Raadsvoorstel renovatie sportcomplex Waalplantsoen DCV

Raadsvoorstel Datum collegevergadering: 24-10-2023 Portefeuillehouders: Kirsten Jaarsma (Sport) en Wubbo Tempel (Financiën en Vastgoed) Behandelend team: Samenleven, Financiën en Vastgoed Zaaknummer: 980979 Onderwerp Renovatie sportcomplex Waalplantsoen (DCV) Gevraagd raadsbesluit: 1. In te stemmen met het verstrekken van een vijftigjarige lineaire lening ad € 2.110.000 aan voetbalvereniging DCV tegen 2% rente voor de benodigde renovatie van het vastgoed op sportcomplex Waalplantsoen; 2. Een bedrag ad € 1.690.000 beschikbaar te stellen voor de aankoop van de percelen sectie A nummer 6371 en sectie A nummer 6635, zijnde de grond van sportcomplex Waalplantsoen die nog geen eigendom van de gemeente is; 3. Een krediet ad € 866.000 beschikbaar te stellen voor de renovatie van velden 3 en 4 op sportcomplex Waalplantsoen en de afschrijvingslasten te dekken door een onttrekking aan de reserve Maatschappelijke Voorzieningen. Aanleiding In de vorige collegeperiode zijn uitgangspunten geformuleerd en richting gevende keuzes gemaakt voor de buitensportaccommodaties in onze gemeente. 1. Er is – net als voor de ‘infrastructuur’ voor binnensport – voor gekozen om als gemeente de (financiële) verantwoordelijkheid voor het aanleggen, onderhouden en vervangen van de ‘infrastructuur’ voor buitensport (sportvelden) te dragen.

Als daarvoor binnen de exploitatie van de verenigingen financiële ruimte aanwezig is, wordt een huur in rekening gebracht voor het gebruik van de sportvelden. 2. Die (financiële) verantwoordelijkheid nemen we als gemeente alleen onder de voorwaarde dat verenigingen zélf de volledige (financiële) verantwoordelijkheid dragen voor hun ‘vastgoed’ (de opstallen). Eventueel zijn wij bereid om een rol in de financiering van het ‘vastgoed’ te spelen. 3. Tenslotte dragen wij als gemeente óók de (financiële) verantwoordelijkheid voor de openbare infrastructuur waarmee een sportaccommodatie wordt ontsloten, inclusief de noodzakelijke openbare parkeergelegenheid buiten de sportaccommodatie. Op basis van deze uitgangspunten hebben wij de afgelopen jaren met voetbalvereniging DCV intensief gesproken over de (verdere) vernieuwing van het sportcomplex ‘Waalplantsoen’. Ruim 10 jaar geleden is daarmee een start gemaakt met de aanleg van de (kunstgras)velden 3 en 4. Dit jaar hebben we het (natuurgras)hoofdveld (veld 1) vervangen door een kunstgrasveld. In dit voorstel gaan we in op de vernieuwing van het vastgoed en de (reguliere) vervanging van de toplaag van de velden 3 en 4. Voor het ombouwen van veld 2 naar kunstgras wordt in de begroting 2024 budget aangevraagd.

1 van 6

Algemene inleiding Voordat wij ingaan op de argumenten voor de verschillende beslispunten, willen wij eerst ingaan op de omstandigheden waaronder wij dit voorstel doen en op het belang van DCV voor onze gemeente. Het ledenaantal van DCV is de afgelopen jaren toegenomen. Met het nieuwbouwen van de opstallen groeit de aantrekkingskracht van DCV. Daarmee is de verwachting dat het ledenaantal de komende jaren verder toeneemt. Met deze werkzaamheden en investeringen maken we de sportaccommodatie van DCV weer toekomstbestendig, waarmee we een flinke impuls geven aan de vitaliteit van één van de grootste sportaanbieders van Krimpen. De opstallen van DCV zijn hoognodig toe aan vernieuwing. Vooruitlopend op nieuwbouw van de kantine en kleedkamers heeft DCV de afgelopen jaren alleen de hoogst noodzakelijke reparatiewerkzaamheden uitgevoerd. Gevolg hiervan is dat de huidige opstallen niet langer meekunnen en DCV veel geld is kwijtgeraakt aan de opeenstapeling van reparatiewerkzaamheden. De energetische staat van de opstallen heeft recent bovendien geleid tot hoge energiekosten. Over de financiering van nieuwe opstallen lopen al bijna 20 jaar gesprekken tussen de gemeente en het bestuur van DCV. De vereniging komt uit een financieel zware periode en heeft te weinig financiële middelen om zonder hulp van de gemeente nieuwe opstallen te financieren.

