Document · PDF

Raadsvoorstel begrotingswijziging september 2022

Gemeenteraad 22 september 2022, gemeente Krimpen Ad IjsselBij agendapunt: Raadsvoorstel begrotingswijziging september 20223.332 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Raadsvoorstel Datum raadsvergadering: Portefeuillehouder: Behandelend team: Zaaknummer:

22 september 2022 Wubbo Tempel Financieel Beleid en Advies 901870

Onderwerp: Begrotingswijziging september 2022 Gevraagde beslissing: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2022 vast te stellen. 2. Het bedrag voor de beleidsregel evenementen (3.7) binnen het subsidieplafond van programma 3 Samenleven te verhogen van € 51.000 naar € 71.000. 3. Het investeringsbedrag voor het herstraten Boerhaavelaan fase 2 te verhogen met € 244.787 (lasten) en € 177.000 (baten).

Begrotingswijziging september 2022

Bijzonderheden

Saldo primitieve begroting Vastgestelde wijzigingen Saldo begroting 2022 voor de huidige wijziging Aanpassingen BW september: Programma 1 Bestuur Verkiezingen (In)formatie Kosten accountantscontrole Programma 2 Woon- en leefomgeving Inzet BOA middelen adresfraude Opvang Oekraïne MPG 2022 Regionale veiligheidsvoorzieningen Crisisnoodopvang Oevers en waterkeringen Verkeersveiligheid Energiekosten reductie MIRT - Algeracorridor Programma 3 Samenleven MPG 2022 Vaststelling budgetsubsidies 2021 Corona toegangsbewijs Programma 4 Preventie Vaststelling budgetsubsidies 2021 Vaststelling projectsubsidies 2021 Centrum Jeugd en Gezin Programma 5 Basishulp Vaststelling budgetsubsidies 2021 Programma 6 Individuele hulp Continuering leerbaarheidstoets Programma 7 Dienstverlening Onderhoud begraafplaats Waalhoven Overhead 1e BW GR IJsselgemeenten ICT Inzet BOA middelen adresfraude MIRT - Algeracorridor (In)formatie Algemene dekkingsmiddelen MPG 2022 rentecomponent Meicirculaire Resultaat en bestemming MPG 2022 Meicirculaire

Begroting 2022 1.319 1.024 2.343

Budgetneutraal

Budgetneutraal Budgetneutraal Budgetneutraal

- 33 - 28 - 24 10 12 - 60 -5 - 12 - 20 - 20

Budgetneutraal - 13 Budgetneutraal

84 7 48 11 -2 56 -9 - 20

Budgetneutraal Budgetneutraal

- 199 - 10 13 28 40 1.962

Budgetneutraal

60 5

Totaal aanpassingen BW september

1.883

2Saldo begroting 2022 na wijziging

4.226

Inleiding In deze begrotingswijziging leggen wij u voorstellen voor wijziging van de begroting voor. Deze komen voort uit de voortgang van uitvoering van taken en ontwikkelingen die gevolgen hebben voor de toereikendheid van budgetten. Zoals gebruikelijk worden via deze begrotingswijziging geen inhoudelijke besluiten voorgelegd. In deze begrotingswijziging komen de volgende onderwerpen aan bod: 1. De ontwikkeling van het saldo van de begroting 2022 tot nu toe; 2. Structurele begrotingsruimte; 3. Financieel overzicht 2022; 4. Toelichting op de belangrijkste mutaties per programma; 5. Effecten per programma; 6. Overzicht van de reserves inclusief mutaties 2022. 7. Subsidieplafond 8. Investeringen De focus ligt op de wijzigingen op de begroting 2022. De meerjarige effecten van deze onderwerpen worden meegenomen in de primitieve begroting 2023. Bij de behandeling van de begrotingswijziging 21 april 2022 is toegezegd dat wij u informeren over de ontwikkelingen met betrekking tot de compensatie van het rijk op vijf dossiers die in de begrotingswijziging van april werden benoemd. In dit raadsvoorstel zijn de onderwerpen waarover iets te melden is opgenomen in de toelichting per programma. 1. Ontwikkeling saldo begroting 2022 Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2022 ziet er als volgt uit:

