Raadsvoorstel Begrotingswijziging september 2025

Raadsvoorstel Datum collegevergadering: 2 september 2025 Portefeuillehouder: Wubbo Tempel Behandelend team: Financieel Beleid en Advies Zaaknummer: 2041844 Onderwerp Begrotingswijziging september 2025 Gevraagd raadsbesluit: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2025 vast te stellen: Autorisatie tabel 2025 begrotingswijziging Bestuur en veiligheid Bestuur Veiligheid

Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Afval, riolering en begraven

Maatschappelijk domein Sport en recreatie Cultuur Onderwijs Economie

Sociaal domein Preventie Basishulp Individuele hulp Opvang en inburgering

Middelen Overhead Algemene dekkingsmiddelen Vennootschapsbelasting Stelposten Resultaat en bestemming Resultaat en bestemming

Totaal

Lasten/ Baten

Primitieve begroting

Vastgestelde wijzigingen

Huidige wijziging

Begroting na wijziging

Lasten Baten Lasten Baten Saldo

3.114 664 4.394 138 - 6.706

484

121

111 - 19 - 614

- 121

3.720 664 4.505 118 - 7.442

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo

9.586 690 8.361 7.875 8.441 11.146 - 6.677

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo

3.889 1.162 3.726 1.140 3.907 919 300 53 - 8.548

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo

300 65 952 152 276

- 2.747 - 3.180 24

- 1.311

- 436

504 22 87 - 12 327 -1 8

36

- 162 - 151 21

- 919

29

3.294 680 1.636 101 39.932 9.926 927 634 - 34.449

24 15 30 60 1.750 1.454 2.063 2.108 - 230

- 11 736 - 30

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

13.675 339 692 70.649 4

360 - 10 - 67 436

1.246

Lasten Baten Saldo

3.165 3.191 56.643

229 3.318 3.223

248 627 1.512

3.642 7.136 61.378

264

149

2.207

2.620

1 van 9

- 21

- 75

- 417 5 370 395 1.223 112

9.865 755 6.566 4.847 8.741 11.146 - 8.423 4.429 1.183 3.738 1.128 4.072 766 329 53 - 9.437 3.307 1.431 1.636 161 41.265 11.385 3.360 3.137 - 33.456 14.147 330 625 72.330 4

Aanleiding In de notitie begrotingsafwijkingen is bepaald hoe moet worden omgegaan met zich voordoende begrotingsoverschrijdingen. De begroting heeft meerdere begrotingsniveaus en ieder niveau correspondeert met een autorisatieniveau. Bij overschrijdingen op programma- en beleidsthema niveau dient de raad de begroting op dat punt te wijzigen. Daarnaast heeft de raad als enig orgaan de bevoegdheid om over mutaties in de reserves te beslissen en beschikbaar gestelde investeringskredieten te wijzigen. Mutaties onder € 10.000 op bestaand beleid worden niet toegelicht aan de raad. Voor het college is op een lager niveau een rol weggelegd. Het college kan wijzigingen vaststellen die in ieder geval geen invloed hebben op het lasten- en batenniveau van een programma of beleidsthema. De spelregels voor (structurele) begrotingsruimte en aanpassing van de begroting liggen vast in de financiële verordening (20 april 2023) en notitie begrotingsafwijkingen (14 oktober 2021). Omdat in de kadernota 2026 het meerjarenbeeld is geactualiseerd wordt in de begrotingswijziging alleen het lopende begrotingsjaar 2025 meegenomen. Ontwikkeling saldo begroting Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2025 ziet er als volgt uit: Verloop saldo Saldo primitieve begroting

Begroting 2025 264

Begrotingswijziging december 2024 Begrotingswijziging februari 2025 Begrotingswijziging april 2025 Begrotingswijziging juni 2025 Huidige begrotingswijziging

