Raadsvoorstel Begrotingswijziging september 2024

Raadsvoorstel Datum collegevergadering: 3 september 2024 Portefeuillehouder: Wubbo Tempel Behandelend team: Financieel Beleid en Advies Zaaknummer: 1560405 Onderwerp Begrotingswijziging september 2024 Gevraagd raadsbesluit: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2024 vast te stellen: Autorisatie tabel begrotingswijziging Bestuur en veiligheid Bestuur Veiligheid

Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Afval, riolering en begraven

Maatschappelijk domein Sport en recreatie Cultuur Onderwijs Economie

Sociaal domein Preventie Basishulp Individuele hulp Opvang en inburgering

Middelen Overhead Algemene dekkingsmiddelen Vennootschapsbelasting Stelposten Resultaat en bestemming Resultaat en bestemming

Totaal

Lasten/ Baten

Primitieve begroting

Vastgestelde wijzigingen

Huidige wijziging

Lasten Baten Lasten Baten Saldo

3.021 416 4.168 109 - 6.664

254

555

108 26 - 337

- 559

Lasten Baten

9.128 645

384 8

-9

9.503 653

Lasten

14.494

2.144

- 1.773

14.865

Baten Lasten Baten Saldo

13.511 7.952 10.450 - 6.967

1.755 131 - 104 - 1.001

- 1.763 20 55 54

13.503 8.103 10.401 - 7.914

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo

3.809 1.153 3.849 1.132 3.583 811 305 43 - 8.407

- 125 - 15 88 -1 823 32 -7

68

3.752 1.138 3.966 1.132 4.325 810 2.170 1.919 - 9.215

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo

3.301 680 2.661 120 36.128 8.182 679 441 - 33.347

- 40 618 176 126 2.053 1.829 2.800 2.889 472

- 168 18 - 16 - 10 - 295 92

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

12.460 336 706 67.902 4

856 34 -3 - 161

- 53 - 20 107 1.093

13.262 351 810 68.835 4

210

- 210

Lasten Baten Saldo

1.956 2.523 55.425

1.259 3.560 1.532

5.044 5.653 1.629

8.259 11.735 58.586

41

- 98

1.684

1.628

- 764

Begroting na wijziging

4

29 - 80 - 33 1.872 1.876 - 44

26 604

3.830 416 4.280 134 - 7.560

3.093 1.316 2.821 235 37.887 10.103 3.479 3.356 - 32.270

2. Het krediet voor Boveneind met het bedrag van € 312.534 te verhogen. 3. Akkoord te gaan met de volgende aanvullingen op de verwerking van het Raadsbesluit van 27 juni 2024 inzake Krimpen Ontmoet: a. Het subsidieplafond van de Regeling wordt vastgesteld op maximaal € 475.000 gedurende de looptijd van de regeling. b. Het restant van het subsidiebudget aan het eind van 2024 wordt overgeheveld naar 2025. 1 van 11

4. De kapitaallastenreserve De Boog in te stellen. 5. Het bedrag van € 130.000 te onttrekken aan de bestemmingsreserve Eneco en dit bedrag toe te voegen aan de kapitaallastenreserve De Boog. Aanleiding In de notitie begrotingsafwijkingen is bepaald hoe moet worden omgegaan met zich voordoende begrotingsoverschrijdingen. De begroting heeft meerdere begrotingsniveaus en ieder niveau correspondeert met een autorisatieniveau. Bij overschrijdingen op programma- en beleidsthema niveau dient de raad de begroting op dat punt te wijzigen. Daarnaast heeft de raad als enig orgaan de bevoegdheid om over mutaties in de reserves te beslissen en beschikbaar gestelde investeringskredieten te wijzigen. Mutaties onder € 10.000 op bestaand beleid worden niet toegelicht aan de raad. Voor het college is op een lager niveau een rol weggelegd. Het college kan wijzigingen vaststellen die in ieder geval geen invloed hebben op het lasten- en batenniveau van een programma of beleidsthema. De spelregels voor (structurele) begrotingsruimte en aanpassing van de begroting liggen vast in de financiële verordening (20 april 2023) en notitie begrotingsafwijkingen (14 oktober 2021). Ontwikkeling saldo begroting Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2024 ziet er als volgt uit: Verloop saldo

