Raadsvoorstel Programmabegroting 2025 en Jaarrekening 2023 Groenalliantie Midden-Holland eo

Raadsvoorstel Datum collegevergadering: 16 april 2024 Portefeuillehouder: Kirsten Jaarsma Behandelend team: Duurzaam Wonen en Werken Zaaknummer: 1447512 Onderwerp Programmabegroting 2025 en Jaarrekening 2023 Groenalliantie Midden-Holland e.o. Gevraagd raadsbesluit: 1. In te stemmen met de concept-Begroting 2025 van Groenalliantie. 2. Kennis te nemen van de concept-Jaarrekening 2023 van Groenalliantie. 3. Een zienswijze op de concept-Begroting 2025 van Groenalliantie in te dienen. Aanleiding De Groenalliantie is een gemeenschappelijke regeling met als deelnemers de gemeenten Waddinxveen, Gouda, Bodegraven-Reeuwijk, Krimpenerwaard en Krimpen aan den IJssel. De Groenalliantie is eigenaar en beheerder van recreatie- en natuurgebieden voor regionale dagrecreatie, waaronder ook gebieden in de Krimpenerwaard. De grootste terreinen in de Krimpenerwaard zijn de Krimpenerhout, het Loetbos, park Weijdehoeck en een aantal speelpolders. In totaal heeft Groenalliantie 775 hectare in eigendom en beheer, waarvan 455 hectare in de Krimpenerwaard. De gehele dienstverlening en de uitvoeringswerkzaamheden zijn uitbesteed aan Staatsbosbeheer.

De gemeenschappelijke regeling is een raadsregeling en door het aanbieden van de begroting van de Groenalliantie kan de raad, via het indienen van een zienswijze, invloed daarop uitoefenen en door het aanbieden van de jaarrekening wordt door de Groenalliantie verantwoording aan de raad afgelegd. Argumenten 1.1. De deelnemersbijdrage is niet verhoogd en de toegepaste indexering op de personeelslasten is lager dan de vastgestelde maximaal toegestane index. De deelnemersbijdrage behoeft dit keer niet te worden verhoogd, omdat door onder meer gestegen rentebaten en huur- en pachtinkomsten de Begroting 2025 in evenwicht is. De bijdrage 2025 wordt dus gelijk gehouden aan de bijdrage 2024, namelijk € 233.000. Hierdoor wordt al deels tegemoetgekomen aan de door de betrokken gemeenten ingediende zienswijzen op de Begroting 2024. Daarin werd verzocht alvast vooruit te kijken naar het temperen van de deelnemersbijdragen en mee te denken over mogelijke bezuinigingen. De maximaal toegestane index bedraagt 11,1% voor de materiële lasten en 3,7% voor de personele lasten, conform (zoals al jaren gebruikelijk) “De financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Hollands Midden voor begrotingen 2025”. De indexering is met terughoudendheid toegepast. Zo is de personeelscomponent niet met de maximaal toegestane 11,1% verhoogd. 1.2.

De continuïteit van de huidige exploitatie is voorlopig voldoende geborgd De begroting 2025 is in evenwicht. De afspraken met de provincie over haar uittreedvergoeding borgen de continuïteit tot en met 2025. Vanaf 2026 ontstaat een ander beeld, omdat dan de boekjaarsubsidie van de Provincie Zuid-Holland wegvalt en wordt vervangen door een nieuwe beheerregeling recreatiegebieden. Op basis van de nu bekende voorwaarden van de regeling kan het negatieve effect voor Groenalliantie oplopen tot ruim 1,1 mln. op jaarbasis. De verwachting is dat dit voor in ieder geval de jaren 2026 tot en met 2028 zal moeten worden opgevangen uit de nog te vormen egalisatiereserve provinciale 1 van 3