236 33 33 - 153 2.207

Saldo begroting 2025

2.620

1. Structurele begrotingsruimte Om de structurele begrotingsruimte te kunnen bepalen is per begrotingspost vastgesteld of het incidentele dan wel structurele lasten/baten betreft. Voor het overige geldt dat het structurele of incidentele karakter van een raming samenhangt met de betreffende begrotingspost. Als die betrekking heeft op structurele taken, dan zijn de baten en lasten in principe ook structureel, inclusief fluctuaties. Dat leidt er soms toe dat op het oog eenmalige afwijkingen toch moeten worden meegenomen in de berekening van de structurele begrotingsruimte. Hieronder zijn het structurele resultaat en de wijzigingen daarop over het jaar 2025 weergegeven. Begroting 2025 Structureel saldo primitieve begroting 1.999 Structurele begrotingsruimte

Begrotingswijziging december 2024 Begrotingswijziging februari 2025 Begrotingswijziging april 2025 Begrotingswijziging juni 2025 Huidige begrotingswijziging

322 33 33 - 137 1.191

Structureel saldo begroting 2025

3.441

2 van 9

2. Begrotingswijziging per onderwerp inclusief toelichtingen Begrotingswijziging september 2025

Bijzonderheden

Saldo primitieve begroting

V / N Begroting Begroting 2025 2025 264

Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2025 voor de huidige wijziging

149 413 V = Voordeel, N = Nadeel

Programma 1 Bestuur en veiligheid Bestuur Verkiezingen Veiligheid Programma 2 Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Ontwikkeling IHC Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening MPG 2025 De Noord 102 Overig Afval, riolering en begraven Duurzaamheidsmaatregelen gemeentelijk vastgoed Programma 3 Maatschappelijk domein Sport en recreatie Duurzaamheidsmaatregelen gemeentelijk vastgoed Cultuur Vaststelling subsidie 2024 Overig Onderwijs Vaststelling subsidie 2024 Overig Economie Ontwikkeling IHC Programma 4 Sociaal domein Preventie IZA-gelden 2025 IZA-gelden afrekening 2024 Vaststelling subsidie 2024 Overig Basishulp IZA-gelden 2025 Vaststelling subsidie 2024 Overig Individuele hulp IZA-gelden 2025 Definitief resultaat 2024 GRJR Aanvullende Bijdrage GRJR 2025 GR IJsselgemeenten - bedrijfsvoering SZ Overig Opvang en inburgering SPUK onderwijsroutes Tijdelijke huisvesting Kompas Tuinstraat Middelen Overhead GR IJsselgemeenten - ICT Overig Algemene dekkingsmiddelen Meicirculaire 2025 MPG 2025 Resultaatbestemming Omgevingswet MPG 2025 De Noord 102 Duurzaamheidsmaatregelen gemeentelijk vastgoed

N

Lasten Baten - 121 Lasten Baten Lasten

Budgetneutraal

V

Budgetneutraal

V N V

Budgetneutraal

N

Budgetneutraal

N V N V N

Budgetneutraal

N

Baten 21

Lasten Baten 3.314 - 3.186 - 567 7 Lasten Baten - 24 Lasten Baten - 36 Lasten Baten 77 -1 Lasten Baten 164 - 151 -3 - 21 Lasten

V V V N N V V N V N N V

Baten 618 118 17 -6

Lasten Baten - 10 34 6 Lasten Baten - 50 514 - 18 - 26 -2 Lasten Baten

V Budgetneutraal

- 370

N V V N

Budgetneutraal Budgetneutraal

Begrotingswijziging september 2025

N N V V V

Saldo begroting 2025 na wijziging

5 25 370

Lasten Baten - 116 3 Lasten Baten 1.257 - 11 Lasten Baten - 120 - 128 567 60 2.531

