Document · PDF

Afdoening T25-042 - Jaarrekening 2024 Veerdienst Schoonhoven

Raadsvergadering 11 november 2025, gemeente KrimpenerwaardBij agendapunt: (B) Meerjarenbegroting 2026-20295.500 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

VEERDIENST SCHOONHOVEN B.V. TE SCHOONHOVEN Rapport inzake jaarstukken 2024 12 mei 2025

INHOUDSOPGAVE Pagina RAPPORT 1 2 3

Resultaat Financiële positie Fiscale positie

3 4 5

JAARREKENING 1 2 3 4 5 6

Balans per 31 december 2024 Winst-en-verliesrekening over 2024 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2024 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2024 Overige toelichting

7 8 9 16 27 31

OVERIGE GEGEVENS 1

Statutaire regeling winstbestemming

RAPPORT

Aan de aandeelhouders en bestuur van Veerdienst Schoonhoven B.V. Buiten de Veerpoort 2 2871 CC Schoonhoven Geachte directie en commissarissen, Hierbij brengen wij verslag uit over boekjaar 2024 met betrekking tot uw besloten vennootschap. Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2024 van uw besloten vennootschap, waarin begrepen de balans met tellingen van € 4.873.655 en de winst-en-verliesrekening sluitende met een resultaat na belastingen van € 121.626, gecontroleerd. Voor de controleverklaring verwijzen wij u naar pagina 35 van dit rapport.

RESULTAAT

1.1

Vergelijkend overzicht

Het resultaat na belastingen over 2024 bedraagt € 121.626 tegenover negatief € 63.797 over 2023. De resultaten over beide jaren kunnen als volgt worden samengevat: 2024 €

Netto-omzet

2023 %

€

Verschil %

€

3.310.753

100,0

3.060.116

100,0

250.637

1.979.176 341.752 806.403

59,8 10,3 24,4

1.997.781 328.068 761.727

65,3 10,7 24,9

-18.605 13.684 44.676

3.127.331

94,5

3.087.576

100,9

39.755

Bedrijfsresultaat

183.422

5,5

-27.460

-0,9

210.882

Financiële baten en lasten

-33.682

-0,9

-53.212

-1,8

19.530

Resultaat voor belastingen

149.740

4,6

-80.672

-2,7

230.412

Belastingen

-28.114

-0,9

16.875

0,6

-44.989

Resultaat na belastingen

121.626

3,7

-63.797

-2,1

185.423

Kosten Personeelskosten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten

___________________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________________________________ -3-

FINANCIËLE POSITIE

Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 31-12-2024

31-12-2023

€

Beschikbaar op lange termijn: Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden

2.778.576 85.857 1.296.407

2.729.400 91.435 1.519.253

4.160.840

4.340.088

12.150 3.523.711 25.827

3.816.944 56.987

3.561.688

3.873.931

599.152

466.157

101.853 204.879 1.005.235

95.526 132.419 897.089

1.311.967

1.125.034

Af: kortlopende schulden

712.815

658.877

Werkkapitaal

599.152

466.157

Waarvan vastgelegd op lange termijn: Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

Werkkapitaal Dit bedrag is als volgt aangewend: Voorraden Vorderingen Liquide middelen

FISCALE POSITIE

3.1

Berekening belastbaar bedrag 2024

Het belastbaar bedrag voor de vennootschapsbelasting over 2024 is als volgt berekend: 2024 €

Resultaat voor belastingen

149.740

Waarderingsverschillen: Fiscaal lagere afschrijving materiele vaste activa

29.356

Fiscale verschillen: Niet aftrekbare kosten Investeringsaftrek

1.894 -16.987 -15.093

Fiscaal resultaat 2024 Compensabele verliezen

164.003 -164.003

Belastbaar bedrag 2024

Over het belastbare bedrag is geen vennootschapsbelasting verschuldigd. 3.2

Te verrekenen verliezen

Per 31 december 2024 bedraagt de omvang van de nog te verrekenen verliezen € 135.880. De gerealiseerde verliezen vanaf 2013 zijn onbeperkt verrekenbaar met toekomstige winsten. Voor deze compensabele verliezen is een latente belastingvordering opgenomen die is gewaardeerd tegen het nominale belastingtarief van 19,0%. 3.2.1 Compensabele verliezen Compensabele Compensabele aanspraak per aanspraak per Compensatie 31 december in 2024 2024 1 januari 2024