Verloop saldo Saldo primitieve begroting

Begroting 2022 1.319

Begrotingswijziging 16 december 2021 Begrotingswijziging februari Begrotingswijziging april Begrotingswijziging 23 juni Begrotingswijziging 22 september

35 1.231 - 68 - 174 1.883

Saldo begroting 2022

4.226

De budgetten voor 2022 zijn geïndexeerd met 1,5%. Zoals bekend is sinds eind vorig jaar sprake van hoge loon- en prijsontwikkelingen. In de decemberwijziging wordt waar nodig extra budget gevraagd vanwege deze situatie. Dat betekent dus een nadeel voor het saldo, waarvan de omvang nu nog niet te bepalen is. Overigens is het aannemelijk dat in de septembercirculaire ook het accres toeneemt, waarmee dus gedeeltelijk compensatie beschikbaar komt. 2. Structurele begrotingsruimte Om de structurele begrotingsruimte te kunnen bepalen is per begrotingspost vastgesteld of het incidentele dan wel structurele lasten/baten betreft. Wijzigingen die verband houden met afrekeningen over voorgaande jaren zijn incidenteel evenals overduidelijk eenmalige uitgaven en inkomsten. Voor het overige geldt dat het structurele of incidentele karakter van

een raming samenhangt met de betreffende begrotingspost. Als die betrekking heeft op structurele taken, dan zijn de baten en lasten in principe ook structureel, inclusief fluctuaties. Dat leidt er soms toe dat op het oog eenmalige afwijkingen toch moeten worden meegenomen in de berekening van de structurele begrotingsruimte. Hieronder zijn het structurele resultaat en de wijzigingen daarop over het jaar 2022 weergegeven. Structurele begrotingsruimte

Begroting 2022

Structureel saldo primitieve begroting

1.244

Begrotingswijziging 16 december 2021 Begrotingswijziging februari Begrotingswijziging april Begrotingswijziging 23 juni Begrotingswijziging 22 september

- 66 - 149 - 68 - 174 1.684

Structureel saldo begroting 2022

2.471

Er is een groot verschil tussen het geprognosticeerde begrotingssaldo en de structurele begrotingsruimte. Dit wordt vooral veroorzaakt door de verkoopopbrengsten van Stormsweg 9, die via de begrotingswijziging van februari zijn verwerkt en de vaststelling van subsidies 2021 die in deze begrotingswijziging is verwerkt.