Recent zijn de gesprekken met het bestuur van DCV geïntensiveerd, met als beoogd resultaat om DCV (financieel) in staat te stellen om het sportcomplex te vernieuwen. Het bestuur van de vereniging heeft met behulp van adviesbureau Synarchis de businesscase vernieuwd, met daarin onder andere een actualisatie van de investeringskostenraming en de planning. De nieuwe opstallen vallen binnen de door de KNVB gestelde normen. De totale verwachte kosten voor nieuwbouw van de opstallen bedragen volgens deze raming €4.828.000, waarvan ca. €1.000.000 door landelijke subsidies kan worden gedekt. Voor de dekking van het restantbedrag heeft DCV de gemeente om hulp gevraagd. Het verstrekken van een lening is op zich een bevoegdheid van ons college. Vanwege de hoogte van de lening en de samenhang met de andere beslispunten leggen wij uw raad een integraal voorstel voor.

Argumenten beslispunt lening 1.1 De gemeente is conform de eerder geformuleerde uitgangspunten bereid een rol te spelen in de financiering van buitensportvastgoed Met de Kadernota 2022 is vastgelegd dat verenigingen financieel verantwoordelijk zijn voor het vastgoed op buitensportaccommodaties. Dit betekent dat DCV in principe zelf de financiering van het vastgoed op sportcomplex Waalplantsoen dient te regelen. In dezelfde kadernota geeft de gemeente aan bereid te zijn om een rol te spelen in de financiering van het vastgoed indien dit noodzakelijk is. Dit voorstel past binnen dit beleid. 1.2 Zonder gemeentelijke lening krijgt DCV de financiering niet rond DCV heeft in 2020 een renteloze vijfjarige lening à € 175.000 van de gemeente gekregen om uit liquiditeitsproblemen te blijven. Tot en met 2025 dient hiervoor jaarlijks nog € 35.000 te worden afgelost. Ook is er nauwelijks gereserveerd voor onderhoud of nieuwbouw van de opstallen. Sinds het verstrekken van de lening is de financiële positie van DCV jaarlijks

2 van 6

verbeterd. Het bestuur heeft ook aangeboden de lening vervroegd af te lossen. De (hoge) rente en aflossing maken een bancaire lening echter onmogelijk. In combinatie met het gebrek aan eigen vermogen maakt dit dat DCV zonder gemeentelijke hulp de financiering niet rond krijgt. 1.3 Aan de lening worden voorwaarden verbonden Aan het verstrekken van een lening kan de gemeente voorwaarden koppelen. Dit zijn in ieder geval de voorwaarden die in de beleidsregels ‘Begrip “publieke” taak bij leningen en garanties Gemeente Krimpen aan den IJssel’ zijn opgenomen. De gemeente verkrijgt hiermee een eerste recht van hypotheek, zodat bij faillissement geen andere schuldeisers voorgaan. Ook krijgt het college periodiek inzicht in de financiële jaarstukken van DCV. Het bestuur van DCV heeft het college toegezegd spoedig te beginnen met reserveren voor onderhoud van de nieuwbouw, en daarvoor alle bij DCV overblijvende financiële ruimte te gebruiken. Argumenten beslispunt aankoop grond 2.1 Het is gewenst dat gemeente eigenaar van de (onder)grond wordt In de Kadernota 2022 heeft de gemeente vastgelegd zelf de financiële verantwoordelijkheid voor het aanleggen, onderhouden en vervangen van de (buiten)sportvelden te dragen.