2020 2023

€

237.049 62.834

-164.003 -

73.046 62.834

299.883

-164.003

135.880

JAARREKENING Balans per 31 december 2024 Winst-en-verliesrekening over 2024 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2024 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2024 Overige toelichtingen

31 december 2024

31 december 2023

€

ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa

(1)

Overige Immateriële vaste activa Materiële vaste activa

12.150 (2)

Bedrijfsgebouwen en -terreinen Veerponten en installaties Kantoorinventaris Veerstoepen Vastgoedbeleggingen

Financiële vaste activa

131.508 3.241.718 55.909 80.600 13.976

123.169 3.552.236 38.932 73.700 28.907 3.523.711

3.816.944

25.827

56.987

101.853

95.526

(3)

Overige vorderingen Vlottende activa Voorraden

(4)

Vorderingen

(5)

Handelsdebiteuren Rekening Courant Gemeente Krimpenerwaard Vennootschapsbelasting Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

(6)

128.410

13.791

4.852

35.784 10.145

71.617

72.699 204.879

132.419

1.005.235

897.089

4.873.655

4.998.965

_____________________________________________________________________________________________________________

31 december 2024

31 december 2023

€

PASSIVA Eigen vermogen

(7)

Geplaatst kapitaal Overige reserves

1.390.000 1.388.576

1.390.000 1.339.400 2.778.576

2.729.400

Voorzieningen

(8)

85.857

91.435

Langlopende schulden

(9)

1.296.407

1.519.253

Kortlopende schulden

(10)

Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Rekening Courant Gemeente Krimpenerwaard Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

92.837

155.186

83.001

112.110

181

90.114 446.682

40.572 351.009 712.815

658.877

4.873.655

4.998.965

WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2024

Netto-omzet

2024

2023

€

(11,12)

3.310.753

3.060.116

(13)

1.979.176 341.752 806.403

1.997.781 328.068 761.727

3.127.331

3.087.576

183.422

-27.460

Kosten Personeelskosten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten

(14) (15)

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

(16)

-33.682

-53.212

Resultaat voor belastingen Belastingen

(17)

149.740 -28.114

-80.672 16.875

121.626

-63.797

Resultaat na belastingen

GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

ALGEMEEN

Activiteiten De activiteiten van Veerdienst Schoonhoven B.V., feitelijke en statutair gevestigd Buiten de Veerpoort 2 te Schoonhoven bestaat voornamelijk uit het uitvoeren van een veerbedrijf. Tot 1 juni 2016 betrof dit de uitvoer van een veerdienst tussen Schoonhoven en Gelkenes over rivier de Lek, vanaf 1 juni 2016 wordt ook de veerdienst tussen Gouderak en Moordrecht over de Hollandsche Ijssel in stand gehouden, beheerd en geëxploiteerd en vanaf 1 januari 2018 is hier de verbinding middels een voetveer tussen Lekkerkerk en Nieuw-Lekkerland aan toegevoegd De vennootschap is in het handelsregister ingeschreven onder nummer 24328968.

Continuïteit Als gevolg van de stijgende brandstofprijzen is een onzekere situatie ontstaan. Het effect op de onderneming en de vraag of dit op termijn kan leiden tot continuïteitsproblemen is onduidelijk. Wij verwachten geen continuïteitsissue op deze grond voor de onderneming. Wij zijn dan ook van mening dat de waarderingsgrondslagen op basis van continuïteit kunnen worden gehandhaafd. De in de onderhavige jaarrekening gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn dan ook gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de besloten vennootschap.