3. Financieel overzicht 2022 Begroting 2022 Programma 1 Bestuur

Lasten/ Baten Lasten Baten Saldo

Primitieve Vastgestelde begroting wijzigingen 2.317 53

Huidige wijziging

Begroting na wijziging 84 2.454

- 2.317

- 53

- 84

- 2.454

Programma 2 Woon- en leefomgeving

Lasten Baten Saldo

10.258 1.474 - 8.784

1.416 1.145 - 271

1.174 1.067 - 107

12.848 3.686 - 9.162

Programma 3 Samenleven

Lasten Baten Saldo

8.403 1.721 - 6.682

38 29 -9

3.298 3.388 91

11.739 5.138 - 6.600

Programma 4 Preventie

Lasten Baten Saldo

4.252 266 - 3.986

233 26 - 207

- 57

4.427 292 - 4.136

Lasten Baten Saldo

3.559

- 56

- 3.559

110 60 - 50

Lasten Baten Saldo

29.907 8.133 - 21.774

237 664 427

Lasten Baten Saldo

11.045 12.400 1.356

- 46 - 34 12

Lasten Baten Saldo

9.513 399 - 9.115

1.302 2.037 735

- 168

10.984 2.436 - 8.548

Algemene Dekkingsmiddelen

Lasten Baten Saldo

755 57.695 56.940

1.025 871 - 154

901 2.903 2.002

2.681 61.469 58.788

Reserve mutaties

Lasten Baten Saldo

2.196 1.436 - 759

209 802 593

- 40 25 65

2.364 2.263 - 101

1.319

1.024

1.883

4.226

Programma 5 Basishulp

Programma 6 Individuele hulp

Programma 7 Dienstverlening

Overhead

Totaal

-9 20 - 20 168

3.613 60 - 3.554 30.152 8.796 - 21.356 11.019 12.367 1.348

4. Toelichting per programma Programma 1 – Bestuur Verkiezingen Voor de verkiezingen zijn meer kosten gemaakt dan vooraf begroot. Dit komt door de coronamaatregelen die genomen moesten worden. Daarnaast is sprake van (jaarlijkse) uitbreiding van de toegankelijkheidseisen (zoals opgenomen in artikel J 4 van de Kieswet, voortgekomen uit het VN-verdrag handicap), het in gebruik nemen van mobiele verkiezingsborden en het onderhoud aan de materialen voor de inrichting en opbouw van de stemlokalen. Dit leidt tot € 32.500 bijstelling van het budget. In de algemene uitkering was hiervoor een extra bedrag van € 60.000 ontvangen en als stelpost bij de AU opgenomen. In deze wijziging wordt die stelpost afgeraamd. (In)formatie Op 13 juli heeft het college een raadsinformatiebrief gestuurd over de kosten van het (in)formatieproces. Daarin is aangegeven in de begrotingspost “personeel derden” gezocht wordt naar dekking. Omdat er budgettaire ruimte aanwezig bleek in het budget voor advieskosten college zijn de benodigde bedragen lager dan de totale kosten die in de RIB worden vermeld. Voor de informatieronde is € 6.250 en voor de formatieronde € 21.500 bijgeraamd. Bovendien kon voor deze bedragen dekking worden gevonden door lagere personeelslasten in de Overhead, waardoor wijziging per saldo budgettair neutraal is. Er is daarom geen beroep op de post voor inhuur van personeel nodig.

Kosten accountantscontrole Voor de aanvullende controlewerkzaamheden (Sisa en overig meerwerk) van de jaarrekening 2021 hebben we in 2022 hogere kosten gehad (€ 24.070). De extra kosten voor Sisa worden veroorzaakt door het fors toegenomen aantal specifieke uitkeringen. Dit deel van de meerkosten is structureel (€12.761). Programma 2 – Woon- en leefomgeving Crisisnoodopvang (asielprocedure) De crisisnoodopvang van asielzoekers wordt, middels een vergoeding achteraf, bekostigd door het COA. Dit betreft de kosten die de gemeente gemaakt heeft voor de asielboot. Bij de begrotingswijziging van juni 2022 waren nog niet alle kosten inzichtelijk. Op dit moment wordt van € 211.000 uitgegaan. Dit betekent een bijstelling van € 6.000 voor zowel de lasten als de baten, waardoor het een budgetneutrale wijziging betreft. Crisisnoodopvang (Oekraïense vluchtelingen) De opvang van vluchtelingen uit Oekraïne vindt plaats onder de vleugels van de Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond. Bij de begrotingswijziging van juni werd aangegeven dat we dat kosten bij de VRR zouden declareren. De bekostigingsregeling is inmiddels verder uitgewerkt en de gemeente dient de kosten te declareren bij het ministerie van Justitie en Veiligheid. De verantwoording verloopt via de Sisa-controle bij de jaarrekening 2022.

Op basis van voornoemde bekostigingsregeling heeft het college besloten een (voorlopige) aanvraag in te dienen voor de periode 1 maart – 1 september. Deze periode vloeit voort uit artikel 4 van de regeling: “De gemeenten besteden de specifieke uitkering gedurende de periode van 1 maart 2022 tot en met 1 juni 2022. De staatssecretaris kan deze periode met drie maanden verlengen.” Van de verlengingsoptie is inmiddels gebruik gemaakt waardoor de regeling tot 1 september loopt. In deze begrotingswijziging wordt ingegaan op de normvergoeding en de transitiekosten. Inmiddels is, in tegenstelling tot eerdere beelden, duidelijk geworden dat het leefgeld onderdeel is van de normvergoeding. De gemeente ontvangt per gerealiseerde opvangplek € 100 per dag als normvergoeding. Voor bovenstaande periode gaat het om € 1.363.800.

