn juridisch leidend voor het indiceren van de Hulp bij het Huishouden (HBH). Afgelopen jaar is er een bezwaarschrift geweest waarin de rechter de gemeente terecht heeft gewezen op het feit dat er een verouderd Normenkader is gebruikt. In het Normenkader wordt het standaard aantal minuten vastgelegd voor de component ‘schoon huis‘. Bovenop deze dienst kan meer zorg of minder zorg worden geïndiceerd. Dit is afhankelijk van de situatie in het huishouden en de eigen kracht van de cliënt. De implementatie van de regelgeving start bij elke nieuwe cliënt en elke herindicatie. Hierdoor worden de financiële gevolgen uitgespreid in de komende jaren. Het aantal nieuwe indicaties per jaar is een inschatting. Bij indicatie gaan we al uit van de mogelijkheden om zorg af te schalen als dat kan. De invoering van de inkomensafhankelijke eigen bijdrage in de Wmo kan na 2027 de extra kosten temperen. hogere BUIG uitkering Conform de voorlopige beschikking van het ministerie van SZW zullen we voor 2025 € 13.121.863 aan inkomsten BUIG gaan ontvangen. Dit ligt met € 1.088.277 boven de in de begroting opgenomen inkomsten. Op basis van het eerste kwartaal 2025 is ook een doorberekening gemaakt van de extra lasten voor 2025 en verder.

1.088

Toelichting zie regel hierboven.

-1.083

Cultuurhuis Krimpen aan de Lek

Budgetmutaties x € 1.000

2025

Voor de exploitatie van het Cultuurhuis Krimpen aan de Lek worden de gelden uit de begrotingssubsidie, oorspronkelijk bestemd voor de nu failliete stichting Cultuurhuis, 2025 gebruikt. Voor een sluitende exploitatie van het Cultuurhuis is een aanvullende bijdrage van €60.000 nodig. Conform het besluit van het college wordt de huidige planning en programmering uitgevoerd. De werkelijke huurinkomsten blijven achter ten opzichte van de informatie die is overgedragen door de stichting. Met de recent gestarte samenwerking met de brasserij is er perspectief op hogere huurinkomsten in de komende periode. Daarnaast is een bedrag van € 50.000 benodigd voor de inzet van inhuurkrachten. Deze zijn nodig om de inzet van projectleiders en projectmedewerkers tijdelijk te versterken, zodat zij hun reguliere werkzaamheden kunnen blijven uitvoeren en verdere vertraging wordt voorkomen. Als laatste wordt budget aangevraagd voor onderzoek naar de lange termijn oplossing voor het Cultuurhuis € 50.000.

-160

Investeringen Er zijn binnen dit programma geen investeringen groter dan € 50.000.

2026

2027

2028

VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU

Binnen dit programma werkt de gemeente Krimpenerwaard aan het behouden en bevorderen van een gezonde en duurzame leefomgeving. In dit programma zijn de middelen opgenomen voor het uitvoeren van taken op het gebied van volksgezondheid, milieu, klimaatadaptatie, energietransitie, circulaire economie, biodiversiteit en dierenwelzijn.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2024

Begroting 2025

1e TR

2025

2026

2027

2028

Lasten

-21.813

-22.832

-204

-23.036

-610

Baten

17.899

18.412

18.414

Totaal Exploitatie

-3.914

-4.420

-203

-4.623

-610

Storting

-310

-277

Onttrekking

395

626

Exploitatie

Mutaties Reserves

Totaal Mutaties Reserves Programma totaal

349

-3.829

-4.071

-203

-4.274

-610

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2025 2026 2027 2028

Exploitatie Functie gegevensbeheerder riolering Om goed overzicht te houden over ons rioleringsareaal en actueel inzicht te hebben in de staat daarvan, zijn monitoring en gegevensbeheer essentieel. Dit alles is nodig om te voldoen aan de wetgeving (wet WIBON), om scherper te kunnen sturen op de kosten voor (groot) onderhoud en om eenvoudiger schades te voorkomen in de toekomst. Dit betreft een budget neutrale wijziging binnen het VGoP. De dekking komt, met uitzondering van € 25.000 voor de overheadkosten (indirect zichtbaar in programma bestuur en ondersteuning) grotendeels uit bestaand budget en deels uit het tarief rioolheffing en komt in een aantal programma's terug.