Daarnaast dragen wij als gemeente óók de (financiële) verantwoordelijkheid voor de openbare infrastructuur waarmee een sportaccommodatie wordt ontsloten, inclusief de noodzakelijke openbare parkeergelegenheid buiten de sportaccommodatie. Deze verantwoordelijkheden maken het wenselijk dat de gemeente eigenaar wordt van de grond. 2.2 De opbrengst van de verkoop van de grond wordt door DCV geïnvesteerd in de nieuwbouw van de opstallen De inkomsten uit de verkoop van de grond investeert DCV direct in de nieuwe opstallen. Hiermee is de benodigde lening voor DCV lager en daarmee ook hun lasten. 2.3 De overeengekomen prijs is redelijk en billijk Aan de overeengekomen prijs ligt een taxatie van een onafhankelijk taxatiebureau ten grondslag. Het aankoopbedrag achten we daarmee redelijk en billijk. Het doet recht aan zowel de belangen van de eigenaar (DCV) als die van de gemeente. 2.4 Uw raad dient het benodigde krediet voor de aankoop beschikbaar te stellen Het college kan tot aankoop van de grond besluiten, maar de raad dient het benodigde krediet voor de aankoop beschikbaar te stellen. De raad heeft namelijk het budgetrecht.

Argumenten beslispunt renovatie velden 3 en 4 3.1 De gemeente is financieel verantwoordelijk voor aanleg, groot onderhoud en vervanging van (buiten)sportvelden In de Kadernota 2022 heeft de gemeente vastgelegd zelf de financiële verantwoordelijkheid voor het aanleggen, onderhouden en vervangen van de (buiten)sportvelden te dragen. 3.2 De toplagen van velden 3 en 4 zijn aan het einde van de technische levensduur De huidige sporttechnische keuring van beiden velden is nog geldig tot en met het einde van seizoen 2023-2024. De constructie is beoordeeld en als de toplaag dit seizoen wordt vervangen, kunnen de velden weer 12 jaar mee. 3.3 De opgenomen bedragen zijn niet toereikend In de begroting 2023 is op basis van het meerjarig onderhoudsplan rekening gehouden met vervanging van de beide toplagen voor een totaalbedrag van € 665.000, verdeeld over 2023 en 2024. Vanwege de kostenstijgingen in de afgelopen jaren is echter een bedrag nodig van € 866.000, wat ook leidt tot hogere afschrijvingslasten. Bovendien is het veel efficiënter om de vervanging voor beide velden tegelijk uit te voeren.

3 van 6

3.4 Dekking via de reserve is in lijn met overige investeringen in het complex Via de Kadernota 2024 is besloten de reserve Maatschappelijke Voorzieningen in te zetten om afschrijvingslasten te dekken van investeringen in maatschappelijke voorzieningen. Dit wordt onder meer toegepast voor de investeringen in veld 1 en veld 2 van DCV. Het is in lijn met dit besluit en de wijze waarop dat al is toegepast om ook de vervanging van toplagen op veld 3 en 4 uit deze reserve te dekken.

