20. Raadsvoorstel en raadsbesluit zienswijze programmabegroting 2025 Hecht

RAADSVOORSTEL

Nr.: 1316528/1342466

Raadsvergadering:

4 juni 2024

Onderwerp:

Jaarrekening 2023 en begroting 2025 Hecht

Datum:

30 april 2024

Korte samenvatting De raad wordt voorgesteld kennis te nemen van de jaarrekening 2023 van Hecht, in te stemmen met de ontwerpbegroting 2025 van Hecht en de financiële gevolgen van deze begroting te verwerken in de gemeentelijke begroting 2025. Daarnaast wordt de raad voorgesteld om de zienswijze op de begroting 2025 van Hecht vast te stellen en via de voorgestelde brief in te dienen bij het Dagelijks Bestuur van Hecht. Voorgesteld besluit De raad wordt voorgesteld om: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2023 van Hecht. 2. In te stemmen met de ontwerpbegroting 2025 van Hecht. 3. De zienswijze op de begroting 2025 van Hecht vast te stellen en via de voorgestelde brief in te dienen bij het Dagelijks Bestuur van Hecht. Inleiding Hecht werkt in opdracht van 18 gemeenten in Hollands Midden. Het doel van Hecht is de verbetering van de kwaliteit van het leven; meer positief ervaren gezondheid, meer veiligheid en meer kansen. Hecht bestaat uit de Gemeentelijke Gezondheidsdienst Hollands Midden (GGD HM), de Regionale Ambulancevoorziening Hollands Midden (RAV HM), de Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR HM); en het Zorg- en Veiligheidshuis Hollands Midden. Voor de uitvoering daarvan zijn financiële middelen nodig.

Vanuit Hecht is nu het volgende toegestuurd: de aanbiedingsbrief (bijlage 1), de jaarrekening over het jaar 2023 (bijlage 2) en de ontwerpbegroting voor 2025 (bijlage 3). In de ontwerpbegroting 2025 schetst het Dagelijks Bestuur (DB) van Hecht de inhoudelijke en financiële kaders van haar werkzaamheden. Op 22 maart 2024 heeft het DB van Hecht de gemeenteraad het verzoek gestuurd om uiterlijk 4 juni 2024 de zienswijze op de ontwerpbegroting 2025 van Hecht kenbaar te maken. Zie verder de bijgevoegde factsheet (bijlage 4) en de concept-zienswijzebrief (bijlage 5). Beoogd resultaat Een toetsing van de jaarrekening 2023 en begroting 2025 van Hecht. Argumenten 1.1 Hecht heeft de concept jaarstukken 2023 toegestuurd ter kennisname Op grond van artikel 26 van de Gemeenschappelijke Regeling heeft het Dagelijks Bestuur van Hecht ter informatie de voorlopige jaarrekening toegestuurd. Deze geven een betrouwbaar beeld van de jaarcijfers. De definitieve jaarstukken staan ter vaststelling geagendeerd voor de vergadering van het Algemeen Bestuur Hecht op 10 juli 2024. 2.1 Het voorstel past in het ingezet beleid De ingediende ontwerpbegroting 2025 past binnen het bestaande beleid en geven uitvoering aan de gemaakte en wettelijke afspraken. Zoals gemeenten en de FKGR hebben verzocht is Hecht terughoudend geweest met investeringen en ligt er een beleidsarme begroting.

gemeente Krimpenerwaard Postbus 51 2820 AB Stolwijk www.krimpenerwaard.nl

2.2 De begroting is sluitend en de verhoging komt voort uit autonome ontwikkelingen De conceptprogrammabegroting 2025 is sluitend. Door de (nog goed te keuren) begrotingswijziging 2024 en de indexering van de FKGR is de begroting 2025 naar verwachting weer structureel in balans. De bijdrage van onze gemeente aan Hecht Hollands Midden bedraagt in 2025 € 4.252.000,- en is €32.000,- hoger dan de geraamde bijdrage. De verhoging is het gevolg van de volgende autonome ontwikkelingen: $ $ $

Het toevoegen van de maternale kinkhoest vaccinatie (MKV) van het RIVM aan het gemeentefonds; Het aantal inwoners en kinderen is gestegen waardoor de bijdrage van Krimpenerwaard omhoog is gegaan; De indexering 2025 op basis van de door de werkgroep FKGR geadviseerde index.

2.3 De ontwerpbegroting 2025 van Hecht past binnen de vastgestelde financiële kaderstelling Het bestuur heeft ervoor gekozen om de voorgestelde indexering 2025 van de werkgroep FKGR, uit het financieel kader GR’en 2025, te volgen in de begroting 2025. 3.1 Het indienen van een zienswijze is een belangrijk sturingsinstrument van de raad Op grond van artikel 35 lid 3 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen kunnen de raden van de deelnemende gemeenten hun zienswijze op de ontwerpbegroting naar voren te brengen. Met het geven van een zienswijze stuurt de raad zowel financieel als beleidsinhoudelijk. De zienswijze wordt betrokken bij de vaststelling van de begroting 2025 door het Algemeen Bestuur van Hecht op 10 juli 2024. Kanttekeningen 1.1 Het weerstandsvermogen is gedaald Vanwege het afkeuren van de eerste begrotingswijziging 2023 is bij de jaarstukken 2023 een tekort van €3.709.000,- zichtbaar geworden. Dit negatieve resultaat is ten laste gebracht van het Eigen Vermogen van Hecht. Met de (nog goed te keuren) begrotingswijziging 2024 worden de gevolgen van de cao 2024 en de structurele gevolgen daarvan opgevangen. Als gevolg van het negatieve resultaat van 2023 is het weerstandvermogen gedaald naar €174.000,-. Aangezien dit onder de gestelde grens van €3 miljoen komt, dient de directie van Hecht een herstelplan op te stellen.