- 324 2.620

3 van 9

Bestuur en veiligheid - Bestuur Verkiezingen Op 29 oktober 2025 vinden de verkiezingen voor de Tweede Kamer plaats. Deze verkiezingen vinden vervroegd plaats, waardoor hier in de begroting niet in is voorzien. Het bedrag van € 121.000 komt daardoor ten laste van de begroting. Mogelijk ontvangt de gemeente compensatie via de algemene uitkering. Ruimtelijk Domein – Openbare ruimte en verkeer Ontwikkeling IHC Zie toelichting onder Maatschappelijke domein - Economie. Ruimtelijk Domein – Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening MPG 2025 Het Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG) 2025 wordt financieel verwerkt in de begroting 2025 middels deze begrotingswijziging. De mutatie die als saldo op volkshuisvesting en ruimtelijke ordening staat is de verwachte winstneming van de actieve bouwgrondexploitatie Centrum Zuid voor 2025. De winstneming wordt gestort in de algemene reserve grondexploitatie. De Noord 102 In de begrotingswijziging is de verhoging van de verliesvoorziening De Noord 102 opgenomen zoals besloten in de raad van 17-07-2025. Ruimtelijk Domein – Afval, riolering en begraven Duurzaamheidsmaatregelen gemeentelijk vastgoed Betreft financiële verwerking van verduurzaming aula Waalhoven (warmtepomp) als een van de maatregelen uit het raadsvoorstel van 30 november 2023. Hier staat dekking vanuit de bestemmingsreserve Eneco tegenover.

Maatschappelijk Domein – Sport en recreatie Duurzaamheidsmaatregelen gemeentelijk vastgoed Betreft financiële verwerking van verduurzaming gymzaal dr. Thijsselaan (zonnepanelen en installatiemaatregelen) als een van de maatregelen uit het raadsvoorstel van 30 november 2023. Hier staat dekking vanuit de bestemmingsreserve Eneco tegenover. Maatschappelijk domein – Cultuur Vaststelling subsidies 2024 Betreft bedrag vaststelling 2024 van de muziekschool voordeel van € 74.000 en twee kleine andere subsidies. Maatschappelijk domein – Onderwijs Vaststelling subsidies 2024 In de vergadering van B&W van 16 juli 2025 is het verzameladvies vaststelling budget- en projectsubsidies 2024 vastgesteld. Als gevolg hiervan wordt een bedrag van totaal € 164.397 teruggevorderd in verband met niet geleverde prestaties, dan wel een onderbesteding op de aangevraagde middelen van de peuterspeelzalen. Van deze teruggevorderde middelen is € 151.333 geoormerkt geld van de specifieke uitkering Onderwijsachterstandenbeleid (OAB). Dit moet voor dit doel beschikbaar blijven en wordt in verband met de bijbehorende verantwoordingsregels gereserveerd op een tussenrekening. Gesaldeerd is er dan ook sprake 4 van 9

van een voordeel van € 13.064. Maatschappelijk domein – Economie Ontwikkeling IHC Om de economische kansen van de IHC-werf in Krimpen, en in het verlengde daarvan de gehele Stormpolder, te onderzoeken in een zogenaamde propositieontwikkeling. De gemeente Krimpen aan den IJssel en de Provincie Zuid-Holland dragen samen de kosten voor dit onderzoek. Hiervoor verschuiven we beschikbare middelen binnen het programma Ruimtelijk domein naar het programma Maatschappelijk domein (economie). Sociaal Domein – Preventie, Basishulp, Individuele hulp IZA-gelden 2025 Wij verwachten in het derde kwartaal een beschikking van Rotterdam met betrekking tot de ontvangst van een voorschot van de IZA-gelden 2025. Rotterdam ontvangt als mandaatgemeente een bedrag van € 6,9 miljoen via een specifieke uitkering. Wij mogen op basis van het regioplan voor 2025 rekening houden met een incidentele bijdrage van € 902.800. In de begroting was rekening gehouden met een inkomst van € 285.000, wat zorgt voor een voordeel van € 617.800. Wij moeten echter ook rekening houden met incidentele kosten van € 10.000 voor de implementatiekosten van een vrijwilligerswerkplatform en € 50.000 voor de kosten van transformatie van het sociaal domein. Er is dan ook sprake van een incidenteel voordeel van € 557.800 in 2025.

