Raadsvoorstel en -besluit Jaarstukken 2024 en Primitieve begroting 2026 Promen en Prowork GETEKEND

Raadsvoorstel Datum collegevergadering: 13 mei 2025 Portefeuillehouder: Kirsten Jaarsma Behandelend team: Beleid Sociaal Domein Zaaknummer: 1859010 Onderwerp Jaarstukken 2024 en Primitieve begroting 2026 Promen en Prowork

Gevraagd raadsbesluit: 1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2024 van Promen, het maatschappelijk jaarverslag 2024 en de Primitieve begroting 2026 van Prowork; 2. Een zienswijze uit te brengen over de Primitieve begroting 2026 van Promen en dat via bijgaande brief kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur van Promen.

Aanleiding De gemeenschappelijke regeling Promen Promen is een Gemeenschappelijke Regeling van zeven gemeenten waarin zij samen verantwoordelijk zijn voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (WSW). De dienstverlening van Promen voor de overige doelgroepen van de Participatiewet (PW), is met ingang van 2018 volledig vraaggestuurd bij Prowork ondergebracht en juridisch en financieel gescheiden van de sociale werkvoorziening dienstverlening. Prowork is een, onder de gemeenschappelijke regeling (GR) Promen ressorterende, BV. De dienstverlening omvat tevens de Nieuw Beschut contracten. Het indienen van een zienswijze door de raad op de primitieve begroting van Promen 2026 is mogelijk tot 3 juli 2025.

Het dagelijks bestuur van Promen stuurt op basis van artikel 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) de voorlopige jaarrekening en de algemene financiële en beleidsmatige kaders aan de raden van de deelnemende gemeenten. De jaarstukken 2024 worden daarmee ter kennisname aangeboden; er geldt hiervoor geen formele zienswijzeprocedure. Daarnaast is Promen op grond van artikel 35, eerste lid Wgr verplicht om de primitieve begroting 2026 tijdig voor vaststelling door het algemeen bestuur aan de gemeenteraden toe te zenden. De gemeenteraad kan op basis van artikel 35, derde lid Wgr een zienswijze indienen. Dit biedt de mogelijkheid om in het kader van de toezichthoudende taak eventuele opmerkingen of bezwaren kenbaar te maken voordat de begroting definitief wordt vastgesteld. De gemeenteraad van Krimpen aan den IJssel kan tot 3 juli 2025 een zienswijze indienen. Argumenten 1.1 Op de jaarrekening en de primitieve begroting Prowork 2026 is geen zienswijze procedure van toepassing De GR Promen is verplicht de jaarrekening van Prowork ter kennisname toe te zenden aan de raden van de deelnemende gemeenten. Er is geen zienswijze procedure van toepassing. Ook op de Primitieve begroting van Prowork 2026 is geen zienswijze door de raad mogelijk, deze is toegevoegd ter kennisname.

1 van 3

2.1 De primitieve begroting Promen 2026 is gebaseerd op de jaarschijf 2026 van het in februari jl. vastgestelde Ondernemingsplan Promen 2025 en is tijdig toegestuurd De primitieve begroting Promen 2026 is op 10 april 2025, dus tijdig, aan de gemeenteraad van Krimpen aan den IJssel gezonden. De begroting is gebaseerd op de jaarschijf 2026 van het eerder vastgestelde Ondernemingsplan Promen 2025.

Het verschil met die jaarschijf wordt voornamelijk veroorzaakt door de indexering van baten en lasten, op basis van het financieel kader voor gemeenschappelijke regelingen 2026: • 2,1% indexering voor lonen, • 2,7% indexering voor materiële kosten. De kostprijs per Wsw-arbeidsplaats stijgt in 2026 met circa 3,3% ten opzichte van de eerdere raming. Deze stijging wordt mede veroorzaakt door een relatief groter aandeel van overheadkosten, dat zwaarder gaat drukken bij een dalend aantal Wsw-medewerkers.Voor Krimpen aan den IJssel betekent dit een daling van het aantal Wsw-arbeidsplaatsen van: • 54,2 SE in 2025, • 50,3 SE in 2026, . 47,4 SE in 2027, . 44,5 SE in 2028, . 40,9 SE in 2029. Deze afname is het gevolg van pensioneringen, het gebruik van de Regeling Vervroegd Uittreden (RVU), natuurlijk verloop en een toename van de uitstroom naar de WIA. Kanttekeningen 2.1 De loonontwikkeling Wsw is onzeker, want de verwachte cao-stijgingen voor 2026 zijn nog niet bekend en daarom niet verwerkt in de primitieve begroting. Dit brengt het risico met zich mee dat de werkelijke loonkosten hoger uitvallen dan nu geraamd. Aangezien loonkosten circa 90% van de gemeentelijke bijdrage bepalen, is dit risico relevant, maar momenteel nog niet goed te kwantificeren.