Toelichting zie regel hierboven.

-77

Inzet Cdoke middelen De gemeente ontvangt vanaf 2023 CDOKE-middelen (Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en -168 -610 -610 -610 energiebeleid). De afgelopen jaren hebben we veel taken op het gebied van klimaat- en energiebeleid gekregen. Vanuit de middelen uit deze regeling kunnen personeelslasten worden gedekt of kan externe deskundigheid worden ingezet. De inzet heeft dan betrekking op onder andere de Warmtetransitie en de opwek van hernieuwbare energie. Hier is de afgelopen jaren beleid voor opgesteld en geactualiseerd, denk aan de Warmtevisie, het Omgevingsprogramma Warmtetransitie (2024-2030, met de inzet van CDOKE-middelen én een actielijn Lokaal Energiesysteem) en de Regionale Energiestrategie en het Omgevingsprogramma Zon op dak. Verder hebben we ambities op het gebied van verduurzaming van ons vastgoed, duurzame mobiliteit en elektriciteit en werken we aan een plan rond netcongestie. Het gaat hierbij om een verdeling van bestaande Rijksmiddelen die hiermee op de juiste plek binnen het juiste programma in de begroting worden gezet en niet om een (extra) aanvraag. Naar verwachting loopt de CDOKE-regeling door tot 2030, hierover ontvangen we nog de definitieve bevestiging.

Investeringen Budgetmutaties x € 1.000

2025 2026 2027 2028

Uitvoeringsprogramma Riolering en Klimaatadaptatie Dit budget maakt onderdeel uit van het in 2023 vastgestelde programma Riolering en Klimaatadaptatie en is bedoeld voor -500 het meekoppelen van klimaatadaptieve maatregelen in de integrale renovatieprojecten, de zogeheten IBOR projecten. Deze investering wordt voor 80% gedekt uit de rioolrechten en voor 20% uit de algemene middelen. Vervangen hekwerk begraafplaats Middelland Het hekwerk op de begraafplaats Middelland in Krimpen aan de Lek is aan vervanging toe. Het investeringsbudget zorgt ervoor dat het hekwerk aangepast wordt waar nodig.

-100

Totaal mutaties op programma

-600

VOLKSHUISVESTING, LEEFOMGEVING EN STEDELIJKE VERNIEUWING

Dit programma richt zich op ontwikkeling en behoud van een kwalitatief hoogwaardige woon-, werk- en leefomgeving. In dit programma zijn middelen opgenomen voor advisering op het gebied van wonen en de kwaliteit van de leefomgeving, het uitvoeren van projecten en voeren van grondexploitaties, het faciliteren van ontwikkelingen van inwoners en ondernemers, het begeleiden van bestemmingsplannen en het afgeven van en toetsen van aanvragen voor omgevingsvergunningen. Door de introductie van de Omgevingswet veranderen veel van de bestaande instrumenten en werkwijzen.

Financieel overzicht Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2024

Begroting 2025

1e TR

2025

2026

2027

2028

Lasten

-6.536

-7.482

297

-7.185

Baten

3.722

3.824

3.883

317

-66

317

226

Totaal Exploitatie

-2.814

-3.658

356

-3.302

317

159

317

Exploitatie

Mutaties Reserves Storting

-1.737

-84

-59

-143

Onttrekking

1.538

225

150

375

157

Totaal Mutaties Reserves

-199

141

232

157

-3.013

-3.517

447

-3.070

317

Programma totaal

Budgetmutaties Budgetmutaties x € 1.000

2025 2026 2027 2028

Exploitatie DIKA Voor het project Dika wordt de exploitatie geraamd voor de komende jaren. Dit sluit aan op de afspraken zoals gemaakt in de anterieure overeenkomst. Dit betekent in 2025 een grondopbrengst. Verdere te verwachten uitgaven en inkomsten worden voorzien in 2027, na afronding van het project. Per saldo leiden de uitgaven en inkomsten tot een positief resultaat voor de gemeente en is een onttrekking aan de algemene reserve grondzaken niet nodig.