Vestigingsadres, rechtsvorm en inschrijfnummer handelsregister Veerdienst Schoonhoven B.V. is feitelijk en statutair gevestigd op Buiten de Veerpoort 2 te Schoonhoven en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 24328968.

Schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Veerdienst Schoonhoven B.V. zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 2:362 lid 1 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen die uitgegeven zijn door de Raad voor de jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. De rapporteringsvaluta van de onderneming is euro (€). Dit betreft eveneens de functionele valuta van de onderneming.

Financiële instrumenten Onder financiële instrumenten worden zowel primaire financiële instrumenten, zoals vorderingen en schulden, als financiële derivaten verstaan. In de toelichting op de onderscheiden posten van de balans wordt de reële waarde van het betreffende instrument toegelicht als die afwijkt van de boekwaarde. Indien het financiële instrument niet in de balans is opgenomen wordt de informatie over de reële waarde gegeven in de toelichting op de Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen. Voor de grondslagen van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de behandeling per balanspost. De vennootschap maakt geen gebruik van derivaten. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA

Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van afschrijvingen. Er wordt rekening gehouden met bijzondere waardeverminderingen. Dit is het geval als de boekwaarde van het actief (of van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort) hoger is dan de realiseerbare waarde ervan. Om vast te stellen of er voor een immaterieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering, wordt verwezen naar 'Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa'.

Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Voor de vaststelling of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt verwezen naar de desbetreffende paragraaf. Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen rekening houdend met restwaarde.

4 - 10 2,15 - 20 10 - 20 5 0-3

Financiële vaste activa Latente belastingvorderingen Latente belastingvorderingen worden opgenomen voor verrekenbare fiscale verliezen en voor verrekenbare tijdelijke verschillen tussen de waarde van de activa en passiva volgens fiscale voorschriften enerzijds en de in deze jaarrekening gevolgde waarderingsgrondslagen anderzijds, met dien verstande dat latente belastingvorderingen alleen worden opgenomen voor zover het waarschijnlijk is dat er toekomstige fiscale winst zal zijn waarmee de tijdelijke verschillen kunnen worden verrekend en verliezen of nog niet gebruikte fiscale verrekeningsmogelijkheden kunnen worden gecompenseerd. De berekening van de latente belastingvorderingen geschiedt tegen de op het einde van het verslagjaar geldende belastingtarieven of tegen de in komende jaren geldende tarieven, voor zover deze al bij wet zijn vastgesteld. Latente belastingvorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde.

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De vennootschap beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzonder-waardeverminderingsverlies wordt direct als last verwerkt in de winst-en-verliesrekening onder gelijktijdige verlaging van de boekwaarde van het betreffende actief. Indien wordt vastgesteld dat een bijzondere waardevermindering die in het verleden verantwoord is, niet meer bestaat of is afgenomen, dan wordt de toegenomen boekwaarde van de desbetreffende activa niet hoger gesteld dan de boekwaarde die bepaald zou zijn indien geen bijzondere waardevermindering voor het actief zou zijn verantwoord. Een bijzondere waardevermindering van goodwill wordt niet teruggenomen.

Ook voor financiële instrumenten beoordeelt de vennootschap op iedere balansdatum of er objectieve aanwijzingen zijn voor bijzondere waardeverminderingen van een financieel actief of een groep van financiële activa. Bij objectieve aanwijzingen voor bijzondere waardeverminderingen bepaalt de vennootschap de omvang van het verlies uit hoofde van de bijzondere waardeverminderingen, en verwerkt dit direct in de winst-en-verliesrekening.

