Raadsvoorstel en -besluit Begrotingswijziging februari 2025 GETEKEND
Tekst van het document
Raadsvoorstel Datum collegevergadering: 28 januari 2025 Portefeuillehouder: Wubbo Tempel Behandelend team: Financieel Beleid en Advies Zaaknummer: 1724358 Onderwerp Begrotingswijziging februari 2025
Gevraagd raadsbesluit: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2025 vast te stellen: Autorisatie tabel 2025 begrotingswijziging Bestuur en veiligheid Bestuur
Veiligheid
Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer
Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Afval, riolering en begraven
Maatschappelijk domein Sport en recreatie
Cultuur Onderwijs Economie
Sociaal domein Preventie
Basishulp Individuele hulp
Opvang en inburgering
Middelen Overhead
Algemene dekkingsmiddelen
Vennootschaps belasting Stelposten
Resultaat en bestemming Resultaat en bestemming
Totaal
2.
Begroting na wijziging
Primitieve begroting
Vastgestelde wijzigingen
Lasten Baten Lasten Baten Saldo
3.114 664 4.394 138 - 6.706
461
-1
111 -19 -591
1
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo
9.586 690 8.361 7.875 8.441 11.146 -6.677
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo
3.889 1.162 3.726 1.140 3.907 919 300 53 - 8.548
-175 7 65
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo
Lasten/ Baten
218 60 894
Huidige wijziging
55
153
-9 -14 50
-1.206
-110
-30
3.574 664 4.505 118 -7.296
9.859 750 9.247 7.861 8.644 11.146 - 7.992
3.714 1.168 3.760 1.140 4.065 918 300 53 - 8.559
69 -1
89
47
-58
3.294 680 1.636 101 39.932 9.926 927 634 - 34.449
44 15 -20 10 1.120 923 2.152 2.108 -240
5
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten
13.675 339 692 70.649 4
422 -6 49 77
Lasten Baten Saldo
3.165 3.191 56.643
222 2.848 2.226
116
3.387 6.039 58.985
264
236
33
533
-89 84
-6 -50 60
3.343 695 1.616 111 41.052 10.849 2.990 2.742 - 34.604
14.091 333 691 70.785 4
Het subsidieplafond voor het programma Ruimtelijk Domein met € 5.000 te verhogen.
1 van 8
3.
De volgende investeringskredieten te verhogen, conform het overzicht, met het totaalbedrag van € 212.427:
Project
Totale
Totale
investering
uren
Vcrv balustrade/leun. aanbrug Algerabrug
357.299
14.333
Algerabrug slijtlaag wissclstrook
146.564
14.333
166.524
3.524
Hcrstratingsproject Oud Krimpen fase 4
4.135.558
32.558
Herstratingsproject Langeland fase 6
4.510.807
17.107
Herstratingsproject Weegbree
4.819.531
19.531
Vernieuwing sportpark DCV, vervanging toplaag veld 3 & 4
877.654
11.654
Inrichting Raadhuis
344.111
4.111
Techniek Raadhuis
162.277
2.277
Vervanging en groot onderhoud bruggen incl. Stormpolderbrug
Gymzaal Comenius college ■■ voorbereidingskrediet
C
206.504
7.484
Gymzaal de tuinstraat - voorbereidingskrediet
C
242.717
3.742
Buitenspeelplekken 2025
C
728.773
81.773
totaal
16.698.319
212.427
Aanleiding In de notitie begrotingsafwijkingen is bepaald hoe moet worden omgegaan met zich voordoende begrotingsoverschrijdingen. De begroting heeft meerdere begrotingsniveaus en ieder niveau correspondeert met een autorisatieniveau. Bij overschrijdingen op programma- en beleidsthema niveau dient de raad de begroting op dat punt te wijzigen. Daarnaast heeft de raad als enig orgaan de bevoegdheid om over mutaties in de reserves te beslissen en beschikbaar gestelde investeringskredieten te wijzigen. Mutaties onder € 10.000 op bestaand beleid worden niet toegelicht aan de raad. Voor het college is op een lager niveau een rol weggelegd. Het college kan wijzigingen vaststellen die in ieder geval geen invloed hebben op het lasten- en batenniveau van een programma of beleidsthema. De spelregels voor (structurele) begrotingsruimte en aanpassing van de begroting liggen vast in de financiële verordening (20 april 2023) en notitie begrotingsafwijkingen (14 oktober 2021). Ontwikkeling saldo begroting Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2025 ziet er als volgt uit:
Verloop saldo
Begroting
2025
Saldo primitieve begroting Begrotingswijziging december 2024 Huidige begrotingswijziging
236
Saldo begroting 2025
533
33
1. Structurele begrotingsruimte Om de structurele begrotingsruimte te kunnen bepalen is per begrotingspost vastgesteld of het incidentele dan wel structurele lasten/baten betreft. Voor het overige geldt dat het structurele of incidentele karakter van een raming samenhangt met de betreffende begrotingspost. Als die betrekking heeft op structurele taken, dan zijn de baten en lasten in
2 van 8
principe ook structureel, inclusief fluctuaties. Dat leidt er soms toe dat op het oog eenmalige afwijkingen toch moeten worden meegenomen in de berekening van de structurele begrotingsruimte.