Begroting 2024

Saldo primitieve begroting

41

Begrotingswijziging december Begrotingswijziging februari Begrotingswijziging april Begrotingswijziging juni Huidige begrotingswijziging

1.018 - 457 - 296 - 364 1.684

Saldo begroting 2024

1.628

1. Structurele begrotingsruimte Om de structurele begrotingsruimte te kunnen bepalen is per begrotingspost vastgesteld of het incidentele dan wel structurele lasten/baten betreft. Voor het overige geldt dat het structurele of incidentele karakter van een raming samenhangt met de betreffende begrotingspost. Als die betrekking heeft op structurele taken, dan zijn de baten en lasten in principe ook structureel, inclusief fluctuaties. Dat leidt er soms toe dat op het oog eenmalige afwijkingen toch moeten worden meegenomen in de berekening van de structurele begrotingsruimte. Hieronder zijn het structurele resultaat en de wijzigingen daarop over het jaar 2024 weergegeven. Structurele begrotingsruimte

Begroting 2024

Structureel saldo primitieve begroting

1.008

Begrotingswijziging december Begrotingswijziging februari Begrotingswijziging april Begrotingswijziging juni Huidige begrotingswijziging

1.043 - 409 - 281 - 847 1.048

Structureel saldo begroting 2024

1.563

2 van 11

2. Begrotingswijziging per onderwerp inclusief toelichtingen Begrotingswijziging september 2024 Saldo primitieve begroting

Bijzonderheden V / N Begroting Begroting 2024 2024 41

Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2024 voor de huidige wijziging

- 98 - 57 V = Voordeel, N = Nadeel

Programma 1 Bestuur en veiligheid Bestuur Krimpen ontmoet Veiligheid Overig Programma 2 Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer Bijdrage voorbereidingskrediet Algeracorridor Voorbereidingsbudget zwembad Voorbereiding DCV Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening MPG 2024 Afval, riolering en begraven Lagere bijdrage Cyclus Verduurzaming gemeentelijk vastgoed Programma 3 Maatschappelijk domein Sport en recreatie Voorbereidingsbudget zwembad Voorbereiding DCV Cultuur Verhoging schoonmaakbudget Onderwijs Vaststelling subsidies 2023 Subsidie ContourdeTwern WEB Overig Economie MPG 2024 Programma 4 Sociaal domein Preventie Vaststelling subsidies 2023 Aframing subsidies Sociaal Domein Intrekken NB veerkrachtige buurten Inzet GALA 2023 valpreventie Verduurzaming gemeentelijk vastgoed Basishulp Vaststelling subsidies 2023 Aframing subsidies Sociaal Domein Subsidie ContourdeTwern WEB Individuele hulp Blokhuismiddelen Beschermd Wonen Jaarrekening 2023 GRJR DUVO middelen Vrouwenopvang Extra DUVO middelen Veilig Thuis Overig Opvang en inburgering Onderwijsroute 2024 Middelen Overhead Huurverlaging IBKW Krimpen ontmoet Overig Algemene dekkingsmiddelen Meicirculaire 2024 Overig Stelposten Resultaatbestemming Afwikkeling Grote Kruising Krimpen ontmoet Instellen kapitaallastenreserve De Boog Bijdrage voorbereidingskrediet Algeracorridor Verduurzaming gemeentelijk vastgoed