Veerdienst Schoonhoven B.V. te Schoonhoven _____________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ Bij financiële activa die gewaardeerd zijn tegen geamortiseerde kostprijs wordt de omvang van de bijzondere waardevermindering bepaald als het verschil tussen de boekwaarde van het actief en de best mogelijke schatting van de toekomstige kasstromen, contant gemaakt tegen de effectieve rentevoet van het financiële actief zoals die is bepaald bij de eerste verwerking van het instrument. Het waardeverminderingsverlies dat daarvoor opgenomen was, dient te worden teruggenomen indien de afname van de waardevermindering verband houdt met een objectieve gebeurtenis na afboeking. De terugname wordt beperkt tot maximaal het bedrag dat nodig is om het actief te waarderen op de geamortiseerde kostprijs op het moment van de terugname, als geen sprake geweest zou zijn van een bijzondere waardevermindering. Het teruggenomen verlies wordt in de winst-en-verliesrekening verwerkt.

Bij een investering in eigen-vermogensinstrumenten gewaardeerd tegen kostprijs wordt de omvang van de bijzondere waardevermindering bepaald als het verschil tussen de boekwaarde van het financiële actief en de best mogelijke schatting van de toekomstige kasstromen, contant gemaakt tegen de actuele vermogenskostenvoet voor een soortgelijk financieel actief. Het bijzondere-waardeverminderingsverlies wordt slechts teruggenomen indien er aanwijzingen zijn dat een in voorgaande jaren in de jaarrekening verwerkt verlies als gevolg van waardevermindering niet meer aanwezig is of veranderd is.

Voorraden Voorraden grond- en hulpstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder toepassing van first in first out of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden.

Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie, inclusief de transactiekosten indien materieel. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.

Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Voorzieningen Algemeen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen hebben een overwegend langlopend karakter. Latente belastingverplichtingen Deze belastingvoorziening heeft betrekking op de tijdelijke verschillen tussen de waardering in de jaarrekening en de fiscale waardering van activa en passiva. De voorziening is berekend naar het belastingtarief van 19,00%. De voorzieningen hebben overwegend een langlopend karakter.

Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de langlopende schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Langlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten.

Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. De looptijd van de kortlopende schulden is korter dan 1 jaar.

Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd.

Opbrengstverantwoording Algemeen Netto-omzet omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen. Hierbij worden de individuele prestatieverplichtingen geïdentificeerd. Vervolgens wordt de transactieprijs vastgesteld en deze wordt toegerekend aan de individuele prestatieverplichting. Verlenen van diensten Verantwoording van opbrengsten uit de levering van diensten geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.

Kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Personeelsbeloningen Pensioenpremie Nationale Nederlanden Veerdienst Schoonhoven B.V. heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. De premies worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen.

Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.

Overheidssubsidies en overheidsheffingen Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst- en verliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de winst-en-verliesrekening. Overheidsheffingen worden ten laste van het resultaat gebracht op het moment dat aan alle voorwaarden voor de overheidsheffing is voldaan.

Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

Belastingen De belasting over het resultaat wordt berekend over het resultaat voor belastingen in de winst-enverliesrekening, rekening houdend met beschikbare, fiscaal compensabele verliezen uit voorgaande boekjaren (voor zover niet opgenomen in de latente belastingvorderingen) en vrijgestelde winstbestanddelen en na bijtelling van niet-aftrekbare kosten. Tevens wordt rekening gehouden met wijzigingen die optreden in de latente belastingvorderingen en latente belastingschulden uit hoofde van wijzigingen in het te hanteren belastingtarief. (Latente) belastingvorderingen en verplichtingen worden gewaardeerd in overeenstemming met de (voorgenomen) fiscale aangifte, tenzij het niet waarschijnlijk is dat de fiscale autoriteiten hiermee zullen instemmen. Alsdan wordt de waardering van de onzekere belastingpositie gebaseerd op de beste schatting van het afwijkende belastingbedrag ten opzichte van de (voorgenomen) aangifte.