Hieronder zijn het structurele resultaat en de wijzigingen daarop over het jaar 2025 weergegeven.
Begroting
Structurele begrotingsruimte
Structureel saldo primitieve begroting
2025 1.999 322 33
Begrotingswijziging december 2024 Huidige begrotingswijziging
Structureel saldo begroting 2025
2.354
2. Begrotingswijziging per onderwerp inclusief toelichtingen Begrotingswijziging januari 2025 I Saldo primitieve begroting
OU .. V/N Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Bijzonderheden 2025 2025 2026 2027 2028 - 5.528| 264 - 3.424 -4.199
Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2025 voor de huidige wijziging
236 500
119 - 3.304
193 - 4.007
515 -5.013
1
1
1
-5
-5
-5
-20 5
-34 5
20
V = Voordeel, N = Nadeel
I Programma 1 Bestuur en veiligheid Bestuur Overig Veiligheid I Programma 2 Ruimtelijk domein
Baten
Lasten Budgetneutraal
N
Baten
-50 -5
N
Baten
Lasten
N V
CDOKE Rijksmiddelen Overig Afval, riolering en begraven
Composteerbare afvalzakken Programma 3 Maatschappelijk domein
1
Lasten
Openbare ruimte en verkeer Scouting Overig Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening
Baten
Lasten
Iv
9
Baten
Lasten
Budgetneutraal
|N
-14
-50|
-50
Sport en recreatie
Lasten
Baten
Cultuur
Lasten
Baten
V V
Budget innovatiefonds Overig Onderwijs Nieuwkomersonderwijs (schakelklas) Economie
Lasten Budgetneutraal
28 3
28 4
29
-91
-93
-96
-4
-1
-1
91
93
96
7
7
7
60
-1
11
7
46
-36
15
621
533
-3.340
- 3.992
- 4.9511
27 3
|N
4
Baten -89
Programma 4 Sociaal domein
Nieuwkomersonderwijs (schakelklas) Middelen
Iv
Budgetneutraal
|V
Overhead
Begrotingswijziging januari 2025 Saldo begroting 2025 na wijziging
-5 Baten Baten Baten
Lasten Lasten Lasten
89
Baten
Lasten
Iv
Overig Algemene dekkingsmiddelen Decembercirculaire 2024 Scouting Resultaatbestemming
Baten
Lasten
Preventie Overig Basishulp Individuele hulp Opvang en inburgering
6
Baten
Lasten Budgetneutraal
|V |V
50
Lasten
I 3 van 8
Baten
-13
Ruimtelijk domein - Openbare ruimte en verkeer Scouting Het betreft de budgetneutrale wijziging voor het realiseren van de fundering van de onderhoudsloods. In de raadsinformatiebrief van 22 januari 2025 bent u hierover geïnformeerd. Ruimtelijk domein - Volkshuisvesting en ruimtelijk ordening CDOKE Rijksmiddelen Structurele baten en lasten ten behoeve van Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid zijn bij de begroting 2025- 2028 onterecht geïndexeerd. Deze worden nu gecorrigeerd. Ruimtelijk domein - Afval, riolering en begraven Composteerbare afvalzakken Dit betreft de uitvoering van motie 'Composteerbare afvalzakken’ aangenomen op 17 oktober 2024. Er wordt in 2025 en 2026 € 50.000 opgenomen.
Maatschappelijk domein - Cultuur Budget innovatiefonds Op basis van de cultuurnota 2019-2022 is jaarlijks budget opgenomen voor het innovatiefonds. Inmiddels zijn er diverse aanvragen gehonoreerd en is het een dusdanig succes geweest dat meerdere organisaties er zelf een structureel vervolg aan hebben gegeven. Het budget is hierdoor niet meer nodig.