Begrotingswijziging september 2024

Lasten Budgetneutraal

Baten

N

- 555

N

-4

N V V

- 59 40 28

V

1.773

Budgetneutraal

V N

- 20

Budgetneutraal Budgetneutraal

N N

- 40 - 28

N

- 29

V V V

67 12 2

- 33

V

- 1.872

1.876

V V V

Budgetneutraal Budgetneutraal Budgetneutraal

Budgetneutraal

55

Budgetneutraal Budgetneutraal

N

143 23 50 - 18 - 30

Budgetneutraal

V V N

15 13 - 12

V V V V V

N V N V N

Budgetneutraal Budgetneutraal Budgetneutraal Budgetneutraal Budgetneutraal

5

16 17 7 26

- 20 55 -1 - 107

1.099 -6

- 4.914 - 130

4.914 500 130 59 50

- 5.303

6.987

V V

Saldo begroting 2024 na wijziging

- 10

52

V

V

18

290

V

Budgetneutraal

- 1.763

1.628

3 van 11

Bestuur en veiligheid – Bestuur Krimpen ontmoet Op 27 juni is het raadsvoorstel Krimpen Ontmoet aangenomen in de raad. Er wordt een bedrag van € 500.000 beschikbaar gesteld voor de subsidieregeling Krimpen Ontmoet, gedekt door een onttrekking aan de hiervoor beschikbare reserve Toekomstfonds. Hiervan is € 25.000 bedoeld voor opstartkosten. Dan blijft er een bedrag van € 475.000 “over” voor de uitvoering van de subsidieregeling. Omdat de inzet van het Fonds niet gekoppeld kan worden aan een bepaald domein of programma/beleidsthema, worden de budgetten ondergebracht bij het beleidsthema Bestuur. Naast het subsidiebedrag en de opstartkosten wordt ook het voorbereidingsbudget (€ 55.000, begrotingswijziging juni 2024) vanuit Overhead hier opgenomen. Wanneer aan het einde van het jaar het budget voor subsidies niet is uitgeput, wordt het restant overgeheveld naar het volgende boekjaar. Verantwoording over deze overheveling wordt opgenomen in de jaarrekening. Ruimtelijk domein – Openbare ruimte en verkeer Bijdrage voorbereidingskrediet Algeracorridor Dit betreft de verwerking van de financiële effecten met betrekking tot ‘Bijdrage voorbereidingskrediet Algeracorridor’, conform raadsvoorstel van 26 september 2024. Voorbereiding DCV Een budgetneutrale overboeking vanuit het algemene voorbereidingsbudget voor investeringsprojecten.

Het betreft voorbereidingskosten van de infrastructuur voor het project “nieuw clubgebouw DCV”. Ruimtelijk domein – Volkshuisvesting en ruimtelijk ordening MPG 2024 Dit betreft de verwerking van het MPG 2024 in de gemeentelijke begroting. De mutaties zijn budgetneutraal met uitzondering van het effect op de rente. De aanpassing van het rentepercentage in het MPG 2024 in combinatie met veranderingen in doorlooptijden en financiële geldstromen zorgen voor een renteresultaat in de begroting 2024 van zo’n € 8.000. Ruimtelijk domein – Afval, riolering en begraven Lagere bijdrage Cyclus Gezien de positieve resultaats- en solvabiliteitsontwikkeling over het boekjaar 2023 betalen wij het bedrag van € 55.102 minder op afvalinzameling DVO Cyclus. Verduurzaming gemeentelijk vastgoed De raad heeft op 30 november 2023 besloten om € 725.000 vanuit de reserve Eneco beschikbaar te stellen voor de verduurzaming gemeentelijk vastgoed. Voor de begraafplaats Waalhoven is € 20.000 besteed aan het verduurzamen van de verlichting. Maatschappelijk domein – Sport en recreatie Voorbereidingsbudget zwembad Het budget is nodig om enkele adviesbureaus in de arm te nemen om de herstelkosten, het geactualiseerde basisscenario en de alternatieven voor het huidige zwembad op hoofdlijnen inzichtelijk te maken en de basis te leggen voor een degelijke besluitvorming.