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2024

ACTIVA

VASTE ACTIVA 1. Immateriële vaste activa Overige Immateriële vaste activa € Boekwaarde per 1 januari 2024 Verkrijgingsprijs Cumulatieve afschrijvingen en overige waardeverminderingen

Mutaties Investeringen Afschrijvingen

12.150 12.150

Boekwaarde per 31 december 2024 Verkrijgingsprijs Cumulatieve afschrijvingen en overige waardeverminderingen

12.150 12.150

Afschrijvingspercentages % Overige Immateriële vaste activa

Bedrijfsgebouwen Veerponten en en KantoorVastgoedterreinen installaties inventaris Veerstoepen beleggingen

Boekwaarde per 1 januari 2024 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

Mutaties Investeringen Afschrijvingen

€

250.563

Totaal

€

7.465.887

99.192

401.771

99.833

-116.196 -3.913.650

-60.261

-328.071

-82.124 -4.500.302

134.367

3.552.237

38.931

73.700

17.709

3.816.944

-2.859

4.707 -315.226

29.649 -12.671

14.163 -7.263

-3.733

48.519 -341.752

-2.859

-310.519

16.978

6.900

-3.733

-293.233

250.563

8.365.765

8.317.246

Boekwaarde per 31 december 2024 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen

7.470.594

128.841

415.934

99.833

-119.055 -4.228.876

-72.932

-335.334

-85.857 -4.842.054

Boekwaarde per 31 december 2024

131.508

55.909

80.600

3.241.718

13.976

3.523.711

Afschrijvingspercentages % Bedrijfsgebouwen en -terreinen Veerponten en installaties Kantoorinventaris Veerstoepen Vastgoedbeleggingen

4 - 10 2,15 - 20 10 - 20 5 0-3

31-12-2023

€

25.827

56.987

Overige vorderingen Latente belastingvorderingen

Onder de financiële vaste activa is per 31 december 2024 een latente belastingvordering opgenomen van € 25.827,- (2023: € 56.987,-). Het totaalbedrag van de verrekenbare verliezen bedraagt € 135.880,- (2023: € 299.931,-) welke is gewaardeerd tegen een tarief van 19%.

VLOTTENDE ACTIVA 4. Voorraden Grond- en hulpstoffen Gereed product en handelsgoederen

95.924 5.929

95.526 -

101.853

95.526

14.131 81.793

13.733 81.793

95.924

95.526

5.929

128.410

13.791

Grond- en hulpstoffen Gasolie Reserve onderdelen

Een voorziening voor incourantheid wordt niet noodzakelijk geacht. Gereed product en handelsgoederen Voorraad betaalpassen

5. Vorderingen Handelsdebiteuren Debiteuren Een voorziening voor vermoedelijke oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht. Van het saldo openstaande debiteuren heeft € 116.375l,- (2023: € nihil,-) betrekking op een vordering op een verbonden partij.

31-12-2023

€

Rekening Courant Gemeente Krimpenerwaard Rekening-courant gemeente Krimpenerwaard

35.784

4.852

10.145

Vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting

31-12-2023

€

71.617

72.699

10.965 6.044 54.608

10.965 3.395 29.094 29.245

71.617

72.699

699.728 255.851 2.306 47.350

523.587 180.615 153.897 1.419 37.571

1.005.235

897.089

Overige vorderingen en overlopende activa Overlopende activa Overlopende activa Vooruitbetaald annuitair bedrag lening ABN Amro Bank Rente Vooruitbet. kosten veerkaarten Diversen

6. Liquide middelen ABN AMRO Bank N.V. Rabobank SNS Bank Kas Gelden onderweg

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de onderneming. Gedurende 2024 is de SNS Bank opgezegd.