-157

Herverdeling budget (versnelling) woningbouw Met deze wijziging van de begroting wordt het budget voor de versnelling van de woningbouw administratief verwerkt. Deze wijziging is zichtbaar in verschillende programma's en is per saldo budgettair neutraal.

130

Voorbereidingskrediet Schoonhoven Noord In Schoonhoven Noord vindt een grootschalige herstructurering plaats. Op 30 januari 2018 is er een voorbereidings-150 krediet ter beschikking gesteld. Op basis van dit voorbereidingskrediet is er onder andere voor gekozen de nieuwbouw van het Schoonhovens College op deze locatie te realiseren. Op 1 december 2023 is gestart met de voorbereiding van de nieuwbouw van het Schoonhovens College en de Sporthal de Meent. De bouw verloopt voorspoedig. De school en de sporthal zullen eind juni 2025 gereed zijn om in het nieuwe schooljaar 2025-2026 in gebruik genomen te worden. Om de vraag voor eventuele herstructurering verder te onderzoeken en te komen tot een ontwikkelstrategie is € 150.000 voorbereidingskrediet nodig en voorgesteld wordt deze te dekken vanuit de reserve grondzaken. Inzet Cdoke middelen Voor de toelichting wordt verwezen naar het programma volksgezondheid en milieu.

317 317 317 317

Totaal Exploitatie

356 317 159 317

Mutaties Reserves DIKA Voor het project Dika wordt de exploitatie geraamd voor de komende jaren. Dit sluit aan op de afspraken zoals gemaakt in de anterieure overeenkomst. Dit betekent in 2025 een grondopbrengst. Verdere te verwachten uitgaven en inkomsten worden voorzien in 2027, na afronding van het project.

-59

Dekking door reserve grondzaken

157

Voorbereidingskrediet Schoonhoven Noord Dekking door reserve grondzaken

150

Totaal Mutaties Reserves

157

Investeringen Op basis van de voortgangsoverleggen van de projecten IBOR en vGRP zijn geen budget aanpassingen nodig.

Budgetmutaties x € 1.000

2025 2026 2027 2028

Dumava subsidie Dienstencentrum / bibliotheek Voor de verduurzaming van het rijksmonument Doelenplein 12 waar de bibliotheek Schoonhoven gerealiseerd gaat worden, is er een subsidie toegekend van € 291.159. Hiervan is een bedrag van € 203.811 ontvangen in 2024 en een bedrag van €87.341 zal bij de afrekening in 2026 ontvangen worden. Het totale bedrag van € 291.159 dat al ontvangen is en wat nog ontvangen wordt wordt hierbij toegevoegd aan het projectbudget.

291

Toelichting zie de regel hierboven.

-291

Aanpassing krediet nieuwe huisvesting buitendienst De nieuwe huisvesting van de buitendienst aan de Veerweg 8/8A is in november 2024 opgeleverd. De medewerkers van -147 de buitendienst, gevestigd op 4 locaties in Bergambacht, Schoonhoven, Ouderkerk a/d IJssel en Krimpen aan de Lek, hebben de nieuwe huisvesting naar tevredenheid in gebruik genomen. De nieuwe huisvesting van de buitendienst, centraal gelegen in de Krimpenerwaard, zal bijdragen aan het verder optimaliseren en verbeteren van de dienstverlening aan de inwoners en het beheer en onderhoud voor hun leefomgeving. Achteraf bleek dat de 21% BTW over een groot deel van de kosten van de bouw niet volledig kan worden verrekend met het BTW-compensatiefonds. Dit zogenaamde kostenverhogende deel van de BTW bedraagt € 147.000. Zonder deze tegenvaller zou het krediet zonder overschrijding worden afgesloten. Voorgesteld wordt het krediet te verhogen om de kostenverhogende BTW van € 147.000 te dekken. De doelstelling om de jaarlijkse lasten van de nieuwe huisvesting UOR niet hoger te laten zijn dan die van de huidige huisvesting na verbouwing wordt, ook na deze verhoging, gehaald. De jaarlijkse lasten van de nieuwbouw vallen € 81.000 lager uit dan die van verbouw. Voorbereidingskrediet Schoonhoven Noord In Schoonhoven Noord vindt een grootschalige herstructurering plaats.

