Raadsvoorstel Jaarstukken 2025 en Primitieve begroting 2027 Promen en Prowork

Raadsvoorstel Datum collegevergadering: 26 mei 2026 Portefeuillehouder: Hugo van der Wal Behandelend team: Beleid Sociaal Domein Zaaknummer: 2392762 Onderwerp Jaarstukken 2025 en Primitieve begroting 2027 Promen en Prowork Gevraagd raadsbesluit: 1. Kennis te nemen van de voorlopige jaarstukken 2025 van Promen, het maatschappelijk jaarverslag 2025 van ProWork en de primitieve begroting 2027 van ProWork; 2. De concept-zienswijze op de primitieve begroting 2027 van Promen en de voorlopige jaarstukken Promen 2025 vast te stellen. Aanleiding De gemeenschappelijke regeling Promen Promen is een Gemeenschappelijke Regeling van zeven gemeenten waarin zij samen verantwoordelijk zijn voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw). De dienstverlening van Promen voor de overige doelgroepen van de Participatiewet (Pw) is met ingang van 2018 volledig vraaggestuurd bij ProWork ondergebracht en juridisch en financieel gescheiden van de sociale werkvoorzieningsdienstverlening. ProWork is een, onder de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Promen ressorterende, BV. De dienstverlening omvat tevens de Nieuw Beschut-contracten. Het dagelijks bestuur van Promen stuurt op basis van artikel 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) de voorlopige jaarrekening en de algemene financiële en beleidsmatige kaders aan de raden van de deelnemende gemeenten.

De voorlopige jaarstukken 2025 worden daarmee ter kennisname aangeboden; er geldt hiervoor geen formele zienswijzeprocedure. Daarnaast is Promen op grond van artikel 35, eerste lid Wgr verplicht om de primitieve begroting 2027 tijdig voor vaststelling door het algemeen bestuur aan de gemeenteraden toe te zenden. De gemeenteraad kan op basis van artikel 35, derde lid Wgr een zienswijze indienen. Dit biedt de mogelijkheid om in het kader van de toezichthoudende taak eventuele opmerkingen of bezwaren kenbaar te maken voordat de begroting definitief wordt vastgesteld. De gemeenteraad van Krimpen aan den IJssel kan uiterlijk 2 juli 2026 een zienswijze indienen. Argumenten 1.1 Op de primitieve begroting ProWork 2027 is geen formele zienswijzeprocedure van toepassing Op de Primitieve begroting van Prowork 2027 is geen zienswijze door de raad mogelijk, deze is toegevoegd ter kennisname.

1 van 4

1.2 De primitieve begroting Promen 2027 is gebaseerd op de jaarschijf 2027 van het onlangs vastgestelde ondernemingsplan 2026 en is tijdig toegestuurd De primitieve begroting Promen 2027 is op 9 april 2026 aan de gemeenteraad van Krimpen aan den IJssel gezonden en daarmee tijdig aangeboden. De begroting is gebaseerd op de jaarschijf 2027 van het vastgestelde ondernemingsplan Promen 2026. Het verschil met deze jaarschijf wordt voornamelijk veroorzaakt door indexering van baten en lasten conform het financieel kader gemeenschappelijke regelingen 2027: • •

4,53% indexering voor loonkosten; 2,6% indexering voor materiële kosten.

Uit de begroting blijkt dat de bijdragen voor Wsw-arbeidsplaatsen stijgen van € 24,738 miljoen in 2026 naar € 25,467 miljoen in 2027, terwijl het aantal arbeidsplaatsen daalt van 584,3 SE naar 552,6 SE. In de meerjarenraming zet deze daling zich verder voort: • • •

515,7 SE in 2028; 480,0 SE in 2029; 440,8 SE in 2030.

De afname wordt veroorzaakt door pensioneringen, natuurlijk verloop, uitstroom naar de WIA en toepassing van de Regeling Vervroegd Uittreden (RVU). Daarnaast blijkt uit de begroting dat de overheadkosten in 2027 € 8,035 miljoen bedragen, bestaande uit: • •

€ 6,980 miljoen aan kosten voor niet-doelgroep personeel; € 1,014 miljoen aan overige bedrijfskosten.