31-12-2023

€

Geplaatst kapitaal Geplaatst en volgestort kapitaal

1.390.000

Het maatschappelijk kapitaal van Veerdienst Schoonhoven B.V. bedraagt € 1.500.000, verdeeld in 345 7% cumulatief preferente aandelen van € 1.000 nominaal en 1.155 gewone aandelen van € 1.000 nominaal. Hiervan zijn geplaatst 345 7% cumulatief preferente aandelen en 1.045 gewone aandelen. Plaatsing en volstorting vond plaats bij de juridische levering en oprichting op 11 juni 2002 middels inbreng van het Veerbedrijf Schoonhoven. De aandelen zijn eigendom van de volgende aandeelhouder: * 100% door gemeente Krimpenerwaard

2024

2023

€

Overige reserves Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Voorgestelde dividenduitkering inclusief de uitkering op de 7% cumulatief preferente aandelen

1.339.400 121.626

1.403.197 -63.797

-72.450

Stand per 31 december

1.388.576

1.339.400

31-12-2024

31-12-2023

€

85.857

91.435

8. Voorzieningen Latente belastingverplichtingen

Latente belastingverplichtingen Deze voorziening heeft betrekking op de tijdelijke verschillen tussen de waardering in de jaarrekening en de fiscale waardering van activa en passiva. De voorziening is berekend naar het belastingtarief van 19,00% (2022: 19,00%).

2023

€

Stand per 1 januari Onttrekking

91.435 -5.578

96.356 -4.921

Stand per 31 december

85.857

91.435

31-12-2024

31-12-2023

€

9. Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen

1.296.407

1.519.253

1.296.407

130.000 1.389.253

1.296.407

1.519.253

2024

2023

€

195.000 -195.000

260.000 -65.000

Stand per 31 december Aflossingsverplichting komend boekjaar

195.000 -65.000

Langlopend deel per 31 december

130.000

Schulden aan kredietinstellingen BNG Leningnr 40.100850 Lening og ABN AMRO (tbv Zilverstad)

BNG Leningnr 40.100850 Stand per 1 januari Aflossing

Deze lening ad € 1.300.000 is verstrekt ter financiering van de aankoop van de veerpont "Stad Schoonhoven". Aflossing vindt plaats over een periode van 20 jaar. Het rentepercentage bedraagt 3,77% per jaar en is vast tot en met einde looptijd lening. De jaarlijkse aflossing bedraagt € 65.000. Het aantal resterende jaartermijnen bedraagt 3. Hiervan heeft € 0,- een looptijd van meer dan vijf jaar. Gedurende 2024 is de lening versneld geheel afgelost.

2023

€

Lening og ABN AMRO (tbv Zilverstad) Stand per 1 januari Aflossing

1.479.439 -90.195

1.567.060 -87.621

Stand per 31 december Aflossingsverplichting komend boekjaar

1.389.244 -92.837

1.479.439 -90.186

Langlopend deel per 31 december

1.296.407

1.389.253

Deze lening ad € 2.000.000 is verstrekt ter financiering van de aankoop van de veerpont "Zilverstad". Aflossing vindt plaats over een periode van 20 jaar. Het effectieve rentepercentage bedraagt 2,9% gefixeerd en is vast tot en met einde looptijd lening. De nominale rente bedraagt 2,4%. De maandelijkse annuïteit bedraagt € 10.965. Het aantal resterende maandtermijnen bedraagt 151. Hiervan heeft € 896.932,- een looptijd van meer dan vijf jaar. Als zekerheid is er een eerste recht van hypotheek verstrekt groot EUR 2.250.000 te vermeerderen met 40% voor rente en kosten vanaf moment van kiellegging. 10. Kortlopende schulden 31-12-2024

31-12-2023

€

92.837

155.186

83.001

112.110

Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Leningen

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

Van het saldo openstaande crediteuren heeft € 63.872,- (2023: € 64.129,-) betrekking op een schuld aan een verbonden partij.