Op 30 januari 2018 is er een -150 voorbereidingskrediet vastgesteld. Op basis van dit voorbereidingskrediet is er onder andere voor gekozen de nieuwbouw van het Schoonhovens College op deze locatie te realiseren. Op 1 december 2023 is gestart met de voorbereiding van de nieuwbouw van het Schoonhovens College en de Sporthal de Meent. De bouw verloopt voorspoedig. De school en de sporthal zullen eind juni 2025 gereed zijn om in het nieuwe schooljaar 2025-2026 in gebruik genomen te worden. Om de vraag voor eventuele herstructurering verder te onderzoeken en te komen tot een ontwikkelstrategie is € 150.000 voorbereidingskrediet nodig en voorgesteld wordt deze te dekken vanuit de reserve grondzaken. Totaal mutaties op programma

-297

WIJZIGINGEN VAN DE BEGROTING Budgetmutaties x € 1.000

Realisatie 2024

Begroting 2025

1e TR

2025

2026

2027

2028

Bestuur en ondersteuning Exploitatie Lasten

-31.505

-36.470

-103

-36.573

335

545

385

Baten

130.256

136.736

964

137.700

3.123

2.842

2.801

98.751

100.266

861

101.127

3.458

3.387

3.186

Totaal Exploitatie Mutaties Reserves Storting

-16.127

-9.832

Onttrekking

15.010

11.992

Totaal Mutaties Reserves

-1.117

2.160

Programma Bestuur en organisatie

97.634

102.426

861

103.287

3.458

3.387

3.186

Lasten

-5.665

-6.160

-494

-6.654

Baten

129

164

494

658

-5.536

-5.996

X Veiligheid Exploitatie

Totaal Exploitatie Mutaties Reserves Storting

Onttrekking

145

Totaal Mutaties Reserves

145

-5.531

-5.851

Lasten

-12.288

-12.907

-979

-13.886

-235

-40

Baten

2.141

1.131

425

1.556

-75

-10.147

-11.776

-554

-12.330

-310

-40

Programmatotaal Veiligheid X Verkeer, vervoer en waterstaat Exploitatie

Totaal Exploitatie Mutaties Reserves Storting

-1.000

Onttrekking

378

1.131

120

1.251

Totaal Mutaties Reserves

-622

1.131

120

1.251

-10.769

-10.645

-434

-11.079

-310

-40

Lasten

-1.179

-1.248

-359

-1.607

-284

-252

Baten

470

324

Totaal Exploitatie

-709

-924

-359

-1.283

-284

-252

Programmatotaal Verkeer, vervoer etc. X Economie Exploitatie

Mutaties Reserves Storting

Onttrekking

209

213

Totaal Mutaties Reserves

209

213

Programmatotaal Economie

-500

-711

-359

-1.070

-284

-252

Lasten

-19.239

-20.187

-1.585

-21.772

-45

-314

-171

Baten

4.774

3.554

326

3.880

-88

-7

-14.465

-16.633

-1.259

-17.892

-134

-321

-171

-1.413

-1.022

-220

-1.242

X Onderwijs, cultuur, sport en recreatie Exploitatie

Totaal Exploitatie Mutaties Reserves Storting

BIJLAGEN Bijlage 1 - Verdeling incidenteel en structureel Structureel/Indicenteel Budgetmutaties x € 1.000