Maatschappelijk domein - Onderwijs Nieuwkomersonderwijs (schakelklas) Op dit moment wordt het budget voor nieuwkomersonderwijs verantwoord in het beleidsthema opvang en inburgering. Om te voldoen aan de informatievoorschriften van het CBS moet het budget worden overgeheveld naar het beleidsthema onderwijs. Het betreft een budget neutrale verwerking. Middelen - Algemene dekkingsmiddelen Decembercirculaire gemeentefonds 2024 De decembercirculaire 2024 van het gemeentefonds heeft voornamelijk betrekking op het uitkeringsjaar 2024. Omdat dit kalenderjaar verstreken is kan de begroting niet meer worden aangepast en melden wij u de belangrijkste ontwikkelingen die zich na vaststelling van de laatste begrotingswijziging voordoen. Per saldo betekent de decembercirculaire een voordeel van € 362.636 voor het uitkeringsjaar 2024. Tevens zijn verrekeningen over de jaren 2022 en 2023 ontvangen voor een totaalbedrag van € 278.413 (voordelig). In totaal een effect op de algemene uitkering van € 641.050 voordelig in 2024.
Het structurele effect voor 2025 en verder, dat via deze begrotingswijziging wordt verwerkt, is beperkt: 2025 € 60.000 (voordeel), 2026 € 1.000 (nadeel), 2027 € 11.000 (voordeel) en 2028 € 7.000 (voordeel).
4 van 8
3. Reservemutaties Overzicht reserves
1-1-2025
Mutaties 2025
1-1-2026
Algemene reserves Algemene Dienst Grondexploitatie Vrije reserve Begrotingstekorten Totaal algemene reserves
8.561 4.539 507 7.000 20.606
-1.400 -505 959 -
Bestemmingsreserves Nog uit te voeren werkzaamheden Eneco Overrente Maatschappelijke voorzieningen Maatschappelijk nut buitenruimte Energiearmoede Opvanq ontheemden/asielzoekers Hart van Krimpen Fonds - Krimpen ontmoet! 750-jaar Krimpen Totaal bestemmingsreserves
883 8.703 1.063 4.438 9.394 729 1.024 1.000 985 300 28.520
-883 -639 -164 -875 1.385 -
-1.661
0 8.064 900 3.563 10.779 200 1.024 1.000 500 300 26.329
Kapitaallastenreserves Totaal Kapitaallastenreserves
12.895|
-535
0 443 519 962
-
62.983
Egalisatiereserves Reiniging Riolering Omgevingsvergunningen Totaal egalisatiereserves
Totaal reserves
-947
Mutaties 2026
7.161 4.034 1.465 7.000 19.660
1-1-2027
-164 -287 -
-450
-
7.161 3.870 1.179 7.000 19.209
Mutaties 2027
1-1-2028
-
7.161 5.207 910 7.000 20.277
-300 -239 -
-
777
0 7.958 608 3.432 12.839 200 1.024 1.000 500 300 27.861
1.337 -269 -
1.068
-
7.161 4.907 671 7.000 19.738
372
11.116|
-622|
10.494
216 216
0 443 1.195 1.638
0 0 -375 -375
0 443 820 1.263
1.439
60.893
-1.164
59.729
755
12.360|
-622
11.738
-622|
-112 -112
0 443 979 1.422
-
572 572
0 443 1.091 1.534
-2.571
59.883
■430
59.454
-485 -
-539
1-1-2029
0 7.958 462 3.432 13.357 200 1.024 1.000 500 300 28.233
0 7.958 754 3.452 11.895 200 1.024 1.000 500 300 27.084
-106 -146 -111 1117
Mutaties 2028
-146 -21 943
-146 -
518 -
Bovenstaande tabel betreft de stand van de reserves na verwerking van de mutaties in de aan u voorgelegde begrotingswijziging.
4. Investeringskredieten Zoals reeds aangekondigd bij de vaststelling van de Nota Vaste Activa, dienen alle investeringskredieten per 2025 verhoogd te worden met een bedrag ter dekking van toegerekende uren. Alle, in 2025 startende, investeringen zijn reeds bij de begroting 2025 verhoogd. Voor de lopende investeringen (gestart vóór 2025) moet deze slag nog worden gemaakt. Wij stellen voor om dit uitsluitend te doen voor projecten waarbij de uren minimaal 1% van het investeringsbedrag betreffen of minimaal € 10.000 bedragen gedurende het hele project. Het gaat om een totaalbedrag van € 212.427, waarmee de kredieten verhoogd dienen te worden. Hieronder een overzicht:
Project
Totale
Totale
Investering
uren
Vcrv balustrade/leun. aanbrug Algerabrug
357.299
14.333
Algera brug slijtlaag wissclstrook
146.564
14.333
Vervanging en groot onderhoud bruggen incl. Stormpolderbrug
166.524
3.524
Herstratingsprojcct Oud Krimpen fase 4
4.135.558
32.558
Hcrstratingsproject Langeland fase 6
4.510.807
17.107
Herstratingsproject Weegbree
4.819.531
19.531
Vernieuwing sportpark DCV, vervanging toplaag veld 3 & 4
877.654
11.654
Inrichting Raadhuis
344.111
4.111
Techniek Raadhuis
162.277
2.277
Gymzaal Comenius college -- voorbereidingskrediet
C
206.504
7.484
Gymzaal de tuinstraat - voorbereidingskrediet
C
242.717
3.742
Buitenspeelplekken 2025
C
728.773
81.773
totaal
16.698.319
212.427
5 van 8
Voor projecten waarbij de uren minder dan 1 % zijn en minder dan € 10.000 bedragen kunnen er bij de afronding kleine verschillen voorkomen.