4 van 11

Maatschappelijk domein – Cultuur Verhoging schoonmaakbudget Het schoonmaakbudget voor de Tuyter wordt opgehoogd omdat de uitgaven al enkele jaren hoger zijn dan de begrote kosten. Dit is mede een gevolg van extra schoonmaakwerkzaamheden in het weekend en kosten voor ongediertebestrijding. Maatschappelijk domein – Onderwijs Vaststelling subsidies 2023 In de vergadering van B&W van 16 juli is het verzameladvies vaststelling budget- en projectsubsidies 2023 vastgesteld. Als gevolg van deze vaststelling van de subsidies 2023 wordt voor de peuterspeelzalen van Royal Kids Home en Stichting reformatorische kinderopvang een bedrag van totaal € 66.668 teruggevorderd. Een bedrag van € 32.866 hiervan is geoormerkt geld van de Specifieke uitkering Onderwijsachterstandenbeleid (OABmiddelen) en wordt in verband met de bijbehorende verantwoordingsregels gereserveerd op een tussenrekening. Subsidie ContourdeTwern Wet Educatie en Beroepsonderwijs (WEB) Er vindt een budgetneutrale verschuiving plaats van subsidiebudget van ContourdeTwern voor een bedrag van € 12.000 in verband met de verantwoording van de inzet van de WEBgelden op het juiste beleidsthema. Sociaal domein – Preventie Vaststelling subsidies 2023 In de vergadering van B&W van 16 juli is het verzameladvies vaststelling budget- en projectsubsidies 2023 vastgesteld.

Als gevolg hiervan wordt een bedrag van totaal € 143.241 teruggevorderd in verband met niet geleverde prestaties, dan wel een onderbesteding op aangevraagd budget. Aframing subsidies Sociaal Domein De subsidiebudgetten voor het Sociaal Domein zijn kritisch beoordeeld vanwege de verwachte meerjarige tekorten. Er kan structureel een bedrag van € 23.000 worden afgeraamd (“laaghangend fruit”). Intrekken nieuw beleid veerkrachtige buurten In de begroting 2024 is een voorstel opgenomen om te investeren in een kwartiermaker voor de doorontwikkeling van veerkrachtige buurten. Op basis van een, bij de begrotingsbehandeling aangenomen, amendement diende dit voornemen eerst te worden geconcretiseerd met een separaat raadsvoorstel alvorens de middelen (€ 50.000 voor 2024 en € 50.000 voor 2025) beschikbaar zouden komen. Met het oog op de toekomstige gemeentelijke financiële positie is het wenselijk het gedachtegoed van veerkrachtige buurten te dekken met de huidige financiële middelen. Het nieuw beleid kan hierdoor worden afgeraamd. Inzet GALA 2023 valpreventie Voor het onderdeel valpreventie van de specifieke uitkering GALA (Gezond en Actief Leven Akkoord) was in 2023 sprake van onderbesteding. Deze middelen ad € 18.324 mogen eenmalig worden overgeheveld naar 2024. Voor de inzet ervan is een budgetneutrale wijziging noodzakelijk.

5 van 11

Verduurzaming gemeentelijk vastgoed De raad heeft op 30 november 2023 besloten om € 725.000 vanuit de reserve Eneco beschikbaar te stellen voor de verduurzaming gemeentelijk vastgoed. Voor het gebouw van UMAM is € 30.000 besteed aan de isolatie van de vloer en het verduurzamen van de verlichting. Sociaal domein – Basishulp Vaststelling subsidies 2023 In de vergadering van B&W van 16 juli is het verzameladvies vaststelling budget- en projectsubsidies 2023 vastgesteld. Als gevolg hiervan wordt een bedrag van totaal € 14.570 teruggevorderd in verband met niet geleverde prestaties, dan wel onderbesteding op aangevraagd budget. Een bedrag van € 9.970 betreft geoormerkt geld van de Specifieke uitkering Nationaal Programma Onderwijs en wordt in verband de bijbehorende verantwoordingsregels gereserveerd op een tussenrekening. Aframing subsidies Sociaal Domein De subsidiebudgetten voor het Sociaal Domein zijn kritisch beoordeeld vanwege de verwachte meerjarige tekorten. Er kan structureel een bedrag van € 13.000 worden afgeraamd (“laaghangend fruit”). Sociaal domein – Individuele hulp Blokhuismiddelen Beschermd Wonen Onze gemeente heeft van de gemeenschappelijke regeling een bedrag van € 52.000 ontvangen, om vooruitlopend op de doordecentralisatie van de taak Beschermd Wonen lokaal te investeren. De middelen zijn niet geoormerkt.