Dat bedrag is als voorschot is aangevraagd. Een voorlopige inschatting is dat de kosten voor de gemeente binnen deze normvergoeding kan blijven. Voor de transitiekosten is voor € 788.353 in de aanvraag opgenomen. Deze kosten zijn daadwerkelijk gemaakt en worden 1-op-1 gedeclareerd. In de begrotingswijziging van juni was voor € 986.750 als totale raming (baten en lasten) opgenomen. Met deze begrotingswijziging wordt het (zowel lasten als baten, waardoor het een budgetneutrale wijziging betreft):

Exploitatiekosten *)

programma 2

Budget

Mutatie

Budget

na wijziging juni

wijziging september

na wijziging september

836.750

programma 3

Leefgeld Transitiekosten

programma 2

150.000

programma 2 programma 3

986.750

513.550 13.500 0 776.353 12.000 1.315.403

1.200.300 13.500 150.000 776.353 12.000 2.152.153

*) Het leefgeld is verbijzonderd uit de normvergoeding (exploitatiekosten).

MPG2022 Cijfermatige verwerking MPG 2022 dat is vastgesteld in de raad van 2 juni 2022. De dekking vindt plaats via de reserve bouwgrondexploitatie, waarmee deze mutaties voor de programmabegroting geen gevolgen voor het saldo hebben, met uitzondering van het rente effect. MIRT-Algeracorridor Voor de MIRT-Algeracorridor zijn advieskosten gemaakt (€ 12.500) welke gedekt worden uit de personeelsbudgetten (programma overhead), waardoor het een budgetneutrale wijziging betreft. Waterkeringen/oevers Vanwege spoedreparatie aan de damwand aan de IJsseldijk 207 is er extra budget benodigd van € 20.000. Verkeersveiligheid rondom de Korf Voor het aanleggen van een voetgangersoversteekplaats aan de Olympiade (tussen het parkeerterrein en het winkelcentrum) is € 20.000 benodigd. Energiekosten reductie Onlangs heeft onze gemeente middelen ontvangen (in totaal € 459.894) om huishoudens in huur- en koopwoningen te ondersteunen bij het nemen van duurzame maatregelen om op korte termijn de energierekening te verlagen. Hiervoor zullen wij, onder andere, energiecoaches inzetten. Dit betreft een neutrale wijziging van zowel baten als lasten. Adresfraude Voor de aanpak van adresfraude wordt een deel van het budget voor BOA’s (€10.000) ingezet binnen de Overhead. Programma 3 – Samenleven MPG2022 Cijfermatige verwerking MPG 2022 dat is vastgesteld in de raad van 2 juni 2022.

De dekking vindt plaats via de reserve bouwgrondexploitatie, waarmee deze mutaties voor de programmabegroting geen gevolgen voor het saldo hebben, met uitzondering van het rente effect.

Depotruimte Streekmuseum Door de opvang van de ontheemde Oekraïners kan het streekmuseum de locaties Comenius College en Admiraal De Ruijterschool niet langer als depotruimte gebruiken. Het streekmuseum heeft daarom een opslagruimte in de Stormpolder gehuurd. De gemeente bekostigt via een subsidie de eenmalige kosten à € 12.000 (verhuizing en makelaarscourtage) en de huur voor drie jaar. Voor 2022 komt dat op € 13.500 uit. Deze kosten worden gedekt uit de transitiekosten en de normvergoeding voor de opvang van Oekraïners (zie programma 2). Programma 3, 4 en 5 - Vaststelling budgetsubsidies 2021 Een aantal subsidies over 2021 is veelal lager vastgesteld door het niet volledig nakomen van prestatieafspraken die zijn opgenomen in de beschikking/subsidieovereenkomst. Het gaat hier bijvoorbeeld om het niet leveren van het aantal afgesproken uren, mede als gevolg van corona en personeelskrapte. Bij de peuterspeelzalen zijn minder plekken gerealiseerd dan waarvoor subsidie is verstrekt. Programma 3

Programma 4 Programma 5

Budgetsubsidies: € 160.021 terugontvangen, waarvan € 76.357 geoormerkte middelen voor onderwijsachterstandenbeleid (OAB) gereserveerd op de balans (per saldo € 83.664 voordelig) Budgetsubsidies: € 48.222 terugontvangen Projectsubsidies: € 11.276 terugontvangen Budgetsubsidies: € 55.712 terugontvangen