5. Rechtmatigheid Er zijn geen nieuwe ontwikkelingen over rechtmatigheid te melden sinds de vorige begrotingswijziging.
6. Subsidieplafond Een verhoging van het subsidieplafond en het budget van € 5.000 voor de huursubsidie aan de Kinderboerderij is benodigd om de trendmatige verhoging van de huur (2,5%) te vergoeden.
Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den I Jssel,
6 van 8
Raadsbesluit Onderwerp Begrotingswijziging februari 2025
De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Besluit, na het lezen van het voorstel van burgemeester en wethouders van 28 januari 2025, om:
1.
De volgende wijzigingen op de begroting 2025 vast te stellen: Autorisatie tabel 2025 begrotingswijziging
Bestuur en veiligheid Bestuur Veiligheid
Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Afval, riolering en begraven
Huidige
Primitieve begroting
Vastgestelde wijzigingen
Lasten Baten Lasten Baten Saldo
3.114 664 4.394 138 -6.706
461
-1
111 -19 -591
1
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo
9.586 690 8.361 7.875 8.441 11.146 -6.677
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo
3.889 1.162 3.726 1.140 3.907 919 300 53 - 8.548
- 175 7 65
Lasten Baten Lasten Baten Lasten
Lasten/ Baten
218 60 894
Begroting na wijziging
wijziging
55
153
-9 -14 50
-1.206
-110
3.574 664 4.505 118 -7.296
9.859 750 9247 7.861 8.644 11.146 -7.992
Maatschappelijk domein
Sport en recreatie Cultuur Onderwijs
Economie
-30
3.714 1.168 3.760 1.140 4.065 918 300 53 -8.559
69 -1
89
47
-58
3.294 680 1.636 101 39.932 9.926 927 634 - 34.449
44 15 -20 10 1.120 923 2.152 2.108 -240
5
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten
13.675 339 692 70.649 4
422 -6 49
Lasten Baten Saldo
3.165 3.191 56.643
222 2.848 2.226
116
3.387 6.039 58.985
264
236
33
533
Sociaal domein Preventie
Basishulp
Individuele hulp Opvang en inburgering
Baten Lasten Baten Saldo
-89 84
3.343 695 1.616 111 41.052 10.849 2.990 2.742 - 34.604
Middelen
Overhead Algemene dekkingsmiddelen
Vennootschapsbelasting
Stelposten
Resultaat en bestemming Resultaat en bestemming
Totaal
2.
Tl
-6 -50 60
14.091 333 691 70.785 4
Het subsidieplafond voor het programma Ruimtelijk Domein met € 5.000 te verhogen.
7 van 8
3.
De volgende investeringskredieten te verhogen, conform het overzicht, met het totaalbedrag van € 212.427:
Project
Totale
Totale
investering
uren
Verv balustrade/leun. aanbrugAlgerabrug
357.299
14.333
Algerabrug slijtlaag wisselstrook
146.564
14.333
Vervangingen groot onderhoud bruggen incl. Stormpolderbrug
166.524
3.524
Horst rat ingsproject Oud Krimpen fase 4
4.135.558
32.558
Herstratingsproject Langeland fase 6
4.510.807
17.107
Herstratingsproject Weegbree
4.819.531
19.531
Vernieuwing sportpark DCV, vervanging toplaag veld 3 & 4
877.654
11.654
Inrichting Raadhuis
344.111
4.111
Techniek Raadhuis
162.277
2.277
Gymzaal Comcnius college -- voor bereid ingskrediet
C
206.504
7.484
Gymzaal de tuinstraat - voorbereidingskrediet
C
242.717
3.742
Buitenspeelplekken 2025
C
728.773
81.773
totaal
16.698.319
212.427
Dit besloot de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 20 februari 2025. griffier
mr. O. Vliegenthart
8 van 8