Om dit risico te beperken, is met Promen afgesproken dat zodra de cao-stijgingen voor 2026 bekend zijn, zij dit schriftelijk aan de deelnemende gemeenten doorgeven. Op die manier kan dit tijdig worden meegenomen in een eventuele begrotingswijziging, zodat de gemeenten niet onverwacht met hogere bijdragen worden geconfronteerd.

2.2 De afschaffing van compensatie voor transitievergoedingen vormt een financieel risico, want deze wetswijziging kan leiden tot een kostenstijging van € 200.000 per halfjaar voor Promen vanafjuli 2026. Transitievergoedingen zijn ontslagvergoedingen die werkgevers verplicht moeten betalen bij het beëindigen van het dienstverband van langdurig zieke werknemers. Sinds 2020 kunnen deze kosten worden teruggevraagd via de Wet compensatie transitievergoeding. De aangekondigde wetswijziging schrapt deze compensatie vanaf juli 2026, waardoor Promen deze kosten zelf moet dragen. Dit kan leiden tot een kostenstijging van circa € 200.000 per halfjaar. Cedris (branchevereniging van sociaal ontwikkelbedrijven) lobbyt nog voor een uitzonderingspositie voor sociaal ontwikkelbedrijven, maar de uitkomst is onzeker. Voor Krimpen betekent dit een risico van circa € 34.000 per jaar. 2.3 De besparingsmogelijkheden zijn nog niet verwerkt in deze begroting, want Promen werkt deze pas later dit jaar uit in het herziene ondernemingsplan 2026. Hierdoor is de huidige begroting technisch van aard en mogelijk nog niet representatief voor

2 van 3

het definitieve financiële beeld. Het is aannemelijk dat een deel van de bezuinigingsruimte van 6% alsnog gerealiseerd kan worden, maar concrete verwerking moet nog volgen. Participatie Niet van toepassing.

Financiële gevolgen De Primitieve begroting 2026 van Promen zal, als deze is vastgesteld in het Algemeen Bestuur, worden verwerkt in de Kadernota 2026 en de Begroting 2026 van Krimpen aan den IJssel. De mutatie in de budgetten is als volgt. 2026

2027

2029

2028

Begroting Krimpen

€

2.090.000 €

2.020.000 €

1.936.000 €

1.936.000

Primitieve begroting Promen - inel index 2,5%

€

2.097.000 €

2.068.450 €

2.031.909 €

1.962.095

Mutatie

€

-7.000 €

-48.450 €

-95.909 €

-26.095

Vervolg Na uw besluit zal uw reactie aan Promen gezonden worden. Bijlagen Bijlage 1. Aanbiedingsbrief jaarstukken 2024 Bijlage 2. Jaarstukken Promen 2024 Bijlage 3. Maatschappelijk jaarverslag Prowork 2024 Bijlage 4. Aanbiedingsbrief Primitieve begroting Promen en Prowork 2026 Bijlage 5. Primitieve begroting Promen 2026 Bijlage 6. Primitieve begroting Prowork 2026 Bijlage 7. Reactie van de gemeenteraad in antwoord op de Primitieve begroting Promen

3 van 3

Gemeenteraad Krimpen aan den IJssel

Raadsbesluit Onderwerp Jaarstukken 2024 en Primitieve begroting 2026 Promen en Prowork

De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Besluit, na het lezen van het voorstel van burgemeester en wethouders van 13 mei 2025, om:

Kennis te nemen van de jaarstukken 2024 van Promen, het maatschappelijk jaarverslag 2024 en de Primitieve begroting 2026 van Prowork; 2. Een zienswijze uit te brengen over de Primitieve begroting 2026 van Promen en dat via bijgaande brief kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur van Promen. 1.

Dit besloot de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 26 juni /1 juli 2025.

griffier

A.C. de Bondt