Door de afname van het aantal Wsw-medewerkers drukken deze overheadkosten relatief zwaarder op de kostprijs per arbeidsplaats. 1.3 De voorlopige jaarstukken 2025 laten een positief financieel resultaat zien Uit de voorlopige jaarstukken 2025 blijkt dat Promen een voorlopig positief resultaat van € 207.000 heeft gerealiseerd. Volgens de toelichting wordt dit positieve resultaat voornamelijk veroorzaakt door hogere omzetten bij Groen & Schoon, groepsdetacheringen en een groter aantal door gemeenten ingekochte trajecten dan vooraf begroot. Daarnaast blijkt uit de stukken dat Promen in 2025 verder heeft ingezet op: • • • • •

de ontwikkeling van het Talentenplein; opleiding en ontwikkeling van medewerkers; doorstroom van binnen naar buiten; verlaging van het ziekteverzuim; versterking van de samenwerking tussen het werkbedrijf en ontwikkelbedrijf.

2 van 4

1.4 De doelgroep Beschut werk blijft groeien Uit de primitieve begroting ProWork 2027 blijkt dat de bijdragen voor Beschut werk stijgen van € 7,875 miljoen in 2026 naar € 8,489 miljoen in 2027. In de meerjarenraming loopt dit verder op naar € 9,690 miljoen in 2030. Daarnaast neemt ook het aantal medewerkers binnen Beschut werk verder toe. Deze ontwikkeling hangt samen met de groeiende instroom van inwoners met een intensieve begeleidingsbehoefte. Promen geeft in het maatschappelijk jaarverslag aan dat de doelgroep steeds kwetsbaarder wordt en meer begeleiding vraagt. Tegelijkertijd blijkt uit de stukken dat het ziekteverzuim binnen deze doelgroep stijgt. Kanttekeningen 2.1 De jaarstukken 2025 zijn nog niet voorzien van een accountantsverklaring Promen geeft aan dat de afronding van de accountantscontrole enkele weken vertraging heeft opgelopen. De definitieve accountantsverklaring wordt naar verwachting later nagezonden. Hierdoor bestaat nog onzekerheid of het voorlopige resultaat ongewijzigd blijft. 2.2 Een deel van het positieve resultaat lijkt samen te hangen met incidentele omstandigheden Het positieve resultaat over 2025 wordt mede veroorzaakt door hogere omzetten bij Groen & Schoon, groepsdetacheringen en extra trajecten vanuit gemeenten. Het is onzeker in hoeverre deze ontwikkeling structureel van aard is.

2.3 De afbouw van de Wsw-populatie blijft een financieel aandachtspunt De Wsw-populatie neemt de komende jaren verder af, terwijl de overheadkosten relatief hoog blijven. Hierdoor neemt de druk op de kostprijs per arbeidsplaats en de gemeentelijke bijdragen verder toe. 2.4 De toekomstverkenning van Promen kan leiden tot aanvullende beleids- en financiële keuzes In 2025 is een extern onderzoek gestart naar de toekomst van Promen. Het Hoofdlijnenbesluit uit 2017 is inmiddels met twee jaar verlengd. De uitkomsten van deze toekomstverkenning kunnen gevolgen hebben voor de toekomstige koers, organisatieinrichting en financiële ontwikkeling van Promen. Participatie Niet van toepassing. Financiële gevolgen De primitieve begroting 2027 van Promen wordt, na vaststelling door het Algemeen Bestuur, verwerkt binnen de reguliere P&C-cyclus van de gemeente Krimpen aan den IJssel. Vervolg Na uw besluit zal uw reactie aan Promen gezonden worden.

3 van 4

Bijlagen Bijlage 1. Aanbiedingsbrief jaarstukken Promen 2025 Bijlage 2. Jaarstukken Promen 2025 Bijlage 3. Maatschappelijk jaarverslag Prowork 2025 Bijlage 4. Aanbiedingsbrief Primitieve begroting Promen en Prowork 2027 Bijlage 5. Primitieve begroting Promen 2027 Bijlage 6. Primitieve begroting Prowork 2027 Bijlage 7. Zienswijze op de Primitieve begroting Promen 2027

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, drs. V.L. Dobbe

mr. H.D. Westerdijk

secretaris

burgemeester

4 van 4

Raadsbesluit Onderwerp Jaarstukken 2025 en Primitieve begroting 2027 Promen en Prowork

De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Besluit, na het lezen van het voorstel van burgemeester en wethouders van 26 mei 2026, om: 1. Kennis te nemen van de voorlopige jaarstukken 2025 van Promen, het maatschappelijk jaarverslag 2025 van ProWork en de primitieve begroting 2027 van ProWork; 2. De concept-zienswijze op de primitieve begroting 2027 van Promen en de voorlopige jaarstukken Promen 2025 vast te stellen. Dit besloot de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 25 juni 2026.

voorzitter

griffier

mr. H.D. Westerdijk

L. van der Linden MSc