2025

2026

2027

2028

Structureel Baten

604

2.809

2.528

2.487

Lasten

-483

-1.803

-1.673

-1.864

Totaal Structureel

122

1.007

856

623

Baten

3.647

-145

144

Lasten

-5.546

-181

-526

-75

Onttrekking

1.563

232

Storting

-279

Totaal Incidenteel

-616

-288

-150

Rapportage totaal

-495

719

706

623

Incidenteel

Bijlage 2 - Reserves en voorzieningen Overzicht Reserves In de rapportage worden de volgende reservemutaties voorgesteld: • € 1.292.887 onttrekken aan de algemene reserve in verband met het dekken van sloopkosten en afwaardering boekwaarde Schoonhoven college. Bijstellen reservemutaties op basis van eerdere besluitvorming: • In 2025 € 220.097 storten in de algemene reserve in verband met gebiedsontwikkeling rondom het nieuwe gemeentehuis van de gemeente. Hiervan wordt in 2026 € 37.533, 2027 € 75.197 en in 2028 € 75.066 onttrokken voor dekking van lasten omtrent deze gebiedsontwikkeling. • In 2025 storten we € 59.320 in de algemene reserve grondzaken voor de grondopbrengst van het project Dika. Daarnaast onttrekken we in 2027 € 157.165 voor de dekking van de te verwachten uitgaven voor het project Dika. • In 2025 € 120.000 onttrekken aan de algemene reserve in verband met lasten voor de planuitwerking van de Algeracorridor. • In 2025 € 150.000 onttrekken aan de algemene reserve grondzaken in verband met voorbereidingskrediet Schoonhoven Noord. In de onderstaande tabel zijn alle mutaties, inclusief deze rapportage, opgenomen voor een overzicht van de totaalstand.

OVERZICHT RESERVES Saldo aan het begin van het jaar**

2025 overige toevoegingen

2026 Saldo aan het begin van het jaar**

2027 Saldo aan het begin van het jaar**

2028 Saldo aan het begin van het jaar**

2029 Saldo aan het begin van het jaar**

Algemene reserves AR vrij vermogen AR grondzaken

30.645.400 25.776.443 4.868.957

9.388.632 9.316.144 72.488

6.799.911 6.330.074 469.837

33.234.121 28.762.513 4.471.608

33.231.151 28.724.980 4.506.171

33.019.156 28.649.783 4.369.373

32.944.090 28.574.717 4.369.373

Rekeningresultaat***

'WGA-claims'' Onderwijshuisvesting 'Gebiedsprocessen" Degeneratievergoeding Begrotingstekorten

65.317.991 2.036.441 2.052.441 26.389.706 3.349.589 1.527.746 632.305 3.548.462 609.826 583.405 463.173 7.544.078 128.854 3.239.053 400.000 1.116.859 775.920 1.871.054 9.049.079

3.689.921 276.988 0 1.583.850 0 460.179 0 450.795 50.000 46.665 0 150.100 0 0 100.000 571.344 0 0 0

15.552.332 173.330 488.285 841.313 268.189 821.875 0 635.228 227.571 62.000 39.869 494.759 0 484.090 60.000 0 575.690 1.331.054 9.049.079

53.455.580 2.140.099 1.564.156 27.132.243 3.081.400 1.166.050 632.305 3.364.029 432.255 568.070 423.304 7.199.419 128.854 2.754.963 440.000 1.688.203 200.230 540.000 0

51.610.415 2.308.757 1.564.156 26.454.413 2.816.463 1.237.663 632.305 3.212.817 482.255 591.405 383.435 6.838.294 128.854 2.321.234 480.000 2.158.364 0 0 0

49.952.690 2.477.415 1.564.156 25.808.058 2.554.779 1.301.962 632.305 2.911.244 532.255 591.405 357.151 6.477.169 128.854 1.937.573 520.000 2.158.364 0 0 0

48.556.124 2.668.747 1.564.156 25.165.422 2.296.346 1.265.421 632.305 2.564.343 582.255 591.405 330.867 6.449.044 128.854 1.598.595 560.000 2.158.364 0 0 0

Totaal reserves

95.963.391

13.078.553

22.352.243

86.689.701

84.841.566

82.971.846

81.500.214

Bestemmingsreserves Begraafplaatsen Decentralisaties sociaal domein Dekking kapitaallasten Huisvesting herindeling Egalisatiereserve ICT Personeelsbeleid Sport Omgevingsplannen Egalisatie bedrijfsvoering Strategische verwerving Duurzaamheid Tijdelijke verplaatsing bibliotheek Bergambacht 'Overrente'' oversluiten leningen

onttrekkingen

Overzicht Voorzieningen Op basis van deze rapportage vinden er geen stortingen of onttrekkingen aan voorzieningen plaats.