Sociaal Domein – Preventie IZA-gelden afrekening 2024 De gemeente Rotterdam heeft in 2024 6,9 miljoen ontvangen van het Rijk via een specifieke uitkering. Krimpen heeft hiervan op basis van het vastgestelde regioplan 2024 incidenteel een bedrag van € 902.800 ontvangen. Wij hebben echter meer bestedingen verantwoord in de jaarrekening, namelijk € 1.280.942. Doordat de werkelijke bestedingen van Rotterdam en Capelle lager zijn dan verwacht, kan Krimpen een aanvullende uitkering verwachten van € 117.713. Sociaal Domein – Preventie, Basishulp Vaststelling subsidies 2024 In de vergadering van B&W van 16 juli 2025 is het verzameladvies vaststelling budget- en projectsubsidies 2024 vastgesteld. Als gevolg hiervan wordt een bedrag van totaal € 50.356 teruggevorderd in verband met niet geleverde prestaties, dan wel een onderbesteding op de aangevraagde middelen. Hiervan heeft een bedrag van € 16.558 betrekking op Preventie en € 33.798 op Basishulp. Sociaal Domein – Individuele hulp Definitief resultaat 2024 GRJR In de jaarrekening 2024 hebben wij op basis van de voorlopige jaarrekening 2024 van de GRJR rekening gehouden met een positief resultaat van € 766.184 voor onze gemeente. Inmiddels is in het AB van 27 juni 2025 de definitieve jaarrekening vastgesteld. Het resultaat 2024 voor Krimpen komt uit op € 1.280.021.

Hierdoor kunnen wij rekening houden met een incidenteel voordeel van € 513.837 in de begroting 2025.

5 van 9

GRJR Aanvullende bijdrage 2025 Wij hebben een begrotingswijziging 2025 ontvangen van de GRJR voor het AB van september, voor onder meer de verwerking van een verlaging van de bijdrage als gevolg van rentebaten en een verhoging als gevolg van een aanvullende subsidie aan VTRR in verband met oplopende wachtlijsten (AB besluit 27-06-2025). Gesaldeerd is er sprake van een nadeel van € 18.342. GR IJsselgemeenten - bedrijfsvoering SZ Uit de definitieve jaarrekening 2024 van de GR IJsselgemeenten blijkt dat er sprake is van een nadeel op de kosten van de bedrijfsvoering sociale zaken. We moeten een bedrag van € 26.194 nabetalen. Sociaal domein – Opvang en inburgering SPUK onderwijsroutes Betreft de ontvangst van incidentele middelen van de specifieke uitkering Onderwijsroutes voor het bedrag van € 25.191. Tijdelijke huisvesting Kompas Tuinstraat In de raadsvergadering van september wordt het voorstel van de tijdelijke huisvesting Kompas Tuinstraat behandeld. Het totale bedrag is € 601.840 voor het geschikt maken van de opvanglocatie ontheemden Oekraïne naar tijdelijke huisvesting voor Het Kompas. Omdat deze kosten bekostigd worden vanuit de bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne komt dit in de exploitatie. De verbouwing wordt als volgt verwerkt: - Transitievergoeding à € 370.000 Dit zijn nieuwe baten en lasten welke verwerkt worden in deze begrotingswijziging.

- Normvergoeding à € 231.840 De normvergoeding staat reeds met baten en lasten neutraal geraamd. De kosten moeten derhalve binnen de reeds geraamde lasten worden opgevangen. Middelen - Overhead GR IJsselgemeenten - ICT Uit de definitieve jaarrekening 2024 van de GR IJsselgemeenten blijkt dat er sprake is van een nadeel op de kosten van ICT. We moeten dan een bedrag van € 115.555 nabetalen. Middelen - Algemene dekkingsmiddelen Meicirculaire 2025 In de raadsinformatiebrief van 12 juni 2025 is ingegaan op de effecten van de meicirculaire. In deze begrotingswijziging wordt het effect van de jaarschijf 2025 à € 1,26 miljoen voordeel verwerkt. MPG 2025 Het MPG 2025 wordt financieel verwerkt in de begroting 2025 middels deze begrotingswijziging. De wijziging is in principe budgetneutraal, alleen de doorberekende omslagrente op de actieve bouwgrondexploitaties geeft een nadelig saldo van € 11.000 euro. Als gemeente ontvangen we minder rente vanuit de bouwgrondexploitaties omdat de ramingen voor 2025 meer lasten en minder opbrengsten bevatten t.o.v. het MPG 2024.