Kanttekeningen bij beslispunt lening 1.1 Precedentwerking bij iedere investering in renovatie, onderhoud en nieuwbouw ligt op de loer Uitgangspunt is dat de verenigingen volledig financieel verantwoordelijk zijn voor de opstallen. In het geval van DCV is dit niet anders mogelijk dan door een lening. De kans bestaat dat andere verenigingen hier ook om gaan vragen. Gezien de staat van de opstallen van de andere buitensportverenigingen lijkt de kans op precedentwerking echter beperkt. 1.2 Het gesprek tussen DCV en Stichting Waarborgfonds Sport over borgstelling loopt nog In de beleidsregels ‘Begrip “publieke” taak bij leningen en garanties Gemeente Krimpen aan den IJssel’ staat als eis voor het uitgeven van een lening opgenomen dat Stichting Waarborgfonds Sport (SWS) meewerkt aan het uitgeven van de lening. SWS heeft al een objectieve scan van de financiële draagkracht van DCV gemaakt en heeft aangegeven onder welke voorwaarden zij bereid is om een borgstelling (t.w.v. € 250.000 ) te verlenen. Het gesprek tussen DCV en SWS over de borgstelling op basis van de laatste financiële cijfers, het uiteindelijke leningbedrag en de daarover gerekende rente loopt nog. We informeren uw raad zodra hier meer over bekend is. Kanttekeningen bij beslispunt aankoop 2.1 De investering betaalt zich niet direct terug Met het aankopen van de grond, zetten we het eigendomsrecht correct neer.

In de huidige situatie investeren we in velden op grond die niet van ons is. Het kopen van de grond levert ons, in ieder geval op korte termijn, geen financiële voordelen op. In de Kadernota 2022 heeft de gemeente namelijk vastgelegd dat sportverenigingen geen huur betalen, tenzij daar in hun exploitatie ruimte voor is. DCV heeft in ieder geval de eerste jaren na deze investering geen ruimte om huur te betalen. Er staan daardoor geen inkomsten tegenover de hogere uitgaven. Het kopen van de grond levert daarom alleen meer juridische zekerheid. Kanttekeningen bij beslispunt renovatie velden 3 en 4 3.1 Er staan geen inkomsten tegen de hogere kosten In de Kadernota 2022 heeft de gemeente vastgelegd dat sportverenigingen geen huur betalen, tenzij daar in hun exploitatie ruimte voor is. DCV heeft in ieder geval de eerste jaren na deze investering geen ruimte om huur te betalen. Er staan daardoor geen inkomsten tegenover de hogere uitgaven.

Participatie Voor dit voorstel is geen breed participatietraject van toepassing. Afspraken over de lening en aankoop van de grond zijn gemaakt in samenspraak met het bestuur van DCV. DCV is één van de grootste sportaanbieders van Krimpen, die niet alleen via sportaanbod maar ook als ontmoetingsplaats een belangrijke functie vervult binnen de Krimpense samenleving. Met deze werkzaamheden en investeringen maken we de sportaccommodatie van DCV weer toekomstbestendig, waarmee we een flinke impuls geven aan de vitaliteit van de vereniging.

4 van 6

Financiële gevolgen De benodigde investeringen in het sportcomplex Waalplantsoen betreffen de komende jaren het verenigingsgebouw, de aanpak van veld 2, de vervanging van de toplaag van veld 3 en 4, en een mogelijke investering in het herinrichten van het terrein. Met deze laatste investering is nog geen rekening gehouden, omdat de uitwerking hiervan tijd en aandacht nodig heeft vanaf het moment dat wij eigenaar van de grond zijn. Wij komen daar te zijner tijd bij u op terug. Met de overige elementen is rekening gehouden in de kadernota 2024 en deels ook al in de begroting 2023. Er is echter sprake van veranderingen in de benodigde bedragen en de voorgestelde aanpak.

Sportpark Waalplantsoen (DCV)

NIEUWE SITUATIE 2024/2025 investering 2024 2025

Investering verenigingsgebouw Grond

verwerving rente

Lening

1.690.000 16.900

16.900

16.900

42.200 -42.200 16.900

-

50.640 7.245 -50.640 7.245

866.000

-

86.600 8.660 7.500 -86.600 16.160

5.390.500

16.900

40.305

2.110.000

rentelast rentebaat (DCV) Subtotalen Verenigingsgebouw

3.800.000

Investering veld 2 Investering

724.500 afschrijving rente dekking afschrijving

Subtotalen Veld 2

724.500

Vervanging toplaag veld 3 en 4 Investering

vervanging toplagen bijkomende kosten

822.800 43.200

afschrijving in 10 jaar rente onderhoud dekking afschrijving Subtotalen Toplaag veld 3 en 4