OVERZICHT VOORZIENINGEN

2026

2027

2028

2029

Saldo

2025 overige

onttrek-

Saldo

aan het

toe-

kingen

aan het

begin van

voe-

begin van

het jaar*

gingen

het jaar**

het jaar

het jaar**

Afkoop grafrechten

1.772.276

323.851

276.550

1.819.577

1.866.878

1.914.179

1.961.480

Afvalstoffenheffing

1.193.708

36.763

1.156.945

1.038.825

830.484

637.881

IBOR

13.432.470

4.503.275

7.873.867

10.061.878

7.296.225

6.690.839

6.200.619

Onderhoud gebouwen

2.310.414

1.373.376

900.498

2.783.292

2.681.141

2.996.810

2.407.155

Pensioenen wethouders

4.690.493

108.388

20.157

4.778.724

4.866.955

4.955.186

5.043.417

vGRP

11.006.592

1.090.928

9.915.664

8.570.858

7.169.086

4.884.376

102.270

19.000

121.270

140.270

159.270

178.270

Verlofsparen

232.381

Legaten

85.227

34.825.831

6.327.890

10.198.763

30.954.958

26.778.760

25.033.462

21.630.806

Reparatie uitkering WW Egalisatie bouwleges

Totaal voorzieningen

*Dit betreft de stand na actualisatie jaarrekening 2024 inclusief de bedragen van de projecten die doorlopen na vaststelling van de jaarrekening 2024 en gewijzigde begroting tot en met de raad van 15 april 2025. **Dit betreft de stand per 31 december tot en met de raad van 15 april 2025 en na mutaties 1e tussentijdse rapportage 2025 ***Resultaat van de jaarrekening is pas na het besluit van de resultaatbestemming een onderdeel van de reserve positie.

Bijlage 3 - Raadsinformatiebrieven

RAADSINFORMATIEBRIEF

VAN HET COLLEGE VAN B&W

Gemeenteraad

VOOR CC DATUM

8 oktober 2024

ONDERWERP

Septembercirculaire 2024

Beste heer, mevrouw, Op 17 september is de septembercirculaire 2024 verschenen. Deze circulaire informeert u in hoofdzaak over de gemeentefondsuitkeringen voor 2024 en verder, gebaseerd op de miljoenennota 2024. Met deze raadsinformatiebrief informeren wij u over de belangrijkste onderwerpen uit de septembercirculaire 2024 en de financiële gevolgen van deze circulaire voor de gemeente Krimpenerwaard. De belangrijkste onderwerpen zijn: 

Wijziging uitkeringsfactor (loon, prijsstijging en hoeveelheden)



Besparingsverlies Jeugd



Middelen indexatie Wmo



Btw compensatiefonds (BCF)



Taakmutaties, integratie- en decentralisatie-uitkeringen

Het kabinet Rutte IV had besloten om te besparen op jeugdzorg. Deze besparing (oplopend tot € 511 miljoen in 2027) was in mindering gebracht op de middelen voor jeugdzorg op de aanvullende post van het ministerie van Financiën. Het nieuwe kabinet Schoof kiest ervoor om deze besparing te laten vervallen. De genoemde besparing wordt daarom nu toegevoegd aan het cluster Individuele voorzieningen jeugd van de algemene uitkering van het gemeentefonds. In de meerjarenbegroting van 2025 is hier al rekening mee gehouden.

Door demografische ontwikkelingen stijgen de Wmo-kosten. Daarom is in de Voorjaarsnota 2024 een jaarlijkse tranche van € 75 miljoen gereserveerd vanaf 2026 oplopend tot € 300 miljoen in 2029. Met de VNG is afgesproken dat een deel van de Wmo via een andere uitkering zal verlopen, maar vooralsnog

zijn de middelen toegevoegd aan het gemeentefonds. In meerjarenbegroting 2025 is hier al rekening mee gehouden. Onderstaande tabel laat een uitsplitsing zien van de belangrijkste onderdelen uit de septembercirculaire voor de jaren 2024-2028: Totaal x € 1.000 Uitkering gemeentefonds conform begroting* Septembercirculaire 2024** Mutatie *Inclusief technische oplossing en aparte indexatie Wmo **Inclusief BCF plafond en afspraken jeugdzorgbijdrage

Totaal x € 1.000 Wijziging uitkeringsfactor Besparingsverlies jeugd BTW Compensatiefonds (BCF) Taakmutaties, decentralisatie en integratie-uitkeringen (A) Mutatie op basis van septembercirculaire 2024 Taakmutaties, decentralisatie en integratie-uitkeringen (B) lastenraming (A-B) Mutatie na verwerking lasten