Gemeenten kunnen dus zelf bepalen waar het geld aan wordt uitgegeven. Wij dekken hier bestaande lasten mee, waardoor het bedrag een voordeel oplevert voor de exploitatie. Jaarrekening 2023 GRJR Uit de vaststelling van de definitieve jaarrekening 2023 blijkt dat de gemeente Krimpen aan den IJssel € 290.000 terug ontvangt ten opzichte van de voorlopige jaarrekening 2023 van de GRJR. In onze jaarrekening 2023 hebben wij de voorlopige jaarrekening 2023 verwerkt, omdat ten tijde van het opstellen van onze jaarrekening het definitieve resultaat nog niet bekend was. Deze meevaller is dan ook een incidenteel voordeel voor 2024. DUVO middelen Vrouwenopvang We ontvangen een hogere bijdrage van de gemeente Rotterdam ter dekking van de bijdrage aan de GRJR voor Vrouwenopvang. Aangezien de kosten onderdeel zijn van de begroting van de GRJR, betekent de hogere bijdrage een voordeel voor onze begroting. Wij hebben immers de bijdrage aan de GRJR al verwerkt op basis van besluitvorming in het AB van de GRJR. Extra DUVO middelen Veilig Thuis We ontvangen een hogere bijdrage van de gemeente Rotterdam ter dekking van de bijdrage aan de GRJR voor Veilig Thuis. Aangezien de kosten onderdeel zijn van de begroting van de GRJR, betekent de hogere bijdrage een voordeel voor onze begroting. Wij hebben immers de bijdrage aan de GRJR al verwerkt op basis van besluitvorming in het AB van de GRJR.

6 van 11

Sociaal domein – Opvang en inburgering Onderwijsroute 2024 De gemeente Krimpen heeft een voorlopige beschikking van het Rijk ontvangen voor Onderwijsroutes in 2024. Wij ontvangen een bedrag van € 26.312. De uitgaven zijn al in de begroting verwerkt, waardoor er sprake is van een voordeel. Middelen – Overhead Huurverlaging IBKW Voor het Raadhuisplein 4 gaan we een aangepaste huurovereenkomst aan met het Ingenieursbureau Krimpenerwaard (IBKW). Daarin verkleinen we het verhuurde oppervlak en rekken we de opzegtermijn op naar zes maanden. Daardoor wijzigen de huurinkomsten per 1 juli 2024. Middelen – Algemene dekkingsmiddelen De Meicirculaire is voor het jaar 2024 doorgerekend. In de RIB van 11 juni 2024 is een toelichting gegeven. Resultaatbestemming Afwikkeling Grote Kruising Conform het raadsvoorstel (Financiële) afronding project “de Grote Kruising” ronden wij dit project af door het restant-bedrag van het eerder beschikbaar gestelde krediet “de Grote Kruising” ad € 4.913.905 terug te storten in de “reserve afschrijvingen maatschappelijk nut” die we vanaf aanduiden als de “reserve maatschappelijk nut buitenruimte”, waarmee duidelijker wordt aangegeven waarvoor deze reserve bestemd is. Instellen kapitaallastenreserve De Boog De raad heeft op 30 november 2023 besloten om € 725.000 vanuit de reserve Eneco beschikbaar te stellen voor de verduurzaming gemeentelijk vastgoed.

Op sporthal De Boog zijn voor € 130.000 zonnepanelen aangelegd. Aangezien dit een investering met een afschrijvingstermijn van 15 jaar betreft, is een kapitaallastenreserve gevormd.

7 van 11

3. Reservemutaties Overzicht reserves

1-1-2024

Mutaties 2024

1-1-2025

Mutaties 2025

1-1-2026

Mutaties 2026

1-1-2027

Mutaties 2027

1-1-2028

Algemene reserves Algemene Dienst Grondexploitatie Vrije reserve Begrotingstekorten Totaal algemene reserves

6.843 4.396 292 4.000 15.532

1.718 -300 -23 3.000 4.395

8.561 4.096 270 7.000 19.927

-300 -75 -375

8.561 3.796 195 7.000 19.552

61 61

8.561 3.858 195 7.000 19.613

-300 -300

8.561 3.558 195 7.000 19.313

Bestemmingsreserves Nog uit te voeren werkzaamheden Eneco Overrente Maatschappelijke voorzieningen Maatschappelijk nut buitenruimte Energiearmoede Asielopvang Hart van Krimpen Fonds - Krimpen ontmoet! 750-jaar Krimpen Totaal bestemmingsreserves