TOTALEN

De grond komt voor het bedrag van de verwerving op de balans te staan. Daar wordt vervolgens alleen rente over toegerekend en vindt geen afschrijving op plaats. De lening wordt als financiële vaste activa op de balans opgenomen. De aflossing lopen rechtstreeks naar de balans. De toe te rekenen rente is gelijk aan de van DCV te ontvangen rente (2%). Voor de verwerving van de grond en het verstrekken van de lening bedraagt het netto effect op de begroting € 16.900, zijnde de toe te rekenen rente over de grond op de balans. Met de

5 van 6

effecten was al rekening gehouden in de begroting 2024, maar in andere verhoudingen. De investering in veld 2 is opgenomen in de begroting 2024. Het geraamde bedrag is naar verwachting niet toereikend voor uitvoering vanwege kostenstijgingen tot het moment van uitvoering. Bovendien is onzeker hoe de verrekening van de btw op sport in 2024 verloopt, omdat de betreffende regeling wordt aangepast. Pas wanneer de vervanging wordt opgepakt kan een actuele raming worden opgesteld. Wij komen daar te zijner tijd bij u op terug. Het vervangen van de toplagen van veld 3 en 4 betekent een totaal aan lasten voor de begroting van bijna € 103.000. Daarvan wordt € 86.600 gedekt uit de reserve maatschappelijke voorzieningen, waardoor een netto last resteert van € 16.000. In de begroting werd rekening gehouden met een jaarlast van € 32.000. Zoals aangegeven is in de begroting 2024 al rekening gehouden met deze investeringen. De definitieve bedragen zijn in dit voorstel gewijzigd en ook de berekening van de jaarlasten is bijgesteld. Per saldo betekent dit voorstel voor het begrotingsjaar 2024 een voordeel van € 30.000. Dat komt voornamelijk omdat de afschrijvingen pas starten in 2025 en omdat de storting in de voorziening onderhoud kapitaalgoederen vervalt. Vanaf 2025 is sprake van extra lasten voor een bedrag van € 68.900.

Door de dekking van afschrijvingen uit de reserve maatschappelijke voorzieningen (€ 86.600) is het netto effect positief (€ 17.700). De beschikbare omvang van de reserve maatschappelijke voorzieningen daalt als gevolg van dit voorstel naar € 3,8 miljoen. In de begrotingswijziging voor de raad van 14 december 2023 worden de financiële gevolgen verwerkt. Vervolg Na uw positief besluit wordt vrijwel direct overgegaan tot verlening van de lening, aankoop van de grond en vervanging van de toplaag van velden 3 en 4. Bijlagen N.v.t.

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, mr. A. Boele

J.J. Luteijn

secretaris

burgemeester

6 van 6

Raadsbesluit Onderwerp Vernieuwing sportcomplex Waalplantsoen (DCV)

De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Besluit, na het lezen van het voorstel van burgemeester en wethouders van 24 oktober 2023, om: 1. In te stemmen met het verstrekken van een vijftigjarige lineaire lening ad € 2.110.000 aan voetbalvereniging DCV tegen 2% rente voor de benodigde renovatie van het vastgoed op sportcomplex Waalplantsoen; 2. Een bedrag ad € 1.690.000 beschikbaar te stellen voor de aankoop van de percelen sectie A nummer 6371 en sectie A nummer 6635, zijnde de grond van sportcomplex Waalplantsoen die nog geen eigendom van de gemeente is; 3. Een krediet ad € 866.000 beschikbaar te stellen voor de renovatie van velden 3 en 4 op sportcomplex Waalplantsoen en de afschrijvingslasten te dekken door een onttrekking aan de reserve Maatschappelijke Voorzieningen. Dit besloot de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 30 november 2023.

voorzitter

griffier

J.J. Luteijn

mr. O. Vliegenthart