Programma 7 – Dienstverlening Onderhoud begraafplaats Waalhoven Dit betreft hogere kosten van diverse onderhoudswerkzaamheden op de begraafplaats Waalhoven, in totaal € 20.000. Algemene dekkingsmiddelen Meicirculaire De uitkomsten van de meicirculaire zorgen voor een aanzienlijke toename van de algemene uitkering voor het jaar 2022. Voor een uitgebreidere toelichting wordt verwezen naar de RIB van 23 juni jl. Thans worden de bedragen slechts verwerkt in de begroting voor dit jaar. In totaal neemt de algemene uitkering, inclusief deelfonds sociaal domein, toe met een bedrag van € 2.863.000. In dit bedrag is een aantal bedragen ontvangen waarvoor een stelpost geraamd dient te worden, omdat daarvoor nog uitgaven gedaan gaan worden, waarmee thans nog geen rekening gehouden is/kan worden. In totaal gaat het om een bedrag van € 1.265.000 voor de eenmalige energietoeslag, uitvoering klimaatakkoord en extra geld voor BOA’s. In deze wijziging worden tevens nog enkele stelposten afgeraamd, omdat de bedragen daarvan inmiddels verwerkt zijn in de reguliere budgetten. Het gaat dan om een bedrag van € 304.000 voor de algemene loon- en prijscompensatie en de salarissen in het zorgdomein jeugd en WMO. Tenslotte wordt een stelpost afgeraamd van € 60.000 die in de AU opgenomen is vanwege hogere kosten door corona bij de gemeenteraadsverkiezingen.

Bij het onderdeel Bestuur zijn hiervoor extra kosten opgenomen. MPG 2022 rentecomponent De gewijzigde balansstanden van grondexploitaties per 1-1-2022 leiden tot aanpassing van de renteverrekening in de begroting.

Overhead ICT Op basis van de eerste begrotingswijziging van de GR IJsselgemeenten wordt voor het onderdeel ICT € 198.500 bijgeraamd. Het betreffen hier kosten voor Cao (€ 8.000), meerkosten Microsoft licenties (€ 80.000), tijdelijke uitbreiding servicedesk onder andere in verband met uitrol nieuwe apparatuur (€ 47.000), doorgeschoven werkzaamheden uit 2021 welke ten laste komen voor 2022 (€ 27.000), hogere ICT-uitgaven (uitbreiding van licenties, vernieuwing van applicaties of geheel nieuwe applicaties) (€ 35.000). Het restant à € 1.500 is het kostenverhogend deel van de BTW. Personeelslasten Lagere personeelslasten ter dekking van MIRT-Algeracorridor (€ 12.500 voordeel) en de (in)formatie (€ 27.750). Middelen vanuit programma 2 veiligheid voor de inhuur op adresfraude (€10.000 nadeel).

Effecten per programma Begrotingswijziging september 2022

Bijzonderheden

Begroting 2022 1.319 1.024 2.343

Budgetneutraal

Budgetneutraal Budgetneutraal Budgetneutraal

- 33 - 28 - 24 10 12 - 60 -5 - 12 - 20 - 20

Budgetneutraal - 13 Budgetneutraal

84 7 48 11 -2 56 -9 - 20

Budgetneutraal Budgetneutraal

- 199 - 10 13 28 40 1.962

Budgetneutraal

60 5

Totaal aanpassingen BW september

1.883

Saldo begroting 2022 na wijziging

4.226

Reservemutaties

Beschikbare reserves Algemene reserves Algemene Dienst Grondexploitatie Vrije reserve Totaal algemene reserves Bestemmingsreserves Nog uit te voeren werkzaamheden Eneco Overrente Maatschappelijke voorzieningen Maatschapp vastgoed (inclusief onderwijshuisvesting) Hoofdinfrastructuur / afschrijvingen maatschappelijk nut Afschrijving Grote Kruising Afschrijvingen Maatschappelijk nut Maatregelen klimaatakkoord Energiearmoede Afschrijving riolering fase 1 Oud Krimpen Totaal bestemmingsreserves Egalisatiereserves Reiniging Riolering Omgevingsvergunningen Totaal egalisatiereserves Totaal reserves