491 9.040 1.245 4.427 3.051 1.020 1.181 1.000 1.000 0 22.455

-491 -814 -181 -770 6.123 -1.020 328 -500 300 2.974

0 8.226 1.063 3.657 9.174 0 1.509 1.000 500 300 25.429

0 -176 -164 -180 1.106 587

0 8.049 900 3.478 10.280 0 1.509 1.000 500 300 26.016

-106 -146 -111 973 610

0 7.943 754 3.367 11.252 0 1.509 1.000 500 300 26.626

-128 -21 943 795

0 7.943 626 3.346 12.195 0 1.509 1.000 500 300 27.420

Kapitaallastenreserves Totaal Kapitaallastenreserves

17.872

-4.898

12.973

-630

12.344

-630

11.714

-630

11.085

Egalisatiereserves Reiniging Riolering Omgevingsvergunningen Totaal egalisatiereserves

0 443 700 1.144

275 275

0 443 975 1.418

-50 -50

0 443 925 1.368

-308 -308

0 443 617 1.060

0

0 443 617 1.060

Totaal reserves

57.002

2.746

59.747

-468

59.279

-266

59.013

-135

58.878

Bovenstaande tabel betreft de stand van de reserves na verwerking van de mutaties in de aan u voorgelegde begrotingswijziging. 4. Investeringskredieten Riolerings- en herstratingsproject Boveneind Voor dit project is een totaalbedrag van € 5.295.268 beschikbaar. De uitvoering duurt vanwege de grootte van het plangebied (2 aparte projecten zijn om technische redenen samengevoegd tot 1, erg groot, project) langer dan bij riolerings- en herstratingsprojecten gebruikelijk is. Lopende de uitvoering zijn we geconfronteerd met onvoorziene werkzaamheden en daaraan gekoppelde uitgaven: • Meerkosten openbare verlichting door tussentijds wijzigen van leverancier én indexering; • Verwijderen extra groen; • Meerkosten afvoeren teerhoudend asfalt; • Vervangen damwanden bij bruggen Boveneindselaan; • Vervangen extra stuk beschoeiing; • Vervangen extra duikers. De post onvoorzien binnen het krediet is hiervoor ontoereikend. Er is een extra krediet van € 312.534 nodig. Hiervan wordt ruim € 11.000 ten laste van de voorziening riolering gebracht, ruim € 64.000 wordt in 25 jaar afgeschreven, waarvan de jaarlijkse lasten meegenomen worden in de rioolheffing. € 237.000 wordt in 25 jaar afgeschreven en gedekt via de reserve maatschappelijk nut buitenruimte. 5. Rechtmatigheid Er zijn geen nieuwe ontwikkelingen over rechtmatigheid te melden sinds de vorige begrotingswijziging.

8 van 11

Bijlage Bijlage 1. Formulier Instellen kapitaallastenreserve De Boog

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel,

mr. A. Boele secretaris

J.J. Luteijn burgemeester

9 van 11

Raadsbesluit Onderwerp Begrotingswijziging september 2024

De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Besluit, na het lezen van het voorstel van burgemeester en wethouders van 3 september 2024, om: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2024 vast te stellen:

2. Het krediet voor Boveneind met het bedrag van € 312.534 te verhogen.

10 van 11

3. Akkoord te gaan met de volgende aanvullingen op de verwerking van het Raadsbesluit van 27 juni 2024 inzake Krimpen Ontmoet: a. Het subsidieplafond van de Regeling wordt vastgesteld op maximaal € 475.000 gedurende de looptijd van de regeling. b. Het restant van het subsidiebudget aan het eind van 2024 wordt overgeheveld naar 2025. 4. De kapitaallastenreserve De Boog in te stellen. 5. Het bedrag van € 130.000 te onttrekken aan de bestemmingsreserve Eneco en dit bedrag toe te voegen aan de kapitaallastenreserve De Boog. Dit besloot de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 26 september 2024. voorzitter

griffier

J.J. Luteijn

mr. O. Vliegenthart

11 van 11