2024 112.481 112.677 196

2025 117.057 117.718 661

2026 111.537 114.388 2.851

2027 113.184 115.611 2.427

2028 114.644 116.916 2.272

2024 59

2025 313

-300 437 196 -466 -466 -270

-250 598 661 -641 -641 20

2026 1.690 1.212 -250 199 2.851 -1.469 -1.469 1.382

2027 1.465 1.209 -250 3 2.427 -1.283 -1.283 1.144

2028 1.221 1.313 -250 -12 2.272 -1.278 -1.278 994

De bovenstaande tabel is opgebouwd uit twee onderdelen. Onderdeel A is de berekening van de algemene uitkering voor de gemeente Krimpenerwaard. Onderdeel B gaat over de lasten die we als gemeente Krimpenerwaard zelf naar eigen inschatting ramen. Ten opzichte van de meicirculaire 2024 is er in 2024 een nadeel en vanaf 2025 sprake van een voordeel. Een deel is vrij te besteden en een deel wordt ontvangen voor de compensatie van specifieke uitgaven, zoals bijvoorbeeld toekomstbestendig maken energiebeleid. Hieronder volgt een uitleg over de belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de meicirculaire 2024. Wijziging uitkeringsfactor € 78.000 in 2024 oplopend naar € 1.221.000 in 2028 In de Miljoenennota is het accres voor het jaar 2025 en verder geactualiseerd op basis van de actuele raming van de ontwikkeling van het bbp door het Centraal Planbureau (CPB) (MEV25). Daarnaast zijn de basisgegevens van veel maatstaven geactualiseerd. Denk aan huishoudens, uitkeringsontvangers en OZB maatstaven. Besparingsverlies jeugd € 1.212.000 in 2026 oplopend naar € 1.313.000 in 2028 Het kabinet Rutte IV had besloten om te besparen op jeugdzorg. Deze besparing was in mindering gebracht op de middelen voor jeugdzorg op de aanvullende post van het ministerie van Financiën. Het nieuwe kabinet Schoof kiest ervoor om deze besparing te laten vervallen.

De genoemde besparing wordt daarom nu toegevoegd aan het cluster Individuele voorzieningen jeugd van de algemene uitkering van het gemeentefonds. Hiervoor hadden we ook minder lasten opgenomen in de begroting. Dit is nu gecorrigeerd in de bovenstaande tabel bij onderdeel B. Dit heeft een budgetneutraal effect.

Plafond BTW compensatiefonds in 2024 € -300.000 en vanaf 2025 € -250.000 In deze circulaire is een geactualiseerde raming voor de ruimte onder het plafond voor gemeenten opgenomen. Dit is een lagere raming ten opzichte van de septembercirculaire 2023. Dit heeft een nadelig effect vanaf 2024. Taakmutaties, integratie- en decentralisatie-uitkeringen In 2024 en de daarop volgende jaren vinden er nog verschillende stortingen en uitnames plaats uit het gemeentefonds. Een groot deel van deze mutaties is klein van omvang en wordt niet genoemd. Conform ons eigen financieel beleid van de afgelopen jaren ramen wij tegenover specifieke taakmutaties, integratie- en decentralisatie uitkeringen ook de daarbij behorende lasten. Derhalve hebben een aantal van deze mutaties een budgettair neutraal effect. De belangrijkste mutaties zijn:



Alleenverdienersproblematiek € 57.000 incidenteel in 2024 Gemeenten kunnen financiële ondersteuning bieden aan huishoudens die door de alleenverdienersproblematiek onder het bestaansminimum uitkomen. Gemiste huur- en zorgtoeslag kan vanuit de individuele bijzondere bijstand gecompenseerd worden. De Tweede Kamer heeft gemeenten gevraagd deze huishoudens actief te benaderen. Gemeenten ontvangen budget om deze bijstand te verstrekken. Voor de gemeente Krimpenerwaard gaat het in 2024 om een bedrag van € 57.000.



Toekomstbestendig maken energiebeleid € 371.000 in 2024 en 2025 In het bestuurlijk overleg Klimaat en Energie is gesproken over de bekostiging van extra taken bij provincies en gemeenten voor het toekomstbestendig maken van het energiesysteem. Het betreft o.a. het voorkomen van netcongestie en het ondersteunen van bedrijven bij verduurzaming. Gemeenten worden ondersteund met een decentralisatie-uitkering om ca. 3 fte per RES-regio aan te nemen. Voor de gemeente Krimpenerwaard gaat het in 2024 en 2025 om een bedrag van € 371.000.