1-1-2022

Mutaties 1-1-2023 2022

7.419 5.876 1.281 14.576

-442 -83 -335 -860

6.977 5.793 946 13.716

600 8.839 2.148 3.326

-600 -639 -696 -

8.200 1.451 3.326

1.570

14.793

-14.793

-0

57 -

15.123 1.428 -57 2.015

15.123 1.428 2.015

434

31.332

2.215

33.547

8 685 131 823

-434 357 -77

8 251 487 746

46.732

1.278

48.009

Bovenstaande tabel betreft de stand van de reserves na verwerking van de mutaties in 2022 inclusief de aan u voorgelegde begrotingswijziging. 7. Subsidieplafond programma 3 Samenleven In de begroting 2022 is een bedrag van € 20.000 opgenomen voor de subsidie ‘Winkelcentra’, voor het organiseren van publieksactiviteiten met als doel de Krimpenaren weer terug te brengen in de winkelcentra. Voor deze subsidie heeft het college inmiddels subsidieregels vastgesteld. Via deze begrotingswijziging wordt de raad verzocht het subsidieplafond voor programma 3 met € 20.000 te verhogen, zodat de subsidieaanvragen tot dat bedrag gehonoreerd kunnen worden. 8. Investeringen Project Boerhaavelaan fase 2 In de actuele Meerjarenplanning Buitenruimte 2021-2031 wordt voor de uitvoering van het riolerings- en herstratingsplan Boerhaavelaan fase 2 rekening gehouden met een totaalbedrag van € 1.797.948. Dit bedrag maakt onderdeel uit van het integrale krediet voor uitvoering van de meerjarenplanning buitenruimte, dat jaarlijks via de begroting wordt vastgesteld. 11

Op basis van de nieuwe inrichting (aanleg fietspad tussen de Buys Ballotsingel en de Dr. Thijsselaan en de ontwikkeling van Centrum Zuid) komen de totale kosten hoger uit, namelijk op € 2.346.000. Voor beide kostenverhogende componenten komt een bijdrage, respectievelijk van Rijk (naar verwachting € 177.000) en van de grondexploitatie CentrumZuid (€ 244.787). Na de aanbesteding hebben we de raming van dit project verhoogd naar 2.101.213 (lasten) en € 244.787 (baten) wat passend was binnen het beschikbare, door u vastgestelde integrale krediet voor de riolerings- en herstratingswerkzaamheden, beschikbaar gesteld in 2021. Om tot een totaal bedrag van € 2.346.000 aan de lastenkant en € 421.787 aan de batenkant te komen, willen wij met deze begrotingswijziging de lasten met € 244.787 en de baten met € 177.000 verhogen.

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel, Mr. A. Boele

M.W. Vroom

secretaris

burgemeester

Raadsbesluit De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 30 augustus 2022; besluit: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2022 vast te stellen: Begrotingswijziging september 2022

Bijzonderheden

Begroting 2022 1.319 1.024 2.343

Budgetneutraal

Budgetneutraal Budgetneutraal Budgetneutraal

- 33 - 28 - 24 10 12 - 60 -5 - 12 - 20 - 20

Budgetneutraal - 13 Budgetneutraal

84 7 48 11 -2 56 -9 - 20

Budgetneutraal Budgetneutraal

- 199 - 10 13 28 40 1.962

Budgetneutraal

60 5

Totaal aanpassingen BW september

1.883

Saldo begroting 2022 na wijziging

4.226

2. Het bedrag voor de beleidsregel evenementen (3.7) binnen het subsidieplafond van programma 3 Samenleven te verhogen van € 51.000 naar € 71.000. 3. Het investeringsbedrag voor het herstraten Boerhaavelaan fase 2 te verhogen met € 244.787 (lasten) en € 177.000 (baten).

Aldus besloten door de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 22 september 2022. Voorzitter

Griffier

M.W. Vroom

mr. O. Vliegenthart

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11774845/1