bijdrage ter overbrugging van de periode die nodig is om weer te komen tot een sluitende meerjarenbegroting. Het overschot van begrotingsjaar 2023 (ruim € 700.000) wordt gestort in genoemde egalisatiereserve en daarnaast wordt er vanuit de algemene reserve nog eens € 400.000 aan toegevoegd. Met dit opgebouwde saldo van € 1,1 mln. is het risico afgedekt van het eerste begrotingsjaar (2026) waarin de verwachte terugval van de provinciale bijdrage wordt voorzien. 1.3. Het weerstandsvermogen is voldoende Op basis van de nota weerstandsvermogen van Groenalliantie wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om te bepalen of Groenalliantie in staat is om voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment dat die zich voordoen. Het weerstandsvermogen is momenteel ruim voldoende. 2.1. De Jaarrekening 2022 sluit af met een positief resultaat Het positieve jaarresultaat van de jaarrekening 2023 bedraagt € 702.802. Dit bedrag wordt, zoals reeds genoemd, toegevoegd aan de nog te vormen egalisatiereserve provinciale bijdrage. Genoemd positief jaarresultaat wordt met name veroorzaakt door hogere pachten, baten uit optierecht solar carports, verkopen grond en rentebaten. 3.1. De financiële onzekerheid na 2025 verdient blijvende aandacht De uittreedovereenkomst met de provincie loopt eind 2025 af. Dit brengt financiële onzekerheid met zich mee.

Wel komt er een nieuwe provinciale beheerregeling recreatiegebieden voor in de plaats, maar dat zal naar alle waarschijnlijkheid een negatief financieel effect voor Groenalliantie met zich meebrengen. Groenalliantie heeft daarom de lijn ingezet van anticiperen op de veranderende financiële positie na 2025. Het is goed om Groenalliantie er door middel van een zienswijze op te wijzen dat ook de komende tijd hiervoor blijvende aandacht nodig is. Kanttekeningen 3.1. Groenalliantie loopt financieel risico na 2025 door het aflopen van de uittreedovereenkomst met de provincie In de uittreedovereenkomst per 1 januari 2018 is met de Provincie vastgelegd dat zij tot en met 2025 substantieel blijft bijdragen: 100% van haar voormalige deelnemersbijdrage voor de jaren 2018-2021 en 90% voor 2022-2025. De provincie draagt daarmee nu nog voor bijna 50% bij in de begroting van de Groenalliantie. De provincie heeft in haar uittreedovereenkomst wel aangegeven om ook na 2025 middelen beschikbaar te houden voor zowel het beheer als de ontwikkeling van de recreatiegebieden. Dit geeft een bepaalde mate van zekerheid. De hoogte van de bijdrage vanuit de provincie na 2025 is echter nog onzeker, maar zal naar verwachting lager zijn dan momenteel het geval is. De verwachting is dat er in juni/juli, met de provinciale Kadernota 2025, meer duidelijkheid gaat ontstaan. Participatie Niet van toepassing.

Financiële gevolgen De deelnemersbijdrage 2025 wordt niet verhoogd. Hiermee wordt deels bijgedragen aan de zienswijzen van de betrokken gemeenten op de Begroting 2024. Hierin werd verzocht vooruit te kijken naar het temperen van de deelnemersbijdragen en mee te denken over mogelijke bezuinigingen. In onze gemeentebegroting wordt sinds jaar en dag een budget opgenomen ten behoeve van het betalen van onze deelnemersbijdrage aan Groenalliantie. Ook in de gemeentebegroting 2025 zal dat het geval zijn, waarbij het correcte budgetbedrag reeds in het kader van het opstellen van de Kadernota 2025 wordt meegenomen.

2 van 3

Vervolg Na uw besluit wordt de bijgevoegde, aan Groenalliantie gerichte, brief verzonden. Daarna stelt het AB van Groenalliantie in juli 2024 de Begroting 2025 definitief vast. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief van Groenalliantie 2. concept-Programmabegroting 2025 Groenalliantie 3. concept-Jaarrekening 2023 Groenalliantie 4. conceptbrief aan Groenalliantie inhoudende het indienen van een zienswijze

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, mr. drs. A.E. Bosker

J.J. Luteijn

loco-secretaris

burgemeester

3 van 3

Raadsbesluit Onderwerp Programmabegroting 2025 en Jaarrekening 2023 Groenalliantie Midden-Holland e.o.

De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Besluit, na het lezen van het voorstel van burgemeester en wethouders van 16 april 2024, om: 1. In te stemmen met de concept-Begroting 2025 van Groenalliantie. 2. Kennis te nemen van de concept-Jaarrekening 2023 van Groenalliantie. 3. Een zienswijze op de concept-Begroting 2025 van Groenalliantie in te dienen. Dit besloot de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 30 mei 2024.

voorzitter

griffier

J.J. Luteijn

mr. O. Vliegenthart