6 van 9

Resultaatbestemming Omgevingswet Vanuit de meicirculaire zijn middelen ontvangen voor de implementatie van de Omgevingswet voor een bedrag van € 120.000 euro. De lasten die voortvloeien uit de implementatie van de Omgevingswet worden jaarlijks gedekt vanuit de vrije reserve (op basis van de begroting 2025). De ontvangen middelen worden daarom gestort in de vrije reserve. MPG 2025 Het MPG 2025 wordt financieel verwerkt in de begroting 2025 middels deze begrotingswijziging. De mutatie die als saldo op resultaatbestemming staat is de verwachte winstneming van de actieve bouwgrondexploitatie Centrum Zuid voor 2025. De winstneming wordt gestort in de algemene reserve grondexploitatie. De Noord 102 In de begrotingswijziging is de verhoging van de verliesvoorziening De Noord 102 opgenomen zoals besloten in de raad van 17-07-2025. Duurzaamheidsmaatregelen gemeentelijk vastgoed Die betreft een onttrekking uit de reserve Eneco. Zie voor de toelichting “Ruimtelijk Domein – Afval, riolering en begraven - Duurzaamheidsmaatregelen gemeentelijk vastgoed” en “Maatschappelijk Domein – Sport en recreatie – Duurzaamheidsmaatregelen gemeentelijk vastgoed”. 3. Reservemutaties Overzicht reserves

1-1-2025 Mutaties 2025 1-1-2026 Mutaties 2026 1-1-2027 Mutaties 2027 1-1-2028 Mutaties 2028 1-1-2029

Algemene reserves Algemene Dienst Grondexploitatie Vrije reserve Begrotingstekorten Totaal algemene reserves

8.561 4.935 507 7.000 21.002

-295 -377 1.103 431

8.266 4.557 1.610 7.000 21.433

297 -332 -34

8.266 4.854 1.278 7.000 21.398

-142 -269 -411

8.266 4.712 1.009 7.000 20.987

-300 -239 -539

8.266 4.412 770 7.000 20.448

Bestemmingsreserves Nog uit te voeren werkzaamheden Eneco Overrente Maatschappelijke voorzieningen Maatschappelijk nut buitenruimte Energiearmoede Opvang ontheemden/asielzoekers Hart van Krimpen Fonds - Krimpen ontmoet! 750-jaar Krimpen Totaal bestemmingsreserves

883 8.703 1.063 4.438 9.439 1.018 1.088 1.000 985 300 28.918

-883 -639 -164 1.100 1.391 -499 -44 -485 -223

0 8.064 900 5.538 10.830 519 1.044 1.000 500 300 28.695

-106 -146 -411 1123 461

0 7.958 754 5.127 11.953 519 1.044 1.000 500 300 29.156

-146 -96 857 616

0 7.958 608 5.032 12.810 519 1.044 1.000 500 300 29.772

-146 685 539

0 7.958 462 5.032 13.496 519 1.044 1.000 500 300 30.311

10.164

-408

9.755

-408

9.347

-408

8.939

-408

8.530

433

-11

422

-11

411

-11

399

-11

388

663 866 596 127 12.850

-56 0 -51 -8 -535

607 866 546 118 12.315

-56 -87 -51 -8 -622

551 779 495 110 11.693

-56 -87 -51 -8 -622

495 693 445 101 11.071

-56 -87 -51 -8 -622

438 606 394 93 10.449

Egalisatiereserves Reiniging Riolering Omgevingsvergunningen Totaal egalisatiereserves