Het herstelplan Eigen Vermogen zal in de komende periode worden opgesteld in relatie tot de afspraken over de begroting 2026 en de takendialoog. Naar verwachting zal deze aan het einde van het jaar 2024 worden gepresenteerd. 1.2 De rechtmatigheidsverantwoording was op het moment van voorlopige vaststelling nog niet afgegeven In het jaar 2023 is de rechtmatigheidsverantwoording bij decentrale overheden en gemeenschappelijke regelingen ingevoerd. Deze invoering heeft onlangs op rijksniveau (BZK en Algemene Rekenkamer) vragen opgeroepen die eerst beantwoord moeten worden, voordat de jaarstukken definitief kunnen worden gemaakt en de accountants alsnog hun controleverklaring mogen afgeven. De verwachting is echter dat hier eind april duidelijkheid over komt, waardoor afgifte van de controleverklaring alsnog mogelijk wordt. 2.2 De overgang van de GHOR naar de Veiligheidsregio Hollands Midden is lopend In 2025 zal de GHOR conform besluit van beide besturen overgaan van Hecht naar de Veiligheidsregio Hollands Midden. Het jaar 2024 wordt gebruikt voor de ontvlechting, uitgaande van een kostenneutrale overgang. In het huidige beeld is alle BPI (bijdrage per inwoner) voor de GHOR opgenomen bij de Veiligheidsregio Hollands Midden (VRHM).

Dit kan op een later moment nog aangepast worden in de begroting 2025 wanneer er meer duidelijk bestaat over de taken die vanuit Hecht worden uitgevoerd. Dit zal dan leiden tot een tegenovergestelde wijziging bij de Veiligheidsregio. Alternatieven N.v.t.

pag. 2/4

Financiën Het jaar 2023 is afgesloten met een negatief resultaat van €3.919.000,-. Dit is grotendeels veroorzaakt door stijgende loonkosten. Dit resultaat is ten laste gebracht van het Eigen Vermogen. Als gevolg hiervan kan Hecht in 2024 niet de loonstijgingen opbrengen. Dit wordt in de eerste begrotingswijziging 2024 rechtgezet. Voor de begroting 2025 is €4.252.000,- opgenomen. Dit is een stijging van €32.000,- ten opzichte van de huidige begroting van de gemeente Krimpenerwaard en wordt verwerkt in de kadernota 2025. De controleverklaring 2023 is door onduidelijkheid tussen het ministerie van BZK en de Algemene Rekenkamer over de rechtmatigheidsverantwoording nog niet aanwezig en wordt later toegezonden. Juridische zaken Vooruitlopend op de vaststelling in het algemeen bestuur wordt de programmabegroting op grond van artikel 35 lid 1 van de wet gemeenschappelijke regelingen onder de aandacht van de gemeenteraden gebracht. De raden kunnen op de begroting hun zienswijzen indienen. Participatie en extern overleg N.v.t. Vervolgtraject en uitvoering Tot 4 juni 2024 is er de mogelijkheid om zienswijzen in te dienen over de begroting 2025.

Planning: 13 mei 2024: behandeling in auditcommissie 21 mei 2024: behandeling in oordeelvormende commissie SBBV 04 juni 2024: behandeling in de raad 30 juni 2024: uiterste datum verzending brief met zienswijze aan de verbonden partij Bijlagen Bijlage 1: Aanbiedingsbrief Hecht Bijlage 2: Jaarstukken 2023 Hecht Bijlage 3: Ontwerpbegroting 2025 Hecht Bijlage 4: Factsheet Hecht Bijlage 5: Concept zienswijzebrief Hecht

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van gemeente Krimpenerwaard,

de secretaris,

de burgemeester,

J. Hennip

ir. J. Beenakker

pag. 3/4

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Krimpenerwaard,

Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders inzake de jaarrekening 2023 en de begroting 2025 van Hecht, gelet op artikel 35 lid 1 van de wet gemeenschappelijke regelingen,

Besluit: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2023 van Hecht. 2. In te stemmen met de ontwerpbegroting 2025 van Hecht. 3. De zienswijze op de begroting 2025 van Hecht vast te stellen en via de voorgestelde brief in te dienen bij het Dagelijks Bestuur van Hecht.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 4 juni 2024,

de griffier,

de voorzitter,

mr. F.A.J.M. van Beek

ir. J. Beenakker

pag. 4/4