Rekening Courant Gemeente Krimpenerwaard Rekening-courant gemeente Krimpenerwaard

181

90.114

40.572

Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing

31-12-2023

€

446.682

351.009

Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva

31-12-2023

€

17.845 85.166 72.450 66.915 12.552 60.379 131.375

16.280 74.041 6.400 48.449 4.823 64.804 7.927 128.285

446.682

351.009

Overlopende passiva Accountants- en administratiekosten Te betalen salarissen en nettolonen Te betalen dividend Rente lening o/g BNG Vooruitontvangen omzet jaarkaarten Reservering vakantiegeld eigen personeel Reservering vakantiedagen eigen personeel Reservering vakantiedagen ingeleend personeel Vooruit gefactureerde bedragen

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN Voorwaardelijke verplichtingen Algemeen De vennootschap heeft met de gemeente Krimpenerwaard een detacheringsovereenkomst voor ingeleend personeel afgesloten. Op grond van deze overeenkomst heeft de vennootschap over 2024 € 133.718 (2023: € 370.598) betaald aan de gemeente Krimpenerwaard. De jaarlijkse veerrechten voor 2024 bedroeg € 127.744 (2023: € 128.258), ten gunste van de gemeente Krimpenerwaard.

Niet verwerkte verplichtingen Verplichtingen De vennootschap heeft ultimo boekjaar de verplichting om overzetting te verrichten van passagiers die nog recht hebben op een overzetting uit hoofde van hun knipkaart (= strippenkaart) tot en met 31 decemberi van het volgende jaar. Uit coulance naar de klanten toe heeft de vennootschap de termijn verlengd, omdat de vennootschap per 2025 overgaat op een digitaal systeem ter vervanging van de knipkaart. Aangezien de omvang niet te bepalen is, omdat ultimo boekjaar geen inzicht bestaat in het aantal niet volle knipkaarten, wordt er geen reservering opgenomen. Er is dan ook geen voorziening opgenomen.

Financiële instrumenten Algemeen Voor de toelichting van primaire financiële instrumenten wordt verwezen naar de specifieke postgewijze toelichting. Hieronder worden de financiële derivaten van de groep en de hiermee verbonden risico's toegelicht.

Veerdienst Schoonhoven B.V. te Schoonhoven _____________________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ Renterisico Rente-instrumenten worden toegepast ter verkrijging van een gewenst risicoprofiel in vaste en variabele renteposities. Marktrisico Het marktrisico voor de vennootschap is minimaal. Kredietrisico Kredietrisico's worden gereduceerd door alleen zaken te doen met derden met een hoge kredietwaardigheid, waarbij voor elke entiteit vastgestelde limieten van kracht zijn. Liquiditeitsrisico Het risico voor de vennootschap dat toekomstige kasstromen verbonden aan een monetair financieel instrument fluctueren in omvang is minimaal, aangezien de langlopende vorderingen en schulden vastrentend zijn.

TOELICHTING OP DE WINST-EN-VERLIESREKENING OVER 2024

11. Netto-omzet De netto-omzet is in 2024 ten opzichte van 2023 met 8,2% gestegen. 2024

2023

€

12. Netto-omzet Netto-omzet Overige bedrijfsopbrengsten Exploitatiebijdragen (subsidies)

2.962.889 7.864 340.000

2.715.060 7.777 337.279

3.310.753

3.060.116

1.587.915 317.294 73.967

1.666.805 266.222 64.754

1.979.176

1.997.781

1.418.197 36.000 133.718

1.318.604 33.000 -55.397 370.598

1.587.915

1.666.805

290.777 26.517

231.904 34.318

317.294

266.222

73.967

64.754

13. Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten

Lonen en salarissen Bruto lonen Vergoedingen commissarissen Ontvangen ziekengelduitkeringen Directe loonkosten ingehuurd personeel gemeente