0 553 838 1.392

572 572

0 553 1.410 1.964

-112 -112

0 553 1.298 1.852

216 216

0 553 1.514 2.068

0 0 -375 -375

0 553 1.139 1.692

Totaal reserves

64.161

245

64.406

-307

64.099

-201

63.898

-997

62.901

Kapitaallastenreserves Afschrijving Grote Kruising Afschrijving riolering fase 1 Oud Krimpen Veld 1 DCV Veld 3+4 DCV Veld MHCK De Boog Totaal Kapitaallastenreserves

Bovenstaande tabel betreft de stand van de reserves na verwerking van de mutaties in de aan u voorgelegde begrotingswijziging. 7 van 9

4. Investeringskredieten In de raadsvergadering van 17 juli heeft uw raad ingestemd met het krediet voor de nieuwbouw opvanglocatie Noord 102. In de raadsvergadering van 25 september wordt, gelijktijdig met dit raadsvoorstel, een tweetal raadsvoorstellen behandeld waarin investeringskredieten worden gevraagd. Nieuwbouw Noord 102 Conform het raadsbesluit van 17 juli 2025 wordt voor de nieuwbouw Noord 102 een krediet van € 6.500.000 incl. BTW opgenomen. Zie ook onder Resultaatbestemming. Tijdelijke huisvesting het Kompas, Oud-Krimpen Betreft het beschikbaar stellen van een krediet à € 601.840 incl. BTW voor de verbouwing van de huidige opvanglocatie ontheemde Oekraïne aan de Tuinstraat 43 naar een tijdelijk onderkomen voor basisschool het Kompas locatie Oud-Krimpen. Tegenover deze investering staan een Rijksbijdrage in de vorm van transitievergoeding en de normvergoeding ontheemden Oekraïne. 5. Rechtmatigheid Via de begrotingswijzigingen informeren wij uw raad tussentijds in het kader van de verantwoording over de rechtmatigheid. De interim controle over 2025 is eind juli gestart en wordt begin november afgerond. In voorbereiding op de interim controle is een aantal aanbestedingsdossiers intern al gecontroleerd. Bij deze controle zijn enkele rechtmatigheidsafwijkingen geconstateerd. Tot half augustus betreffen de uitgaven m.b.t.

de rechtmatigheidsfouten circa € 620.000 en de uitgaven m.b.t. de rechtmatigheidsonduidelijkheden circa € 2.700.000. Een derde van de rechtmatigheidsfouten betreft één doorlopende onrechtmatigheid vanuit voorgaande jaren, waarvoor sinds juni 2025 een nieuw contract is gestart via een correcte aanbesteding. De opdrachten die vanaf dat moment worden gegeven zijn dus rechtmatig. Daarnaast zal o.a. de rechtmatigheidsfout uit de jaarrekening 2023 van GR IJsselgemeenten de aankomende jaren doorwerking hebben in ons rechtmatigheidsoordeel. De aanbestedingen die rechtmatigheidsfouten veroorzaken zijn op de aanbestedingskalender geplaatst. De onduidelijkheden betreffen de uitgaven in de openbare ruimte, waarover u in aanloop naar de jaarrekening 2024 via diverse raadsinformatiebrieven en een toelichting vanuit de accountant bent geïnformeerd. De lopende opdrachten blijven ook in 2025 gekwalificeerd als onduidelijkheid. In de rechtmatigheidsverantwoording over 2025 worden de totale resterende uitgaven van deze opdrachten als onduidelijkheid verantwoord, waarmee een einde komt aan de doorwerking naar latere jaren. Vanaf 2026 is er dan weer sprake van een schone lei. Voor nieuwe opdrachten in de openbare ruimte hebben wij inmiddels stappen gezet om tot een werkwijze te komen die zonder meer rechtmatig is.