Openbare bibliotheken 170.000 in 2025 en 2026 Gemeenten konden in 2023-2024 een specifieke uitkering ontvangen voor het versterken van het lokale bibliotheekstelsel. Er komt een wettelijke zorgplicht voor gemeenten t.a.v. de openbare bibliotheek. In aanloop naar structurele financiering wordt nu een uitkering verstrekt om zich op die zorgplicht voor te kunnen bereiden. Voor de gemeente Krimpenerwaard gaat het in 2025 en 2026 om een bedrag van € 170.000.

Aandachtspunten Herijking gemeentefonds In 2023 is het gemeentefonds volledig herijkt. De herverdeeleffecten zijn nog maar ten dele in het gemeentefonds verwerkt, mede omdat op advies van de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB) een onderzoeksagenda wordt uitgevoerd naar o.a. de stapeling van problematiek in het sociaal domein. De onderzoeksrapporten worden later dit jaar verwacht. Daarna moet nog onderzoek worden opgestart of, en zo ja hoe, dit verwerkt kan worden in het huidige verdeelmodel.

Meerjarenbegroting 2024 De septembercirculaire 2024 heeft in meerjarenperspectief een aantal wijzigingen tot gevolg. Deze wijzigingen hebben op het oog een positief effect voor onze begrotingspositie tot gevolg. De financiële consequenties 2024 worden zoals gebruikelijk verwerkt in de slotwijziging 2024 en de meerjarige gevolgen worden verwerkt in de 1e tussentijdse rapportage 2025. Indien bij het saldo van de begroting 2025 (indien deze onverkort vastgesteld wordt) het saldo van de septembercirculaire 2024 wordt opgeteld, ziet het financiële beeld er als volgt uit: Totaal x € 1.000 Saldo begroting Mutaties septembercirculaire 2024 Saldo begroting na septembercirculaire 2024

2025 26 20 46

Wij hopen u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd

Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders van Krimpenerwaard, de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

Ir. J. Beenakker

2026 -7.785 1.382 -6.403

2027 -6.188 1.144 -5.044

2028 -5.520 994 -4.526

VAN HET COLLEGE VAN B&W

Gemeenteraad

VOOR CC DATUM

7 januari 2025

ONDERWERP

Decembercirculaire 2024

Beste heer, mevrouw, Op 12 december jl. is de decembercirculaire 2024 verschenen. De decembercirculaire 2024 bevat een aantal bijstellingen met financiële consequenties voor de programmarekening 2024 en de meerjarenbegroting 2025. Met deze raadsinformatiebrief informeren wij u over de belangrijkste onderwerpen uit de decembercirculaire 2024 en de financiële gevolgen van deze circulaire voor de gemeente Krimpenerwaard. De belangrijkste onderwerpen zijn:  

Bijstelling accres Taakmutaties, integratie- en decentralisatie-uitkeringen

Onderstaande tabel laat de verschillen zien van deze circulaire ten opzichte van de september 2024 voor onze gemeente. Totaal x € 1.000 Uitkering gemeentefonds conform septembercirculaire 2024 Decembercirculaire 2024* Mutatie *Inclusief BCF plafond en afspraken jeugdzorgbijdrage

2024 112.677 112.613 -64

2025 117.718 117.975 257

2026 114.388 114.640 252

2027 115.611 116.036 425

2028 116.916 117.515 599

Onderstaande tabel laat een uitsplitsing zien van de belangrijkste onderdelen van de bovenstaande mutaties voor de jaren 2024-2028: Totaal x € 1.000 Wijziging uitkeringsfactor Decentralisatie-uitkering energiebeleid Taakmutaties, decentralisatie en integratie-uitkeringen (A) Mutatie op basis van decembercirculaire Decentralisatie-uitkering energiebeleid Taakmutaties, decentralisatie en integratie-uitkeringen (B) lastenraming (A-B) Mutatie na verwerking lasten

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Krimpenerwaard&id=378a9554-b7fd-4a72-ac4f-d14bcc680d9d