Sociale lasten Premies sociale verzekeringswetten Ziekteverzuimverzekering

Pensioenlasten Pensioenlasten

2023

Onderverdeeld naar: Eigen personeel Ingeleend personeel

26 2

27 5

2024

2023

€

341.752 -

328.221 -153

341.752

328.068

2.859 315.226 12.671 7.263 3.733 -

5.951 304.155 9.426 8.689 -153

341.752

328.068

98.266 22.742 504.317 66.068 4.598 19.293 91.119

73.937 20.620 479.938 60.609 5.220 12.641 108.762

806.403

761.727

14. Afschrijvingen Materiële vaste activa Boekresultaat

Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Veerponten en installaties Kantoorinventaris Veerstoepen Vastgoedbeleggingen Boekresultaat

15. Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Exploitatiekosten veerponten en veerstoepen Kantoorkosten Autokosten Verkoopkosten Algemene kosten

2023

€

2.024 3.050 6.894 1.718 84.580

3.708 4.703 7.901 5.025 52.600

98.266

73.937

7.837 735 1.574 4.949 7.647

6.478 129 1.420 5.965 6.628

22.742

20.620

7.945 51.825 99.705 213.849 3.249 127.744

1.908 46.553 58.310 244.546 363 128.258

504.317

479.938

27.534 18.657 1.254 18.623

24.009 17.897 1.019 17.684

66.068

60.609

4.598

5.220

15.195 4.098

2.824 9.817

19.293

12.641

Overige personeelskosten Arbodienst Kantinekosten Bedrijfskleding Opleidingskosten Overige personeelskosten

Huisvestingskosten Gas water licht Onderhouds- en reparatiekosten Onroerendezaakbelasting Schoonmaakkosten Overige huisvestingskosten

Exploitatiekosten veerponten en veerstoepen Onderhoud veerstoepen Verzekering Onderhoud veerponten Brandstoffen Eigen risico schade pont Veerrechten

Kantoorkosten Kantoorbehoeften Telefoon Porti Contributies en abonnementen

Autokosten Autokosten Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten

2023

€

30.000 24.396 1.757 -3.283 29.094 9.155

30.000 25.234 10.615 14.669 24.608 3.636

91.119

108.762

-33.682

-53.212

8.625 -8.480 6.400 -40.227

3.800 -4.766 -8.287 -43.959

-33.682

-53.212

-28.114 -

16.875

-28.114

16.875

Algemene kosten Accountantskosten Administratiekosten Juridische kosten Verzekeringen Veerkaarten Overige algemene kosten

16. Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Rentelasten en soortgelijke kosten Bank- en rentekosten Bankrente en -kosten Leningen o/g BNG Rente o/g ABN AMRO

17. Belastingen Vennootschapsbelasting Mutatie voorziening belastingen (waarde)

OVERIGE TOELICHTING

Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2023 De jaarrekening 2023 is vastgesteld in de algemene vergadering gehouden op 22 mei 2024. De algemene vergadering heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel. Bestemming van de winst 2024 De directie stelt voor om de winst over 2024 als volgt te bestemmen: 2024 €

Resultaat na belastingen Voorgestelde dividenduitkering inclusief de uitkering op de 7% cumulatief preferente aandelen

121.626

Toevoeging overige reserves

49.176

-72.450

Vooruitlopend op de vaststelling door de algemene vergadering is dit voorstel reeds in de jaarrekening verwerkt. Ondertekening van de jaarrekening Opmaak jaarrekening De jaarrekening is aldus opgemaakt door het bestuur.

Schoonhoven, 12 mei 2025

ValidSigned door op 13-05-2025

____ ________________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________ - 31 -

Schoonhoven, 12 mei 2025

ValidSigned door op 13-05-2025

(Voorzitter)

ValidSigned door op 13-05-2025

____ ________________________________________________________________________________________________________________ ___________________________________________________ - 32 -

OVERIGE GEGEVENS

Statutaire regeling winstbestemming

De winst staat ter vrije beschikking van de algemene vergadering, met dien verstande dat de directie met goedkeuring van de raad van commissarissen als eerste bepaalt welk gedeelte van de winst wordt gereserveerd.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Krimpenerwaard&id=0480be59-ce71-4752-9c06-939cfa7cba7e