Wijziging verantwoordingsgrens Naast deze afwijkingen van de rechtmatigheid zijn er ook ontwikkelingen op het gebied van de rechtmatigheidsverantwoording. Op 21 maart 2025 is een besluit tot wijziging van het BADO en het BBV genomen. Het betreft een wijziging van de verantwoordingsgrens, waarop de accountant in de beeldvormende commissie op 12 juni 2025 een toelichting heeft gegeven. Voorheen had de gemeente de keuze om de verantwoordingsgrens vast te stellen op 0-3% van de totale lasten, inclusief toevoegingen aan reserves. In artikel 11 van de financiële verordening 2023 heeft u besloten dat deze verantwoordingsgrens 2% is. Voor 2023 en 2024 resulteerde dit in twee grenzen van 2%, één voor fouten en één voor onduidelijkheden. De fouten en onduidelijkheden werden niet opgeteld. Door de wijziging van het BADO verandert dit. Fouten en onduidelijkheden worden voortaan opgeteld. Bovendien 8 van 9

moet de verantwoordingsgrens tussen 0 en 2% liggen van de totale lasten, waarbij toevoegingen aan reserves niet worden meegeteld. Per saldo is dus sprake van een beperking van de ruimte voor rechtmatigheid. Concreet betekenen deze wijzigingen in het BADO en BBV voor de gemeente dat de verantwoordingsgrens o.b.v. de begroting 2025 € 2.117.580 (totale lasten exclusief toevoegingen aan reserves) betreft i.p.v. € 2.180.880 (totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves). Omdat rechtmatigheidsfouten en -onduidelijkheden moeten worden opgeteld, kunnen we concluderen dat over 2025 sprake zal zijn van een overschrijding. Wij verwachten dat de Kadernota Rechtmatigheid van de Commissie BBV en de bijbehorende modelverantwoording worden gewijzigd. Daarnaast zullen wij nog dit jaar een nieuwe financiële verordening aanbieden, waarin deze wijzigingen zijn opgenomen.

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, mr. drs. A.E. Bosker

mr. H.D. Westerdijk

loco-secretaris

burgemeester

9 van 9

Raadsbesluit Onderwerp Begrotingswijziging september 2025 De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Besluit, na het lezen van het voorstel van burgemeester en wethouders van 2 september 2025, om: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2025 vast te stellen: Autorisatie tabel 2025 begrotingswijziging Bestuur en veiligheid Bestuur Veiligheid

Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Afval, riolering en begraven

Maatschappelijk domein Sport en recreatie Cultuur Onderwijs Economie

Sociaal domein Preventie Basishulp Individuele hulp Opvang en inburgering

Middelen Overhead Algemene dekkingsmiddelen Vennootschapsbelasting Stelposten Resultaat en bestemming Resultaat en bestemming

Totaal

Lasten/ Baten

Primitieve begroting

Vastgestelde wijzigingen

Huidige wijziging

Begroting na wijziging

Lasten Baten Lasten Baten Saldo

3.114 664 4.394 138 - 6.706

484

121

111 - 19 - 614

- 121

3.720 664 4.505 118 - 7.442

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo

9.586 690 8.361 7.875 8.441 11.146 - 6.677

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo

3.889 1.162 3.726 1.140 3.907 919 300 53 - 8.548

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo

300 65 952 152 276

- 21 - 2.747 - 3.180 24

- 1.311

- 436

504 22 87 - 12 327 -1 8

36

- 162 - 151 21

- 919

29

3.294 680 1.636 101 39.932 9.926 927 634 - 34.449

24 15 30 60 1.750 1.454 2.063 2.108 - 230

- 11 736 - 30

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

13.675 339 692 70.649 4

360 - 10 - 67 436

1.246

Lasten Baten Saldo

3.165 3.191 56.643

229 3.318 3.223

248 627 1.512

3.642 7.136 61.378

264

149

2.207

2.620

- 75

- 417 5 370 395 1.223 112

9.865 755 6.566 4.847 8.741 11.146 - 8.423 4.429 1.183 3.738 1.128 4.072 766 329 53 - 9.437 3.307 1.431 1.636 161 41.265 11.385 3.360 3.137 - 33.456 14.147 330 625 72.330 4

Dit besloot de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 25 september 2025. voorzitter

griffier

mr. H.D. Westerdijk

L. van der Linden MSc